CAPÍTULO GUÍA METODOLÓGICA PARA LA

ELABORACIÓN Y
PRESENTACIÓN DE PROYECTO

III DE GRADO (Estudio de

Factibilidad)
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1. IMPORTANCIA DE LOS PROYECTOS EN EL

DESARROLLO

En las próximas dos décadas, Bolivia necesitará absorber al menos 1.91 millones de nuevos
entrantes a la fuerza laboral, significa que deberán crearse al menos 2 millones de nuevos empleos.
Estos datos muestran una futura situación conflictiva para el país si no se traducen en nuevos
empleos productivos.

Dada la elevada tasa de desempleo en Bolivia que oscila entre el 4% y 8% en la última década
(Fundación Milenio, 2015) el escenario es desalentador, relacionado al elevado cierre de empresas
del mismo periodo, producto de un clima empresarial desventajoso (Banco Mundial, 2017)
acompañado de un movimiento emprendedor basado más en la intuición, costumbres y herencias
laborales.

Consecuentemente, es necesario que los administradores de empresas y profesionales afines,

desarrollen competencias en la formulación y evaluación de estudios de factibilidad para la
inversión, planes, programas y estrategias empresariales que mejoran el desempeño y la
competitividad del sector privado y del sector público.

1.1. Definición

En general, en la literatura sobre formulación, diseño y evaluación de proyectos de inversión, ya

sean públicos o privados, un proyecto es “un conjunto ordenado de recursos y acciones que
persiguen un propósito definido”, Sin embargo, para efectos del presente documento se empleará
la definición que el reglamento de graduación de la Carrera de Administración de Empresas
establece “proyecto de grado es un trabajo de investigación, programación y diseño de
actividades y operaciones económico, financieras y administrativas para una organización pública
y privada con la finalidad de establecer su viabilidad y factibilidad desde un punto de vista técnico,
eco- financiero y/o social” (Administración de Empresas, 2003).

1.2. Tipos de estudios que caben en la modalidad de proyecto de grado

El VIII congreso nacional de universidades en la definición de proyecto de grado hace referencia a

una “investigación, programación y diseño de objetos de uso social” (CEUB, 1995) y reglamento de
graduación de la carrera, siguiendo la anterior definición, define el proyecto de grado como “el
diseño y programación de actividades y operaciones económico administrativas para una
organización pública o privada, con la finalidad de establecer su viabilidad y factibilidad desde el
punto de vista técnico y eco-financiero y/o social” (Administración de Empresas 2003). Estas dos
acepciones muestran que los objetos de uso sociales a los que hacen referencia, son todos aquellos
estudios que diseñan y proponen acciones, operaciones tendientes a solucionar problemas
prácticos de las organizaciones públicas o privadas.
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En este sentido, los estudios que caben en la modalidad de proyecto de grado y que son los más
conocidos en el ámbito de la administración de empresas (sin ser exhaustivos) son:

 Planes en general
 Planes de desarrollo
 Planes estratégicos, institucionales o empresariales
 Planes y estrategias de marketing
 Modelos de administración, modelos de gestión, sistemas
 Estudios de factibilidad
 Manuales de organización, manuales de procedimientos, manuales de funciones,
manuales de operaciones.
 Planes operativos

Todos estos posibles estudios pueden ser planteados en las cuatro áreas funcionales de la
Administración de Empresas:

 Mercado
 Finanzas
 Producción y operaciones
 Recursos humanos.

De este modo se presentarán una gran variedad de estudios destinados a las organizaciones públicas
y privadas, tendientes a comprender sus problemas, necesidades y aspiraciones y proponer acciones
orientadas a atender los requerimientos de éstas organizaciones.

1.3. Condiciones que debe cumplir un proyecto de grado

Para que un proyecto de grado sea considerado válido y tenga posibilidades de ser revisado y
aprobado por un tribunal universitario, debe cumplir algunos requisitos:

 Debe estar definido en el marco de una organización existente o futura.

