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Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada 300

1. año 2 0 1 8 0 1 4. Número de formularo

Colombia

Un compromiso que no podemos evadir

1 Lea Cuidadosamente las instrucciones


5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del

8 1 1 5 4 2 1 2 3 7
11. Razón social

24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral Cuatrimestral


Si es una corrección indique25.Código 26. No. Formulario
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 61

Impuesto generado
nacional o importada -
En venta de licores, aperitivos, vinos y
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 62
868,412,340 similares 5% -
En retiro de inventario para activos fijos,
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable espec29 63
consumo, muestras gratis o donaciones -
IVA recuperado en devoluciones en
Por exportacion de bienes 30 71,400,000 64 -
compras anuladas, rescindidas o resueltas
Total impuesto generado por
Por exportacion de servicios 31 65
- operaciones gravadas (Sume 57 a 64) -
Por ventas a sociedades de comercializacion Por importaciones gravadas a la tarifa del
32 - 66 -
internacional 5%
Por importaciones gravadas a la tarifa
Por ventas a zonas francas 33 - 67 -
general
Ingresos

De bienes y servicios gravados


Por juegos de suerte y azar 34 - 68 -
provenientes de Zonas Francas
Por compras de bienes gravados a la tarifa
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) 35 - 69 -
del 5%
Por compras de bienes gravados a la tarifa

Liquidación privada (Continuación)


Por venta de cerveza de producción nacional o impo 36 - 70 -
general

Impuesto descontable
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 37 - Por licores, aperitivos, vinos y similares 71 -
Por operaciones excluidas 38 - Por servicios gravados a la tarifa del 5% 72 -
Por operaciones no gravadas 39 Por servicios gravados a la tarifa general 73 -
Descuento IVA exploración hidrocarburos
Total Ingresos brutos (sume 27 a 39) 40 74
939,812,340 Art. 485-2 E.T.
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o Total impuesto pagado o facturado
41 - 75 -
resueltas (Sume 66 a 74)
IVA retenido por servicios prestados en
Total Ingresos netos recibidos durante el peri 42 Colombia por no domiciliados o no 76
939,812,340 -
residentes
IVA resultante por devoluciones en ventas
De bienes gravados a la tarifa del 5% 43 77
- anuladas, rescindidas o resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas,
De bienes gravados a la tarifa general 44 78
Importaciones

357,450,000 hurto o castigo de inventarios)


De bienes y servicios gravados provenientes Total Impuestos descontables (75 + 76
45 79
de Zonas Francas - + 77 + 78) -
Saldo a pagar por el periodo fiscal (65 -79,
De bienes no gravados 46 80
- si el resultado es menor a cero escriba 0) -
De bienes excluidos, exentos y no gravados Saldo a favor del periodo fiscal (79 - 65, si el
47 81
provenientes de Zonas Francas - resultado es menor a cero escriba 0) -
De servicios 48 - Saldo a favor del período fiscal anterior 82 -
Compras

De bienes gravados a la tarifa del 5% 49 Retenciones por IVA que le practicaron 83


48,060,000 -
Saldo a pagar por impuesto (80 - 81 - 82 - 83
De bienes gravados a la tarifa general 50 84
Nacionales

si el resultado es menor a cero escriba 0) -


De servicios gravados a la tarifa del 5% 51 Sanciones 85
- -
Total saldo a pagar por este periodo (80 -
De servicios gravados a la tarifa general 52 81 - 82 - 83 + 85, si el resultado es negativo 86
- -
escriba
o Total 0)
saldo a favor por este periodo (81 +
De bienes y servicios excluidos, exentos y no g 53 82 + 83 - 80 - 85, si el resultado es negativo 87
- -
escriba 0)
Saldo susceptible a devolución y/o
Total Compras e importaciones brutas (Sume 454 88
405,510,000 compensación por el presente periodo -
Control de saldos

