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TERCER CONTROL DE LECTURA

La fábrica de pernos EL CONTROLCITO S.RL. tiene ventas de USD500.000 en marzo y


USD700.000 en abril. Las ventas predichas para mayo, junio y julio son de USD270.000,
UDD800.000 y USD100.000, respectivamente. La empresa tiene un saldo inicial de caja de
USD5.000 en mayo y desea mantener un saldo mínimo de US50.000. Dados los datos
siguientes, elabore un presupuesto de caja para los meses de mayo, junio y julio:

a. El 20% de las ventas de la empresa son en efectivo, el 60% serán cobradas el siguiente
mes y los 20% restantes serán cobrados en el segundo mes después de la compra.
b. La empresa recibe DIVIDENDOS DE EMPRESAS RELACIONADAS de USD20.000 al
mes.
c. Las compras actuales o esperadas hechas en efectivo son de USD450.000, USD670.000
y USD800.000 para los meses de mayo, junio y julio respectivamente.
d. Los sueldos y salarios son del 10% de las ventas en el mes anterior.
e. Los dividendos en efectivo de USD300.000 serán pagados en junio.
f. El pago de capital e intereses de USD400.000 se vencen en junio.
g. Una compra, en efectivo, de equipo, cuyo costo será de USD600.000, fue
programada en julio.
h. Los impuestos de Bs600.000 se vencen en junio (tipo de cambio de Bs6,96)

EL FLUJO DE CAJA ES SUFICIENTE?.....

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