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1. TRUEQUE:
La primera manifestación de intercambio bienes fue a través del trueque, el trueque es la primera manifestación de dinero.
Está forma de transar, consiste que una persona entrega un bien o presta un servicio a otra, a cambio de un objeto y otro
servicio.
El trueque funciono durante mucho tiempo pero no fue eficiente ni eficaz para solucionar los problemas de intercambio, por
lo siguiente:
a. No constituía una medida de valor estándar, por lo tanto, resultaba difícil fraccionarlo, en el intercambio de cosas.
(gallina por un pato, que vale más, por un conejo, etc.)
b. Tampoco era un medio de acumulación o atesoramiento. (no se podía utilizar parcialmente o fraccionar para el intercambio
de otras cosas.
2. EL DINERO:
Es cualquier objeto, aceptado en forma general por la sociedad, para llevar a cabo transacciones de cambio o transferencia
de bienes. El dinero es un bien económico que es útil, escaso y requiere de un esfuerzo para obtenerlo (fabricarlo); su
naturaleza deviene de ser un medio (de cambio), a través del cual se valoran los otros bienes.
El dinero tiene razón de ser si existe un mercado, donde se produzca el intercambio entre productores o vendedores y
consumidores.
El dinero ha contribuido al desarrollo de los pueblos, fortalecido la división del trabajo, el comercio nacional e
internacional y propiciado el desarrollo industrial, técnico y científico.
Los dogmas marxistas leninistas proclamaban la abolición del dinero, situación que nunca se dio.
Los vestigios del dinero en América Central fue el uso de semillas de cacao, plumas de quetzal, pieles, etc. en otros lugares
conchas, piedras preciosas, esclavos etc.
Luego se empezó a utilizar metales (hierro, cobre, oro y plata) que eran más aceptados por todos, ya que poseen la ventaja
que pueden medirse por su peso, es durable, acumulable y puede dividirse.
En tiempos antes de Cristo, la misma Roma había progresado en acuñar las monedas con la representación del Emperador,
lo que daba confianza, legalidad y curso forzoso a la moneda.
En la edad media los reyes, reinas y gobernadores acuñaban la moneda para utilizar en su territorio únicamente, con estas
dos cosas se le dio la denominación de “medio de pago de curso forzado”.
La utilización de los metales preciosos (oro y plata) poseían la ventaja de gozar de dos tipos de valor; intrínseco (el propio
metal) y extrínseco el valor nominal o monetario.
Los principales metales utilizados fueron el oro y plata, y las hacen particularmente útiles para utilizar como dinero:
- Son transferibles
- Son útiles por cuanto poseen varios usos ( se puede cambiar de moneda o joya)
Conforme las necesidades del dinero se fueron incrementando y los metales preciosos fueron escaseando, se empezaron
a degradar los metales a través de la aleación con otros menos nobles (níquel, cobre, etc.) lo cual hizo que la moneda
perdiera parte de su valor intrínseco.
La ley de Gresham, indica que “el dinero malo desplaza al dinero bueno”
En Guatemala se observó este fenómeno de la Ley Gresham, entre los años 1970 y 1980, las monedas de cinco, diez y veinticinco
centavos , se les rebajo la cantidad de plata, lo que hizo que los conocedores del tema, adquirieran moneda de 1970 para fundirla y
especular con el valor de la plata.
Hoy predominan las monedas que tienen poco metal precioso.
Si bien el uso de metales como dinero facilito mucho las cosas, con el tiempo surgió una desventaja, que su transporte y
transferencia de un mercado a otro, conllevaba un gran peso, además de la inseguridad y riesgos de sufrir pérdidas por
robos.
Por ello los orfebres (persona trabaja con metales preciosos) y artesanos, dispusieran recibir en calidad de depósito tales
mercancías (oro, plata, etc.) y daban a cambio un título (recibo) o certificado de depósito, inicialmente nominativo y
posteriormente al portador, que podría ser intercambiado sin necesidad de recurrir al transporte del metal. Esto sucedió en
Babilonia, Fenicia y otros pueblos de la antigüedad alrededor del siglo IX antes de Cristo (algunos lo sitúan históricamente
en la Edad Media), todo esto dio origen a los bancos.