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o
55 89
resueltas en este periodo - compensado a imputar en el periodo siguiente -
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o
Total compras netas realizadas durante el peri 56 Compensación susceptible de ser imputado en el 90
405,510,000 siguiente periodo -
Total saldo a favor a imputar al periodo
A la tarifa del 5% 57 91
- siguiente (Casilla 87 - 88) -
Liquidación

generado
Impuesto
privada

A la tarifa general 58
-
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravab
59
-
En juegos de suerte y azar 60
-
95. No. Identificación signatario. 93.DV
997. Espacio exclusivo para el sello de la
981. Cód Representación entidad recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción) 980. Pago Total -
Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

982. Código Contador o Revisor


Fiscal

Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades


Coloque el timbre de la maquina registradora al
dorso de este formulario
983. No. Tarjeta Profesional www.accounter.co
PRODUCTORA LA GUARICHA S.A
NIT: 811001001-7

FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1/7/2018 1405 Invetario materia prima $ 117,000,000


2408 IVA x pagar 19% $ 22,230,000
2365 Retencion en la fuente $ 2,925,000
2205 Proveedores $ 136,305,000

1/9/2018 1435 Invetario Mercancia $ 150,000,000


2408 IVA x pagar 19% $ 28,500,000
2365 Retencion en la fuente $ 3,750,000
2205 Proveedores $ 174,750,000

1435 Invetario Mercancia $ 48,060,000


2408 IVA x pagar 5% $ 2,403,000
2365 Retencion en la fuente $ 1,201,500
2205 Proveedores $ 49,261,500

1/10/2018 1405 Inventario Materia Prima $ 172,260,000


2408 IVA x pagar (importación) $ 32,729,400
1110 Bancos $ 204,989,400

1/13/2018 1405 Invetario materia prima $ 75,000,000


2408 IVA x pagar 19% $ 14,250,000
2365 Retencion en la fuente $ 1,875,000
2205 Proveedores $ 87,375,000

1/25/2018 1455 Empaques y envases $ 4,700,000


2365 Retencion en la fuente $ 117,500
2205 Proveedores $ 4,582,500

1/28/2018 5510 Gasto Honorarios $ 67,058,824 $ 57,000,000


2408 IVA x pagar $ 12,741,176 $ 10,830,000
2365 Rete Fuente renta 15% $ 10,058,824
2367 Rete IVA servicios externos 100% $ 12,741,176
1110 Banco $ 57,000,000
$ 79,800,000 $ 79,800,000

1/30/2018 5180 Mantenimiento Maquinaria $ 3,780,000


2365 Retencion en la Fuente rta $ 151,200
1110 Bancos $ 3,628,800
1/30/2018 1405 Inventario Mercancia $ 17,890,000
2365 Retefente rta transporte $ 178,900
1110 Bancos $ 17,711,100

1/30/2018 5105 Gasto Salarios $ 87,900,000


510510 Auxilio de transporte $ -
5105 Gasto Prestaciones Sociales $ 33,709,650
2605 Prestaciones Sociales $ 33,709,650
2505 Aporte empleado x pagar $ 7,032,000
1110 Banco $ 80,868,000

1/30/2018 5110 Gasto Honorarios $ 5,300,000


2408 IVA x pagar $ 1,007,000
2365 Retefte rta x pagar $ 530,000
1110 Bancos $ 5,777,000

1/30/2018 5110 Gasto Honorarios $ 3,700,000


2408 IVA x pagar $ -
2365 Retefte rta x pagar $ 370,000
1110 Bancos $ 3,330,000

1/30/2018 5110 Gasto Honorarios $ 2,500,000


2408 IVA x pagar $ -
2365 Retefte rta x pagar $ 250,000
1110 Bancos $ 2,250,000

1/30/2018 4135 Exportaciones $ 47,900,000


4135 Venta Nacional Credito $ 172,897,640
4135 Ventas Nacionales Contado $ 285,963,900
4135 Ventas Gravadas al 5% $ 108,468,000
Importacion FOB $ 135,000,000
Fletes internacionales $ 6,750,000
Seguros internacionales $ 1,800,000
Valor CIF $ 143,550,000
Arncel 20% $ 28,710,000
Valor base IVA $ 172,260,000
Valor IVA $ 32,729,400

