Cómo hacer un presupuesto

personal- VRS. Flujo de Caja

Un presupuesto personal es un documento en donde se cuantifican

ingresos y egresos de dinero que una persona espera tener para un
periodo de tiempo determinado.

En general, contar con un presupuesto personal nos permite planificar un

mejor uso de nuestro dinero (especialmente en lo que a nuestros gastos se
refiere), y nos sirve de ayuda para adquirir la disciplina necesaria para
cumplir con lo planificado.

En términos más específicos, un presupuesto personal nos permite:

 evaluar si necesitamos contar con mayores fuentes de ingresos.

 identificar partidas en donde estemos gastando mucho dinero de
forma innecesaria.
 identificar partidas en donde podríamos reducir gastos.
 evaluar si necesitamos limitar la adquisición de deudas.
 planificar la creación de una bolsa de ahorro.

Para entender mejor el concepto y la utilidad de un presupuesto personal,

veamos a continuación cómo elaborar y sacar provecho de uno en 6 pasos:

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 1. Identificar ingresos y egresos
habituales
En primer lugar debemos identificar los ingresos y egresos de dinero que
solemos tener o realizar para un periodo de tiempo determinado (de
preferencia para un mes).

Estos ingresos o egresos debemos clasificarlos en partidas generales tales

como empleo, inversiones, alimentación, educación, servicios, etc.

Por ejemplo, debemos señalar cuánto solemos ganar al mes como

producto de nuestro empleo, cuando solemos ganar al mes como producto
de nuestras inversiones, cuando solemos gastar en alimentación, cuánto
en transporte, etc.

Debemos identificar todas las partidas que nos generen ingresos y

egresos, procurando desglosarlas lo más que podamos (por ejemplo, la
partida servicios podríamos desglosarla en las partidas agua, electricidad,
etc.), y ser lo más precisos posibles al momento de estimar el dinero
habitual generado por cada partida.

El formato de nuestra lista de ingresos y egresos habituales sería el siguiente:

INGRESOS

Partida 1

Partida 2

TOTAL INGRESOS

EGRESOS

Partida 1

Partida 2

Partida 3

2
TOTAL EGRESOS

SALDO (Ingresos –
Egresos)

2. Elaborar borrador de
presupuesto personal
Una vez que hemos estimado cuánto solemos tener como ingresos y
egresos al mes, pasamos a elaborar el borrador de nuestro presupuesto
personal.

Para ello, simplemente elaboramos un cuadro (de preferencia en una hoja

de Excel) en donde incluyamos todas las partidas que nos generen
ingresos y egresos, así como los montos que esperamos tener en cada una
de estas partidas para los siguientes meses del año.

Para estimar estos montos, debemos evaluar y tomar en cuenta nuestros

ingresos y egresos habituales, pero también nuestras proyecciones u
objetivos financieros.

Por ejemplo, si en educación solemos gastar 1000, para el próximo mes

podríamos planificar invertir más en esta partida y, por ejemplo, calcular
un aumento en 1200.

O, por ejemplo, si en entretenimiento solemos gastar 500, para el próximo

mes podríamos planificar limitar el gasto en esta partida y, por ejemplo,
calcular una disminución en 400.

El formato del borrador de nuestro presupuesto personal sería el siguiente:

Mes 1 Mes 2 Mes 3

INGRESOS

Partida 1

Partida 2

TOTAL INGRESOS

3
EGRESOS

Partida 1

Partida 2

Partida 3

TOTAL EGRESOS

SALDO (Ingresos –
Egresos)

 3. Elaborar presupuesto
personal
Una vez que hemos elaborado el borrador de nuestro presupuesto
personal, pasamos a analizarlo en profundidad, y a hacer los ajustes o
cambios que sean necesarios.

Lo primero que debemos hacer es fijarnos en el saldo que aparece al final

del presupuesto, que es el monto resultante de la diferencia entre el total
de los ingresos y el total de los egresos presupuestados; debemos
asegurarnos de que éste sea positivo, y que sea un monto adecuado (lo
recomendable es que corresponda como mínimo al 10% del total de los
ingresos).

En caso de no ser el adecuado debemos evaluar si podríamos generar más

ingresos, por ejemplo, procurando mayores ventas en nuestro negocio, o
buscando nuevas fuentes de ingresos.

Pero, sobre todo, evaluar si podríamos reducir gastos, por ejemplo,

eliminando de nuestro presupuesto algunas partidas (por ejemplo,
suscripciones a revistas que no solemos leer), o disminuyendo los gastos
en algunas (prestando mayor atención a aquellas partidas en donde
estemos gastando mucho dinero).