Estos fueron los orígenes del papel moneda, inicialmente los orfebres y artesanos, nominaban el certificado y etiquetaban el
metal para entregar el que originalmente se había recibido.
Luego cayeron que no el metal precioso tenía todo las mismas característica por lo tanto no era necesario devolver el mismo
metal que estaba en depósito, esto permitió que mientras emitían certificados de depósitos a unos, el metal recibido, podían
prestarlo a otros a una determinada tasa de interés, por un período dado. Surge así la intermediación financiera entre los
depositantes y los solicitantes de préstamos.
También la nominación en los certificados fue cambiado conforme su uso y versatilidad, pudiéndose estos endosar a terceros
y posteriormente se emitieron al portador.
c. EL PAPEL MONEDA:
En la medida que se toma confianza en los certificados de depósito, como instrumento o medio de pago, nace otra
forma similar que se le denomina papel moneda, como una forma de dinero con respaldo metálico.
Se empieza a emitir papel moneda con respaldo de metales preciosos, al popularizarse esto nacen los Bancos
formalmente constituidos quienes estandarizan el tamaño, color, las denominaciones, etc., del papel moneda (billetes).
En un principio cualquier banco se constituía en emisor (emitía dinero), en la actualidad esta es una función exclusiva
del Banco Central (banco de gobierno o estado).
Al principio cada billete que se emitía tenía el respaldo en metales preciosos (oro) guardado en las bóvedas.
Se considera que el valor del dinero debería estar respaldado en metales preciosos (oro, plata, etc.) o en divisas
extranjeras; sin embargo, ninguno de estos métodos es seguro, considerando que su valor está sujeto a la oferta y la
demanda, y no se puede garantizar que de repente no se descubran grandes reservas minerales del metal o se genere
una aplicación que aumente su demanda. Lo mismo sucede con las divisas. Puesto que el dinero no está actualmente
respaldado por ningún activo tangible es denominado Dinero fiduciario. La doctrina ha cuestionado ambas relaciones,
tanto del respaldo oro como la ley de la oferta y demanda, en el valor del dinero.
De hecho, el dinero es resultado de un pacto social, donde todos aceptan entregar sus bienes o servicios a otros, a
cambio de los símbolos monetarios (billetes, monedas, etc.); por lo tanto, el respaldo del dinero es la suma de los
bienes y servicios de la Población; o sea, el Producto Interno Bruto o PIB.
El Gobierno debe impedir que el avance del agregado monetario esté des correlacionado con el del PIB, para sostener
su valor. Sin embargo, el gobierno puede optar por imprimir más billetes que derivaría en inflación y la devaluación de
su moneda, como una manera de financiarse, de manera reciproca.
d. DINERO BANCARIO:
Con el mejoramiento de los métodos y sistemas, así con el desarrollo tecnológico los bancos pudieron crear su propio
sistema de cuenta y control y emitir papel que permitiera a sus depositantes el poder efectuar compras o realizar pagos
por medio de estas formas.
Este dinero bancario es la potestad que un banco da a sus depositantes (de monetarios) de girar contra su cuenta legal
y formalmente constituidas en el mismo, para comprar o efectuar pagos a terceros; el banco devuelve el depósito, pero
no necesariamente al depositante original, sino a aquél al que éste haya autorizado para retirar sus fondos, hasta por
la cantidad que el depositante determine.
e. EL CUASIDENERO:
Se le denomina a los documentos que no son totalmente líquidos a la vista, es decir son líquidos hasta el momento que
el plazo a vencido o cuando el depositante hace el retiro del Banco. (ahorro a plazo fijo, a la vista, bonos del tesoro,
etc.).
Son casi dinero porque pueden servir de respaldo para adquirir deuda o bien pagar a terceros siempre y cuando estos
lo acepten.
