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Universidad Nacional De Ingeniería

UNI- Regional Juigalpa

Facultad De Ciencia y Sistema

Tema: Aplicación de una auditoria en el sistema planilla dos ubicado en el área de


la planta en Cooperativa Masiguito en el periodo del mes de julio -2017.

Docente: Arana Centeno

Elaborado por: Gabriel Alejandro Díaz Mayorga

Carrera Ingeniería En Sistema

Fecha: Sábado 29 de julio del 2017


Universidad Nacional De Ingeniería

UNI- Regional Juigalpa

Facultad De Ciencia y Sistema

Tema: Aplicación de una auditoria en el sistema planilla dos ubicado en el área de


la planta en Cooperativa Masiguito en el periodo del mes de julio -2017.

Docente: Arana Centeno

Elaborado por: Gabriel Alejandro Díaz Mayorga

Carrera: Ingeniería En Sistema

Fecha: Sábado 29 de julio del 2017


Agradecimiento

Le agradezco primeramente a DIOS por darme la sabiduría y el entendimiento


para poder logra frutos a futuro darme la oportunidad de salir adelante gracias a su
ayuda también le agradezco a mis padres por su apoyo en mis etapas educativas.

1. Tema
Aplicación de una auditoria en el sistema planilla dos ubicado en
el área de la planta en Cooperativa Masiguito en el periodo del
mes de julio -2017.
Introducción

La naturaleza especializada de la auditoria de los sistemas de información y las


habilidades necesarias para llevar a cabo este tipo de auditorias, requieren el
desarrollo y la promulgación de Normas Generales para la auditoria de los
Sistemas de Información. La auditoria de los sistemas de información se define
como cualquier auditoria que abarca la revisión y evaluación de todos los aspectos
(o de cualquier porción de ellos) de los sistemas automáticos de procesamiento de
la información, incluidos los procedimientos no automáticos relacionados con ellos
y las interfaces correspondientes. Para hacer una adecuada planeación de la
auditoria en informática, hay que seguir una serie de pasos previos que permitirán
dimensionar el tamaño y características de área dentro del organismo a auditar,
sus sistemas, organización y equipo.

La auditoria en informática deberá comprender no sólo la evaluación de los


equipos de cómputo, de un sistema o procedimiento específico, sino que además
habrá de evaluar los sistemas de información en general desde sus entradas,
procedimientos, controles, archivos, seguridad y obtención de información.

La capacidad de hacer una auditoria de sistema es estar enfatizada si están


cumpliendo con las regulaciones visualizando las funcionalidades las ventajas que
pueden tener estas al realizarse. Siguiendo unos pasos para poder manipular las
diferentes actividades que se llevan a cabo donde podemos decir que se recopila
información y esto consiste en recoger, agrupar y evaluar evidencias determinar
si un sistema de información en cual tiene una empresa si cumple la integridad de
los datos si cumplen leyes y regulaciones establecidas.
Esta vinculada al estudiar los mecanismos de control que están implantados
durante los procedimientos donde se regulan y balancean cada uno de los
formularios físicos como digital.

2. Objetivos

2.1. Objetivos General


3. Evaluar el sistema de planilla dos ubicado en Cooperativa Masiguito en el
periodo del año 2017.

3.1. Objetivos Específicos

3.1.1 Verificar los requerimientos funcionales y no funcionales del sistema

3.1.2 Clasificar el área de la planta procesadora de leche que se está


implementando en Cooperativa Masiguito en el periodo del año 2017.

3.1.3 Crear un cronograma de actividades de la auditoria del sistema.


4. Antecedentes

La Cooperativa Masiguito nace el 04 de Diciembre de 1991 Inicia sus operaciones


con 23 socios y capital social de C$ 23,000 córdobas. El principal objetivo de la
organización nace de la necesidad de los productores agropecuarios, para obtener
los mejores precios al momento de vender su leche y los demás derivados de
esta, ya que la cantidad de leche tan solo costaba C$ 40 córdobas. Solo se
procesaba un tipo de producto Queso Artesanal Es por tal motivo que se funda
con el objetivo de proveer el desarrollo social y económico del pequeño y mediano
productor, e integrar a la mujer al área productiva.