 Ser innovador o proponer un enfoque distinto a un tema ya estudiado, o estar planteado
en un contexto u organización distinta.
 Proponer un aporte real a la organización pública o privada para la cual se plantea.
 Contar con un mínimo de oportunidad de éxito.
 Aportar efectivamente al conocimiento científico teórico, práctico y/o metodológico, en
el área de la administración de empresas.
 Estar estructurado de acuerdo a la presente guía en vigencia en la Universidad, la
Facultad y la Carrera.
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1.4. Estructura de proyecto de grado (estudio de factibilidad)

ESTRUCTURA DEL DOCUMENTO FINAL DEL PROYECTO DE GRADO (ESTUDIO DE FACTIBILIDAD)

1. Tapa
2. Página titular
PRESENTACIÓN

3. Página de agradecimientos y dedicatoria

FORMAL

4. Resumen
5. Índice o contenido
6. Índice de tablas o cuadros
7. Índice de figuras
1. Capítulo I. Introducción
1.1. Descripción de la idea de proyecto
1.2. Planteamiento del problema, necesidad u oportunidad
1.2.1.Situación problémica, necesidad u oportunidad
1.2.2.Formulación del problema
1.3. Establecimiento de los objetivos del proyecto
1.3.1.Objetivo general
1.3.2.Objetivos específicos
1.4. Establecimiento de los objetivos académicos
SECCIÓN PRINCIPAL

1.4.1.Objetivo general
1.4.2.Objetivos específicos
1.5. Justificación
1.6. Delimitación
1.7. Metodología para la formulación del proyecto
2. Capítulo II. Diagnóstico situacional y de contexto
3. Capítulo III. Estudio de mercado
4. Capítulo IV. Comercialización
5. Capítulo V. Tamaño y localización
6. Capítulo VI. Ingeniería del proyecto
7. Capítulo VII. Organización y recursos humanos
8. Capítulo VIII. Aspectos financieros, financiamiento y riesgo
9. Capítulo IX. Aspectos legales y de constitución
10. Capítulo X. Conclusiones y recomendaciones
1. Referencias y citas al texto
AUXILIAR
SECCIÓN

2. Bibliografía
3. Anexos
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2. PRESENTACIÓN FORMAL DEL PROYECTO DE GRADO

(Estudio de factibilidad)

2.1. Tapa

Consignará el nombre completo de la institución ante la cual se pone a consideración el proyecto

de grado, el escudo o emblema de la Institución, en este caso en particular el emblema de la carrera
de Administración de Empresas, el título completo del proyecto de grado, nombre completo del
postulante, nombre completo del tutor (cuando corresponda), lugar y la fecha de presentación.

2.2. Página titular

Esta página es la primera página después de la tapa y en su contenido es idéntica a la tapa.

2.3. Página de agradecimientos y dedicatoria

Son optativas y permiten al postulante expresar su reconocimiento a personas e instituciones. Las

palabras agradecimientos y/o dedicatoria estarán en la parte superior a cinco líneas del margen
superior de la página alineada a la derecha con una sangría de 7 cm. El texto tendrá la misma
alineación en letra minúscula. La redacción será breve y moderada.

2.4. Resumen

Es una síntesis del proyecto de grado, contiene el mensaje principal del proyecto, los métodos y
resultados más importantes, así como las conclusiones del estudio. El resumen debe reflejar
fielmente el contenido del proyecto y debe redactarse al finalizar el estudio.

El resumen debe describir brevemente el contexto o bases para el estudio (lo que se conoce),
establecer el objetivo o propósito (lo que se pretende), describir los procedimientos básicos
(selección de los sujetos, técnicas de análisis), presentar los hallazgos principales (resultados
relacionados con el mensaje principal del estudio) y establecer la(s) conclusión(es) (relacionadas con
el mensaje principal).

2.5. Índice o contenido

Es la lista detallada del contenido del informe final del proyecto de grado, con la indicación de la
posición que ocupan en el documento de páginas numeradas.

2.6. Índice de tablas o cuadros

Es la lista detallada de tablas o cuadros que se encuentran en el documento final del proyecto de
grado, con la indicación de su posición en el documento de páginas numeradas.
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2.7. Índice de figuras

Es la lista detallada de figuras, gráficos y diagramas que se encuentran en el documento final del
proyecto de grado, con la indicación de la posición que ocupa en el documento. Segunda sección o
cuerpo principal del proyecto.