Es una unidad de medida ya que se puede fraccionar por el valor de la mercancía, caso contrario que se daba con
el trueque.
El dinero puede acumularse, depositarse, guardarse y en consecuencia pude llevarse un conteo o contabilidad
sobre su existencia o propiedad.
Para adquisición de bienes y servicios, pago de deudas, etc., dentro del país
Dinero mundial:
Es el dinero que es aceptado en todo el mundo, dólares de los Estados Unidos, en algunos países son aceptados el
Euro y Yen japonés.
La oferta monetaria, medio circulante o masa monetaria, es la suma de dinero compuesta por billetes, monedas y
los depósitos monetarios (a la vista = cheques) que existe en un país, a una fecha determinada.
En este concepto es importante cuando se analiza la categoría: inflación ya que muchos economistas indican que
a mayor medio de circulación en un país, mayor índice de inflación, si la producción no responde en igualdad de
condiciones en el mercado.
o Creación Primaria:
La realiza la entidad legal y legítimamente autorizada para ello, en la mayoría de los países funciona
un Banco Central, quien ejerce la potestad de emitir moneda, conforme a los lineamientos (políticas)
dada por las leyes y autoridades monetarias del país (Junta Monetaria).
o Creación Secundaria:
Los bancos del sistema o banca comercial crean el dinero bancario o secundario (depósitos
monetarios, en encaje legal y los créditos), al captar del público depósitos, los canaliza hacia la
concesión de créditos a otros agentes productivos.
b. La demanda de dinero:
o El motivo de transacción:
Es decir para adquirir los satisfactores que ellos no producen, que otros fabrican y solo pueden
adquirir con dinero.
o El motivo de precaución:
o El motivo especulación:
La inversión del dinero en inversiones de alto rendimiento, inversiones los certificados de las
empresas, bancos, etc., a mayor tasa de interés mayor riesgo.
3. RECURSOS FINANCIEROS:
Son el conjunto de disponibilidades en activos que posee una economía, usualmente medidos en términos de cuenta en dinero
nacional o extranjero, así como créditos a disposición.
Generados por la actividad productiva nacional y/o contratados en el interior del país ya sea por bancos del
sistema y por las instituciones de crédito legalmente autorizadas.
- Recursos Financieros Externos:
a. EL SISTEMA FINANCIERO:
Lo conforma por el conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y dirigen tanto el ahorro como la
inversión, dentro de una unidad política económica y cuyo establecimiento se rige por la legislación interna del país.
Ley de bancos, grupos financieros, ley orgánica del Banco de Guatemala, ley monetaria, etc.
- Los bancos:
Es una institución de crédito, cuyo capital puede ser de origen privado o público, con autorización para recibir
dinero en forma de depósito, para concederlo en préstamo, descuentos o anticipos, y para realizar cualquier
negocio u operación previamente calificada por las leyes del país.
i. Antes de 1924
ii. Reforma Monetaria de 1924 – 1926
iii. Reforma Monetaria de 1944 - 1945
iv. Modernización y Reforma Financiera 1993 – 2002
i. Antes de 1924
Entre 1877 y 1893 desarrollo el sistema bancario de Guatemala, a través de la Fundación de los
Bancos Privados, de Occidente Quetzaltenango, americano, Agrícola Hipotecario y de Guatemala (no
el actual). Bancos privados que emitían billetes y poseían un organismo para emitir moneda legal,
respaldados por la Casa de la Moneda. La moneda era el peso, pero debido al desorden se convirtió
una anarquía casi total. No existió la Banca Central.
Centralizo la emisión de moneda a través de la Banca Central y que se tuviera como respaldo el oro,
se consolido el Quetzal como moneda.