$ 8,550,000
$ 10,830,000
$ 48,450,000
SALARIO EMPLEADOR EMPLEADO
Auxilio de transporte
Bonificaciones
Salud 8.50% 4%
Pension 12% 4%
ARL 0.52%
Cesantias 8.33%
Interes Cesantias 1%
Vacaciones 4.17%
Prima 8.33%
CCF 4% 38.35%
SENA 2%
ICBF 3%
Dotacion 8%
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

2/3/2018 1405 Invetario materia prima $ 57,800,000


2408 IVA x pagar 19% $ 10,982,000
2365 Retencion en la fuente $ 1,445,000
2205 Proveedores $ 67,337,000

2/8/2018 1405 Inventario Materia Prima $ 149,160,000


2408 IVA x pagar (importación) $ 28,340,400
1110 Bancos $ 177,500,400

2/12/2018 1455 Empaques y envases $ 4,540,000


2408 IVA x pagar 19% $ 862,600
2365 Retencion en la fuente $ 113,500
2205 Proveedores $ 5,289,100

2/13/2018 5180 Mantenimiento Maquinaria $ 7,585,000


2408 IVA x pagar 19% $ 1,441,150
2365 Retencion en la Fuente rta $ 303,400
1110 Bancos $ 8,722,750

2/19/2018 1405 Inventario Mercancia $ 18,140,000


2365 Retefente rta transporte $ 181,400
1110 Bancos $ 17,958,600

2/27/2018 5105 Gasto Salarios $ 85,200,000


510510 Auxilio de transporte $ -
5105 Gasto Prestaciones Sociales $ 32,674,200
2605 Prestaciones Sociales $ 32,674,200
2505 Aporte empleado x pagar $ 6,816,000
1110 Banco $ 78,384,000

2/28/2018 5110 Gasto Honorarios $ 3,700,000


2408 IVA x pagar $ 703,000
2365 Retefte rta x pagar $ 370,000
1110 Bancos $ 4,033,000

2/28/2018 5110 Gasto Honorarios $ 2,700,000


2408 IVA x pagar $ -
2365 Retefte rta x pagar $ 270,000
1110 Bancos $ 2,430,000

1/30/2018 4135 Exportaciones $ 47,900,000


4135 Venta Nacional Credito $ 172,897,640
4135 Ventas Nacionales Contado $ 285,963,900
4135 Ventas Gravadas al Iva del 5% $ 108,468,000

2/28/2018 4135 Exportaciones $ 23,500,000


4135 Ventas Nacionales crédito $ 135,200,600
4135 Ventas Nacionales Contado $ 274,350,200
4135 Ventas gravadas al Iva del 5% $ 92,487,000

VENTAS NETAS Tarifa de IVA


ENERO- FEBRERO 4135 Exportaciones $ 71,400,000 0%
4135 Venta Nacional Credito $ 308,098,240 19%
4135 Ventas Nacionales Contado $ 560,314,100 19%
4135 Ventas Gravadas al 5% $ 200,955,000 5%

COMPRAS IVA DEL 19% IMPORTACIONES


$ 411,925,000 $ 357,450,000

COMPRAS IVA 5% COMPRAS DE SERVICIOS 19%


$ 48,060,000
Importacion FOB $ 120,000,000
Fletes y seguros internacionales $ 15,600,000
Valor CIF $ 135,600,000
Arancel 10% $ 13,560,000
Valor base IVA $ 149,160,000
Valor IVA $ 28,340,400

SALARIO EMPLEADOR EMPLEADO


Auxilio de transporte
Bonificaciones
Salud 8.50% 4%
Pension 12% 4%
ARL 0.52%
Cesantias 8.33%
Interes Cesantias 1%
Vacaciones 4.17%
Prima 8.33%
CCF 4% 38.35%
SENA 2%
ICBF 3%
Dotacion 8%
Valor IVA generado
$ -
$ 58,538,666
$ 106,459,679
$ 10,047,750
FECHA CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

3/3/2018 Inventario Materia Prima $ 102,857,143


IVA x pagar $ 5,142,857
Proveedor $ 108,000,000

3/7/2018
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