3. SECCIÓN PRINCIPAL DEL PROYECTO DE GRADO

(Estudio de factibilidad)

3.1. Capítulo I. Introducción

La introducción contiene el planteamiento del proyecto de grado: la idea del proyecto, el problema
y necesidad que desea atender o la oportunidad que desea explotar, los objetivos del proyecto, los
alcances (justificación y delimitación), la metodología de preparación del proyecto y el contenido
básico del proyecto.

3.1.1. Descripción de la idea del proyecto

Todo proyecto se inicia con una idea, una idea que pretende transformar una situación actual en
una situación futura deseada, por la cual se obtenga beneficios superiores a los normales, lo que
significa que un emprendedor, empresario o gerente, o el gobierno, invertirán sus recursos en un
proyecto, en tanto los beneficios futuros esperados sean superiores a los que obtendría en
condiciones normales.

Este acápite consiste en describir la idea por medio de sus principales características: situación que
desea atender, modo en que pretende hacerlo, beneficios que espera lograr con el proyecto.

3.1.2. Planteamiento del problema, necesidad, oportunidad

Nassir Sapag y Reinaldo Sapag (2008), en su obra Preparación y evaluación de proyectos, mencionan
que un proyecto es la

“búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema tendiente a resolver, entre

tantos, una necesidad humana. Cualquiera que sea la idea que se pretende implementar, la
inversión, la metodología o la tecnología por aplicar, ella conlleva necesariamente la búsqueda de
proposiciones coherentes destinadas a resolver las necesidades de la persona humana”

Respecto de problema, Duane Davis (2001) define al problema de investigación como “una situación
indeseable o potencialmente indeseable”. Además, continuando con Sapag (2008) un proyecto
parte de una idea que pretende solucionar un problema, atender una necesidad o “aprovechar una
oportunidad de negocio”.
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En este entendido, en la formulación de proyectos de grado, se entenderá por problema al

reconocimiento de una “situación indeseable, o potencialmente indeseable, de existencia de
necesidades insatisfechas o la presencia de una oportunidad de negocios, que merece ser estudiada
con el fin de proponer acciones para revertir la situación inicial”

El planteamiento del problema implica dos actividades; la descripción de la situación problémica y

la formulación del mismo.

3.1.2.1. Situación problémica

Consiste en describir una situación actual indeseable, potencialmente indeseable, o siendo
aceptable desear mejorarla, a partir de enumerar los hechos, relaciones y posibles explicaciones al
respecto. O bien, identificar necesidades, describir y analizar la existencia de determinadas
necesidades insatisfechas, o establecer la existencia de una oportunidad de negocios.

3.1.2.2. Formulación del problema

El problema, necesidad u oportunidad, serán formulados concretamente, significa reducirlos a sus
aspectos y relaciones fundamentales. Esta es una operación mental que permite reducir (sin
simplificar) el problema, necesidad u oportunidad, a un enunciado comprensible y fácil de
comunicar.

3.1.3. Establecimiento de los objetivos

Establecer los objetivos es establecer el para qué del proyecto, expresan el propósito, el fin que
pretende alcanzarse.

Algunas consideraciones que deben tomarse en cuenta son: que los objetivos deben expresarse en
forma clara y precisa para evitar desviaciones en el proceso de diseño, deben ser susceptibles de
ser alcanzados y ser redactados utilizando verbos en infinitivo, pues los objetivos denotan acción.

En todo proyecto es necesario establecer dos niveles de objetivos: objetivo general y objetivos
específicos. Además, en un proyecto de grado, deben incluirse objetivos académicos.

3.1.4. Objetivos del proyecto de grado

Los objetivos del proyecto de grado son aquellos que se pretenden alcanzar con la implementación
del mismo, lo que se quiere lograr con el proyecto en funcionamiento. Por tanto, estos objetivos si
bien son formulados, son responsabilidad de la implementación del proyecto.

3.1.5. Objetivos académicos

Los objetivos académicos son aquellos que formula el postulante y debe alcanzarlos con el diseño
del proyecto, por tanto, son responsabilidad del postulante a licenciado en Administración de
Empresas.
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Estos objetivos deben estar formulados en función a los diferentes estudios que serán necesarios
para completar la formulación del proyecto de grado.