El sistema financiero fue objeto de una transformación fundamental, este cambio conllevo lo siguiente:
Acuerdo Legislativo No. 18-93, que reforma la Constitución Política de la República e introduce la
prohibición de que el banco central financie al gobierno;
Decreto 12-95, que reforma la Ley Orgánica del Banco de Guatemala para fortalecer la capacidad
supervisora de la Superintendencia de Bancos;
Decreto 23-95, que reforma la Ley de Bancos;
Decreto 24-95, que reforma o deroga algunos artículos de las leyes bancarias concernientes a los
requerimientos mínimos de capital;
Decreto 29-95, que libera la contratación de las tasas de interés;
Decreto 44-95, que reforma la Ley de Bancos de Ahorro y Préstamo para la Vivienda Familiar;
Decreto 34-96, que crea la Ley del Mercado de Valores y Mercancías;
Decreto 5-99 que crea la Ley para la Protección del Ahorro; y
Decreto 26-99, que reforma de nuevo la Ley de Bancos y la Ley de Sociedades Financieras,
fortaleciendo la normativa prudencial y la capacidad de supervisión de la autoridad de vigilancia e
inspección.
Este proceso culmino en el 2002 con seis leyes que conforman la Reforma Financiera,
- Caracterización del Sistema Financiero Nacional:
Está integrado por las instituciones legalmente constituidas y autorizadas por la Junta Monetaria.
Son empresas o sociedades mercantiles que por cuenta propia, captan y disponen de préstamos de y
para el público, sin estar supeditados al control de parte de un ente estatal. Cuando esta permito en
Guatemala estaba regulado por el Código de Comercio.
o Función Monetaria:
Emisión y retiro de dinero primario en circulación, para el efecto procede a realizar las operaciones
denominadas de mercado abierto (OMAS).
o Función Bancaria:
Guarda las reservas legales (encaje bancario) en efectivo de los Bancos, en calidad de depósito, les
presta dinero a través del descuento o redescuento. Actúa como intermediario de cheque bancario a
través de la Cámara de Compensación.
o Función Cambiaria:
Guarda y administra las reservas internacionales (divisas) y participa en la regulación de las políticas
de comercio exterior y determinada el tipo de cambio.
o Función Financiera:
o Función Fiscal:
o Operaciones Activas:
o Operaciones Pasivas:
Guarda en calidad de depósitos de los excedentes de liquidez de los bancos privados y el valor de
reserva legal (encaje). Recibí fondos del estado y de los préstamos y donaciones.
o La Junta Monetaria
o El Banco de Guatemala
o La Superintendencia de Bancos
o Los Bancos del Sistema
o Las Sociedades Financieras
o Las Aseguradoras
o Las Financieras
o Los Almacenes Generales de Depósito (almacenadoras)
o Otras instituciones (bolsas de valores, casas de cambio, casas de bolsa)
4. LA INFLACIÓN:
Proceso mediante el cual se produce un incremento generalizado y persistente en los precios de los bienes y servicios de
consumo y en la remuneración de algunos factores de producción, términos reales el dinero pierde su poder adquisitivo.
a. Causas y orígenes:
- Internos:
vii. Altas tasas de interés bancario que encarece el crédito para actividades productivas.
ix. La no racionalización del gasto público, que eventualmente contribuye a demandar más de lo que
realmente se necesita.
iv. Devaluación (oficial) o depreciación (corriente) de la moneda nacional frente a la extranjera, lo cual
provoca que los productos importados sean más caros.
i. Latente:
Aquella que se encuentra disimulada a través de establecer precios topes. Que no es evidente.
iii. Galopante o Hiperinflación: la se manifiesta a través del incremento permanente de precios (diario,
hora)
iv. Importada: carácter externo. Importación de bienes de capital, materias primas, etc.)
v. Internacional: cuando se generaliza en todos los ámbitos geográficos y provocada muchas veces por
los organismos internacionales.
c. Efectos de la Inflación:
ii. Los ingresos: la población económicamente activa sufre la disminución del poder real de compra
con su dinero.
iv. La Balanza de Pagos: el dinero interno pierde su poder adquisitivo y las divisas recibidas son menos,
cuando existe inflación internacional.
i. Internos:
Ahorro e inversión reducida, demanda de crédito sube así como las tasas de interés.
ii. Externos.
Tierra ociosa:
Especulación y acaparamiento: