SARLAFT

(Sistema de Administración del Riesgo para el Lavado de Activos

y Financiación del Terrorismo.)

Financiación de terrorismo:
Lavado de activos: Sistema adoptado para promover la cultura de administración del delito tipificado en código
Acciones que dan penal ley 1121 de dic 2006
riesgo y prevenir la injerencia en delitos asociados al lavado
apariencia de legalidad a busca destinar bienes o dinero
recursos de origen ilícito de activos (LA) y financiación del terrorismo (FT)
El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan una gran amenaza lícito o ilícito para financiar
actividades terroristas
para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su

carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. Tal

circunstancia destaca la importancia y urgencia de combatirlos, resultando esencial

el papel que para tal propósito deben desempeñar las entidades vigiladas por la Las Circulares Externas 03 y
10 de 2005 junto con sus
Miembros de juntas SFC y el supervisor financiero. respectivos anexos
directivas, representantes expedidas por la antigua
legales, revisores fiscales y La Superintendencia Financiera expide la Superintendencia de
oficiales de cumplimiento de circular externa 022 de 2007 Valores y sustituye en su
las entidades sometidas a integridad el Capítulo
inspección y vigilancia por sfc. Décimo Primero de la
Circular Externa 007 de
1996 junto con sus anexos.

Las implicaciones que esta actividad ilícita ha traído al

sistema económico y social de nuestro país,
la devaluación de la moneda colombiana y un
decrecimiento financiero teniendo en cuenta que el
lavado de activo no genera los aportes e impuesto
reglamentado por estado colombiano.
Conclusiones

• El lavado de activos es una problemática trasnacional en donde se introducen recursos ilícitos a los diferentes Sistemas Financieros, es por esto, que las
entidades financieras, en este caso las colombianas, deben implementar programas, planes, procedimientos y procesos efectivos con el fin de disminuir el
impacto o la probabilidad que ocurran de hechos involucrados en lavado en las organizaciones.

• Existen mecanismos que permiten blindar a las Entidades Financieras para ser utilizadas para lavar activos, uno de ellos es diseñar programas, políticas y
procesos que permitan concientizar a toda la organización en este tema y su importancia, también aplicando mecanismos de control a los procesos, mejorando
los planes de capacitación y mejorando los canales de comunicación entre los Entidades Reguladoras y las entidades Financieras.

• El reto que tiene Colombia, es el de seguir desarrollando la estrategia internacional adoptada para prevenir, controlar y reprimir las distintas modalidades
de actividades delictivas y el continuar el proceso de mejoramiento de los sistemas adoptados por el país para estos efectos.

Fuentes virtual:

 https://www.uiaf.gov.co/?idcategoria=7131

 file:///C:/Users/fredy/Downloads/Circular%20Externa%20026%20de%202008.pdf

 https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/loader.jsf?lServicio=Publicaciones&lTipo=publicaciones&lFuncion=loadContenidoPublicacion&id=20708

 https://www.unodc.org/documents/colombia/2015/Julio/Modelo_de_Administracion_del_Riesgo_de_LAFT_y_Contrabando_web.pdf