Los mercados

Masiguito fue una de las primeras cooperativas que empezó a exportar queso a El
Salvador, hace 20 años, posteriormente logró incursionar en los Estados Unidos
por la calidad del producto, lo que les permite un precio estable por sus
productos.Los primeros años fueron duros, había serios problemas con la
exportación del queso a El Salvador, porque les bloqueaban la entrada y retenían
la entrada de los furgones con el producto hasta por un mes y eso ocasionaba
pérdidas a la cooperativa, así como experiencias tristes, como el accidente al
inaugurar el puente colgante donde perdió la vida el socio Ronaldo Valle.Orfa del
Socorro Robleto, socia de la cooperativa, ingresó a la cooperativa en el año 92 y
desde esa época fue electa como miembro de la directiva del consejo de dirección
de Masiguito.

Indicó que el tiempo dedicado a la cooperativa ha sido por el bien de los


productores y del municipio, siempre hemos tratado de apoyar las obras sociales
que solicitan nuestra ayuda. La socia Auxiliadora Somoza destacó que la
cooperativa fue la que vino a sacar adelante a los productores porque la leche la
procesaban en queso.

"El que venía, nos 'daba nuca' con el precio y eso nos llevaba a la quiebra, porque
no se podían regresar a sus fincas con el queso, ante esto, un grupo de
productores se reunió y ahí surgió la idea de formar la cooperativa Masiguito, y
desde entonces hemos salido adelante con los precios, hemos ido quitando las
piedras del camino y hemos triunfado gracias al Señor",

León Fernández ingresó a la cooperativa a la edad de 19 años, desde que se


fundó, en diciembre del 92, la experiencia dentro de la cooperativa ha sido bárbara
con la visión de seguir superándose como empresa para las nuevas generaciones.

Recordó que en el inicio se tenía que salir a vender el queso en lomo de bestias
al puerto de montaña La Viuda, gracias a Dios tenemos buenas carreteras, esa
odisea la vivieron mi papá y mis hermanos mayores, tener que salir de esa forma y
con la incertidumbre de cómo les pagarían el producto el siguiente fin de semana.
Gracias a Dios, la cooperativa cayó en las manos de la gente que ha sido pionera
en muchas cosas en el municipio, y el que me indujo a entrar en la cooperativa fue
el doctor Mario Aragón

Somos una empresa estable económicamente y solvente, con planes de


crecimiento y mayor cada mes. Una de las grandes exportadoras de lácteos de
Nicaragua hacia El Salvador-EEUU-México e indirectamente a Venezuela. Somos
una empresa con excelentes relaciones comerciales con empresas nacionales
para realizar la comercialización de leche fluida, brindamos apoyo en las labores
sociales de nuestro municipio(Iglesias, deportes, becas universitarias, escuelas ,
alcaldía ,caminos y proyectos de mejoramiento al medio ambiente Somos una
Cooperativa sin fines de Lucro, que velamos por del desarrollo de nuestros
productores, por orden de nuestros socios, todas las utilidades de nuestra
empresa son reinvertidas, con el único fin de crecer día a, día, por medio de los
grandes proyectos de inversión que como empresa realizamos.
5. Justificación

6. Marco Teórico

7. Auditoria
7.1. Planeación de la Auditoria
7.2. Hipótesis
Aumentar la eficiencia de registros de información siendo más segura cumpliendo
todas las reglas de sistema de información equilibrando los procedimientos.

Encuesta

1) ¿Cuáles son los protocolos de seguridad que tiene el sistema?