 4. Hacer un buen destino del

saldo
Una vez elaborado nuestro presupuesto personal, debemos planificar un
buen destino al saldo resultante, el cual, tal como habíamos mencionado,
debemos procurar que corresponda como mínimo al 10% del total de
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nuestros ingresos, aunque lo ideal es que corresponda a un 20% o hasta
un 30%.

En cuanto a qué hacer con el monto del saldo, existen varias alternativas,
lo común es destinar el total de dicho monto a una bolsa de ahorros, la
cual podamos utilizar más adelante en caso de que suceda alguna
emergencia, para poder adquirir inversiones, o para darnos alguno gusto.

Otra opción es determinar, en base al monto del saldo, un porcentaje del

total de nuestros ingresos (por ejemplo, el 10%), destinar dicho porcentaje
a una bolsa de ahorro, y el dinero restante del saldo tomarlo como dinero
en efectivo para gastos imprevistos.

Otra opción es dividir el monto de este saldo y darle diferentes destinos,

por ejemplo, podríamos destinar un porcentaje a una cuenta de jubilación,
otro porcentaje a una cuenta de ahorros, y otro porcentaje a una bolsa de
inversión.

 5. Ajustarse al presupuesto
personal
El siguiente paso, una vez que hemos elaborado nuestro presupuesto
personal y haber planificado un buen destino del saldo resultante, consiste
en simplemente seguir lo planificado.

Mientras más disciplina tengamos para seguir nuestro presupuesto,

mejores resultados tendremos; sin embargo, en el caso de los
presupuestos personales, lo cierto es que muy pocas personas que
elaboran uno, lo siguen al pie de la letra; por lo que si aún nosotros
tampoco lleguemos a seguirlo al pie de la letra, por lo menos debemos
revisarlo constantemente y tenerlo siempre como guía o referencia.

Pero lo que sí deberíamos seguir al pie de la letra es procurar que el monto

del saldo corresponda cómo mínimo a un determinado porcentaje del total
de nuestros ingresos, y destinar el total o parte de éste a una bolsa de
ahorro.

Para lograr ello, un consejo es depositar este monto en una cuenta de

ahorros en el banco (de modo lo tengamos en un lugar seguro y no nos
sintamos tentados a utilizarlo), realizar esta operación apenas tengamos el
dinero de nuestros ingresos sean cuales sean los pagos que tengamos que
realizar (“pagarnos a nosotros mismos primero”), y, de ser posible,
procurar que esta operación se realice de forma automática (por ejemplo,
pedirle a la empresa en donde trabajamos o al banco en donde tengamos

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nuestra cuenta que se encarguen de destinar este monto a nuestra
cuenta.

 6. Revisar constantemente
nuestro presupuesto personal
Nuestro presupuesto personal debe ser revisado constantemente; aún
cuando no lo sigamos al pie de la letra, siempre debemos revisarlo y
tenerlo como guía o referencia.

Asimismo, nuestro presupuesto debe ser flexible, es decir, siempre

debemos hacerle los ajustes o cambios que sean necesarios; siempre
procurando que nuestro saldo o el monto destinado al ahorro sea cada vez
mayor.

Y, finalmente, siempre debemos acudir en él ante decisiones importantes

relacionadas con nuestro dinero o nuestras finanzas personales, por
ejemplo, debemos acudir a él para evaluar si nos es posible adquirir alguna
deuda.

Un formato básico de un ejemplo de presupuesto personal, el cual

podemos tomar como modelo para elaborar el nuestro es el siguiente:

PRESUPUESTO PERSONAL ENERO 2018 - DICIEMBRE 2018

Enero Febrero Marzo…

INGRESOS

Sueldo

Negocios

Inversiones

6
TOTAL INGRESOS

EGRESOS

Alimentación

Educación

Salud

Transporte

Vestimenta

Cuidado personal

Agua

Electricidad

Gas

Teléfono fijo

Teléfono celular

Cable

Internet

Combustible

Mantenimientos

Reparaciones

Seguros

Recreación

Hipoteca

Cuota automóvil

Tarjetas de créditos

Préstamos / créditos

7
TOTAL EGRESOS

SALDO (Ingresos –
Egresos)

El objetivo es que una vez tengamos esta información clara.

Vamos a realizar el presupuesto personal con el ánimo de elaborarlo en forma sencilla y con
toda la información real y personal. De una vez para el año 2018, y revisemos con frecuencia,
se obtendrá un excelente resultado.