3.1.6. Condiciones para formular objetivos

3.1.6.1. Objetivo general

Se formula atendiendo al propósito global del estudio, al ser un enunciado en que se expresa acción
a llevar a cabo. Por lo tanto, debe iniciarse con verbos que indican acción en forma de verbo
infinitivo (establecer, averiguar, identificar, recopilar, descubrir, proponer, etc.)

3.1.6.2. Objetivos específicos

Se desprenden del objetivo general y se orientan al logro del mismo, son el medio para alcanzar el
objetivo general. Se presentan de manera cuantificable (comparar, conocer, analizar, establecer,
etc.). Estos objetivos generalmente deben cumplir algunos requisitos:

 Ser realistas
 Ser medibles
 Ser congruentes y consistentes
 Ser importantes
 Redactarse evitando palabras subjetivas

3.1.7. Justificación

Se trata de sustentar con argumentos o razones que manifiestan el interés del proyectista por
solucionar un problema, atender una necesidad o explotar una oportunidad de negocios. En esta
sección al justificar el proyecto se pone en evidencia la importancia del proyecto y responde a la
pregunta “por qué” hacer el proyecto, habla del valor y la relevancia del estudio. Algunos criterios
para evaluar el potencial de un proyecto son:

 Conveniencia, ¿para qué sirve?

 Relevancia social, ¿cuál la importancia para la sociedad?, ¿quiénes se beneficiarán con
los resultados?
 Aporte práctico, ¿ayudará a resolver algún problema práctico,

3.1.8. Delimitación

Los límites de un proyecto dentro los cuales se diseñará establece los alcances del mismo para lo
cual debe considerarse tres componentes:

a. Delimitación temporal

La delimitación temporal en un proyecto hace referencia a dos periodos: el pasado, al que se

recurrirá para conocer la situación que se desea transformar, las necesidades insatisfechas o la
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oportunidad a explotar, y el futuro al que se proyectarán las acciones y resultados esperados con la
implementación y funcionamiento del proyecto.

b. Delimitación espacial

Establece los límites geográficos espaciales en los que se circunscribirá el estudio, la implementación
y funcionamiento del proyecto.

c. Delimitación demográfica

No siempre está presente, dependerá del tipo de proyecto que aborde y hace referencia a la
población que será involucrada en el proyecto.

3.1.9. Metodología para la formulación del proyecto

Un proyecto de grado puede diseñarse atendiendo a distintos grados de rigor metodológico,

dependiendo del tipo de proyecto que se proponga. Sin embargo, en Administración de Empresas
la metodología generalmente aceptada tiene que ver con varios estudios: diagnóstico, mercado,
marketing, tamaño, localización, ingeniería, organización y recursos humanos, finanzas y aspectos
legales, mapeo de actores, expectativas, desempeño y otros que cada proyecto en particular
demandará. Todos los estudios mencionados recurren a sus propios métodos, técnicas e
instrumentos de recolección de información y análisis de datos y deben estar completamente
relacionados a los objetivos académicos.

3.2. Capítulo III. Diagnóstico situacional y de contexto

Consiste en un análisis de la situación actual del entono en que el proyecto se desenvolverá y que
tendrá influencia directa en su desempeño. Además, cuando exista, se hará también un análisis
interno de la empresa.

3.3. Capítulo IV. Estudio de mercado

La investigación de marcados es una descripción del mercado en términos de: Situación de mercado
(tamaño, crecimiento, extensión geográfica, segmentos) Situación del producto (ventas, productos
sustitutos, productos complementarios, precios, márgenes de ganancia) Sistemas de distribución y
canales de comercialización.

3.4. Capítulo VI. Comercialización

Se propondrá una estrategia de marketing para el producto.

3.5. Capítulo VIII. Tamaño y localización

Contiene los análisis técnicos sobre el tamaño o dimensionamiento de la planta y de sus

operaciones, así como de la conveniencia de la localización.
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3.6. Capítulo VII. Ingeniería del proyecto

Es una descripción técnica de las operaciones y procesos involucrados en la elaboración del

producto.