Código de ingreso .
Nombre del usuario
Acceso libre
2) ¿Cuánto tiene el sistema de estar funcionando?
15 años
20 años
17 años
3) ¿Cuáles son los protocolos que tiene la base de datos?
Respeta las reglas que rige la Cooperativa
Digitalizan la información especificada
4) ¿El sistema y la base de datos tienen manual de usuario?
Tienen
No tienen
5) ¿Quiénes pueden sustraer información del sistema mediante una USB?
Gerente General
Administrador
Publico abierto

6) ¿Cuáles son los accesos que tienen el usuario a los sistemas por área?
Acceso Total
Cierto acceso
Todas las anteriores
7) ¿Cuántas computadoras tienen acceso al sistema?
Una
Varias
Ninguna
8) ¿Las computadoras o los equipos tienen habilitados los puerto USB?
Si
No
9) ¿Los sistemas están en un servidor?
Si
No
10) ¿Existen copia de seguridad de la base de datos?
Si
No
11) ¿Qué permiso tiene el administrador de la base de datos?
Acceso Restringido
Acceso Específico
Acceso Total
12) ¿Quiénes tienen el acceso al sistema planilla dos del área de la planta?
Digitadores
Gerente General
Administrador
Todos los anteriores
13) ¿Qué tipo de acceso tienen a los otros sistemas el personal del área de la
planta?
Acceso Restringido
Acceso Específico
Acceso Total

14) ¿cuantos servidores hay en la Cooperativa Masiguito?


Uno por computadora
Uno para todos
Ninguno

15) ¿Cuáles son la seguridad que tiene los sistemas?


Física
Digital
Todas las anteriores
16) ¿Qué privilegios tienes los que manipulan el sistema en las diferentes
áreas?
Acceso Restringido
Acceso Específico
Acceso Total

17) ¿Cuál es el rendimiento balanceado que tienen los sistemas?


Optimizado
Rentable
Lento

18) ¿El lugar donde esta ubicado el sistema esta seguro de inundaciones, robo
o cualquier otra situación que pueda poner en peligro los equipos?
Si
No
19) ¿Existe lugar suficiente para los equipos físicos del sistema?
Si
No
20) ¿Es suficiente la iluminación donde se encuentra el sistema?
Si
No

21) ¿Qué tipo de mantenimiento realizan al sistema?


Preventivo
Correctivo
Todas Las Anteriores

22) ¿El cableado se encuentra correctamente instalado?


Si
No
23) ¿Los equipos cuentan con un regulador?
Si
No
24) ¿cuentan con algún tipo de control de entrada y salidas del usuario?
Si
No
25) ¿Existen política de seguridad para el sistema?
Si
No
26) ¿Considera adecuado mejorar el sistema?
Si
No
7.3. Objetivos de la Institución o empresa a auditar
7.4. Objetivo General
El objetivo primordial de nuestra empresa es lograr el mejoramiento y
fortalecimiento de la calidad de la producción de leche; Así como un eficiente
desempeño empresarial de manera que podamos cumplir con los requisitos de
exportación y comercialización de nuestros productos lácteos todo esto para
mejorar el nivel de vida de nuestros asociados.

Objetivo Especifico
No tienen objetivos específicos.

7.5. Misión y visión de la Institución o empresa a auditar

Visión
Ser una Empresa Cooperativa reconocida a nivel nacional e internacional
en pro de la excelencia en procesamiento y comercialización de productos
lácteos de alta calidad e inocuidad, brindando a sus consumidores,
asociados y proveedores los mejores beneficios. Comprometidos siempre
en la búsqueda de la mejora continua sirviendo eficientemente a sus
clientes y comunidad con buenas prácticas ambientales y atendidos por un
personal calificados.

Misión
Contribuir al desarrollo integral y sostenible de las familias ganaderas de
camoapa y municipios aledaños, brindando servicios de Acopio de leche,
Transformación y comercialización de productos Lácteos a nivel Nacional e
internacional, complementando con servicios de créditos y ahorros,
abastecimiento de insumos, mecanización y otros con sentido de
sostenibilidad financiera, social y ambiental

7.6. Organigrama de la Institución

Asamblea General

Puesta de vigilancia Consejo de Admón.

Gerente General

Producción Admón. Financiera Contador

Seguridad
Servicios Técnicos
Servicio General
Consejería

Acopio Contabilidad
Caja

Planta Industrial
Almacén

Maquinas
7.7. Objetivos de la Auditoria a aplicar

Se visualiza la posibles dificultad y cumplimiento que rige lo sistema de


información tales como efectividad, eficiencia, confidencialidad, integridad,
disponibilidad, cumplimiento y confiabilidad de tal forma si operan el software que
tipo de protocolos cumplen si usan un manual en específicos que rigen la empresa
donde refleje como pueden manipulan el sistema teniendo en cuenta que tipo de
acceso les permiten a los digitalizadores ingresar al sistema de planilla dos de la
planta de Cooperativa masiguito. Este sistema tiene habilitado los puertos USB
donde están expuestos a la seguridad de la información que mantiene en el
software. También Para poder subir al servidor central de la cooperativa la llevan
en un disco duro externo.

7.8. Evaluación
7.8.1. Adquisición e implantación de Equipos instalado

Edición de Windows:
Windows 7 Ultimate
Copynght @2009 Microsoft Corporation. Reservados todos los derechos

Procesador: Pentium(R) Dual-Core CPU E5400 @2.70GHz 2.69GHz


Memoria Instalada (RAM): 2.00 GB (1.75 GB utilizable)
Tipo de sistema: Sistema operativo de 32 bits

Evaluación: 3,2 Evaluación de la experiencia en Windows


Configuración de nombre, dominio y grupo de trabajo del equipo
Nombre de equipo: RamonCorea
Nombre Completo Del Equipo: RamonCorea
Descripción del equipo: Ramón
Grupo de trabajo: Dominio

Id. del producto: 00426-OEM-8992662-00497


7.8.2. Nombre del sistema
Planilla dos del área de la planta de la Cooperativa Masiguito R.L

7.8.3. Procedimientos de manipulación


Ingresan la fecha quien es el encargado del transporte después proceden al
Código de productor seguidamente las pichingas cuantos litros dejan en la planta y
si tiene alguna observación la anexan en su control físico. Tenemos como ejemplo
esta hoja:

HOJA DE RUTA: ** El PEDERNAL **


Fecha: ______/ _______/ 2017 Transportista:
Nombre Productor Cod_Productor PICHINGAS LTS. TRANS. LTS. PLANTA OBSERVACIONES
7.8.4. Diagrama relación de la base de datos

Periodo de
Ingreso
Periodo de Pago
FECHA_INI
FECHA_INI
FECHA_FIN FECHA_FIN
NOM_EMP1
Detalle de
NOM_EMP2 Deducción
LUGAR Resumen FECHA_INI
REPRESENTA Semanal In
FECHA_FIN
DIRECCION FECHA_INI
COD_PROD
FECHA_FIN
COD_DEDUC
Catalogo de
ruta COD_PROD
VALOR_DED Calidad y
COD_RUTA GALONES Precio
Acopio Diario USUARIO
NOM_RUTA CALIDAD CALIDAD
de Leche
VALOR_ING VAL_BAS
NUM_HOJA Catologo de
NETO_TRA Product VAL_EXC
FECHA
COD_PROD VAL_ACI
COD_RUTA
NOMBRE_PRO HORA_INF
COD_COND Catalogo de D
USUARIO conduct HORA_SUP
CANT_BASI
COD_COND
CUENTA_ACT
VEHICULO
CUENTA_PAS
CONDUCTOR
IP.
VAL_LITRO
ING_IR
VAL_VIAJE
CTA_CONT
7.8.5. Diccionario de Datos

Catalogo de ruta Tipo de datos Acopio Diario de Leche Tipo de datos Resumen Semanal In Tipo de datos