 Estrategia de operaciones
 Diseño del producto
 Selección de tecnologías
 Gestión y control de calidad
 Gestión de la cadena de suministros
 Administración de inventarios.

Este estudio proveerá los insumos al estudio financiero a través de los balances y costos de:
inversión, materiales, insumos, energía y otros.

3.7. Capítulo IX. Organización y recursos humanos

Se debe plantear el tipo de organización que se asumirá y los recursos humanos responsables de la
operación y funcionamiento del proyecto.

 Diseño organizacional
 Proceso de reclutamiento y selección del personal
 Formación del equipo gerencial
 Costos (salarios y beneficios sociales)
 Seguridad e higiene laboral

3.8. Capítulo X. Aspectos financieros, financiamiento y riesgo

Contiene un análisis de:

 Costos
 Presupuestos
 Estados financieros (Balance, estados de resultados, flujos de efectivo)
 Análisis financiero (Flujos de ingresos y gastos, flujos de inversión, tasa de corte, periodo
de evaluación, indicadores de rentabilidad)
 Financiamiento (Fuentes, estructura, costos de financiamiento)
 Análisis de riesgo.

3.9. Capítulo XI. Aspectos legales y de constitución

Contiene:

 Elección de la estructura jurídica apropiada

 Trámites administrativos para la obtención de personería jurídica o registro de comercio
(FUNDEMPRESA)
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 Trámites para la obtención de NIT en impuestos nacionales.

 Trámites autorización de funcionamiento y licencias en la Alcaldía Municipal.
 Otros trámites: fondo de pensiones, gremiales, sindicales, etc.

3.10. Capítulo XII. Conclusiones y recomendaciones

En esta parte se derivan conclusiones del análisis realizado en el trabajo, se debe incluir sólo aquellas
conclusiones centrales referidas al logro de los objetivos. Las conclusiones serán acompañadas con
una discusión de los resultados en relación con el marco teórico.

Las recomendaciones se realizan con la perspectiva de nuevas investigaciones y estudios, se analizan

las implicaciones de los resultados y posibles acciones para mejorar la actual situación.

4. SECCIÓN AUXILIAR

4.1. Referencias y citas al texto

Es una lista ordenada sobre las referencias y citas bibliográficas realizada en el texto del proyecto
de grado y que argumentan las afirmaciones realizadas. El formato de esta lista obedece a la norma
de referenciamiento que se esté utilizando.

4.2. Bibliografía

Es una lista ordenada alfabéticamente de toda la literatura (libros, revistas, periódicos, documentos,
etc.) que se hayan consultado a efecto de formular el proyecto.

4.3. Anexos

Contiene todo el material complementario que ilustre o argumente los datos consignados en el
texto principal del proyecto.
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5. BIBLIOGRAFÍA DE CONSULTA

ANDRADE, ESPINOZA, Simón. Elaboración de proyectos empresariales. Lucero. Lima, Perú, 1997.

ANTEZANA, Luis H. Guía Instrumental para la presentación de trabajos académicos. Centro de

estudios Superiores Universitarios, Universidad de San Simón. Cochabamba 1995.

BACA URBINA, Gabriel. Evaluación de proyectos, Mc Graw-Hil. Mexico, 2010

CARRERA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS, Reglamento de graduación, Cap II, Art. 15. 2003.

DANKHE, G. L. Investigación y comunicación. En Hernández, Fernández, Baptista “Metodología de

la investigación”. McGraw-Hil. México, 1998.

DAVIS, Duane. Investigación en administración. Thomson Editores. México. 2001

ESCUDERO, Andres. Metodología de formulación de proyectos de inversión. Perú. 2004

GARDILCIC. Mirko. Diseño, financiamiento y evaluación de proyectos de inversión productiva, USFX,

Bolivia. 2000.

KOTLER, Philip. KELLER, Kevin. Dirección de marketing. Addison- Wesley. 2012

OIT. Guía básica para la preparación de perfiles de proyectos. OIT San José de Costa Rica. 2004

SAPAG CHAIN, Nassir. SAPAG CHAIN, Reinaldo. Preparación y evaluación de proyectos. McGraw-
Hill, Colombia, 2008.

SBPC; Crecer. Herramientas para el desarrollo gerencial: plan de negocios. La Paz. 2002