COD_RUTA Texto NUM_HOJA numero FECHA_INI fecha/hora

NOM_RUTA Texto FECHA fecha/hora FECHA_FIN fecha/hora

COD_RUTA texto COD_PROD texto

COD_COND texto GALONES numero

USUARIO texto CALIDAD texto

Periodo de Pago Tipo de datos VALOR_ING moneda

FECHA_INI fecha/hora NETO_TRA moneda

FECHA_FIN fecha/hora Catalogo de Product Tipo de datos

NOM_EMP1 texto COD_PROD texto

NOM_EMP2 texto NOMBRE_PROD texto

LUGAR texto CANT_BASI texto

REPRESENTA texto CUENTA_ACT texto

DIRECCION texto CUENTA_PAS texto


IP. Número
Periodo de Ingreso Tipo de datos
ING_IR Numero
FECHA_INI fecha/hora
Detalle de Deducción Tipo de datos
FECHA_FIN fecha/hora
FECHA_INI fecha/hora

FECHA_FIN fecha/hora
Calidad y Precio Tipo de datos
COD_PROD texto
CALIDAD texto
COD_DEDUC texto
VAL_BAS texto
VALOR_DED Moneda
VAL_EXC texto
USUARIO
VAL_ACI texto
HORA_INF Número
HORA_SUP Número
7.8.6. Seguridad de datos
Se realizan copia de seguridad almacenándola en un disco duro externo,
copiando la reserva de la información de seguridad de los datos originales de la
infraestructura que se procede con el fin de disponer al recuperarlos en caso de
pérdida. Antes de que los datos sean enviados a su lugar de almacenamiento se
lo debe seleccionar, extraer y manipular. Se han desarrollado muchas técnicas
diferentes para optimizar el procedimiento de efectuar los backups. Estos
procedimientos incluyen entre otras optimizaciones para trabajar con archivos
abiertos y fuentes de datos en uso y también incluyen procesos de compresión,
cifrado, y procesos de duplicación, entendiéndose por esto último a una forma
específica de compresión. Las copias de seguridad garantizan dos objetivos
integridad y disponibilidad. Donde la Cooperativa Masiguito si cumple con este
protocolo.

7.8.7. Veracidad de la información

7.9. Amenazas
7.9.1. Seguridad

7.9.2. Ambiente
Se encuentra localizado en área de la planta procesadora de leche ubicado en
una oficina con aire condicionados con amplios espacios, seguro con vigilancias
de guardias de seguridad y con infraestructura solidad
Relación entre personal

Los digitadores del área de la planta de la cooperativa masiguito donde manipulan


y operan en el sistema de planilla dos ingresan con un código de seguridad donde
solo ellos saben el código del sistema tienen el acceso especifico como acopio
diario de leche, calidad por productor, deducciones por productor, menú de
catálogos, menú de reportes y salida del sistema. No tienen el permiso de ingresar
a la base de datos y a los códigos fuentes.

7.10. Plan de mejora

 Que el sistema de planilla dos de la planta estén instalado a un servidor y


estén conectado con la dirección IP, habilitar los puertos USB ya que están
expuestos a extracción de información interna.

7.10.1. Gráficos de actividades


7.10.2. Cronograma de Actividades
No. Actividad Fecha Lugar Responsable

1 Encuesta 20-06-17 Cooperativa Masiguito. Gabriel Díaz

2 Misión y visión. 03-07-17 Cooperativa Masiguito. Gabriel Díaz


organigrama
empresa
3 Diagrama de 20/07/17 Cooperativa Masiguito. Gabriel Díaz
relación de la
base de datos
4 Objetivos 23/07/17 Cooperativa Masiguito. Gabriel Díaz
general y
especifico
5 Especificaciones 24/07/17 Cooperativa Masiguito. Gabriel Díaz
de la
computadora
6 Las relaciones 25/07/17 Cooperativa Masiguito. Gabriel Díaz
que tienen los
usuario con el
sistema
Anexo.