Subsitema de PENSIONES

Subsistema general de
Pensiones
RPM
RA
PC
I
SGP
Subsistema
AF
BP
general de
Pensiones
A
PS
PI
FAVA - Formación en Ambientes Virtuales de Aprendizaje SENA - Servicio Nacional de Aprendizaje

Subsistema de pensiones
SUBSISTEMA DE PENSIONES
Mapa conceptual
2
1. INTRODUCCION
A veces sólo cuando llegamos a la vejez, es cuando pensamos ¿cómo

vamos a cubrir nuestras necesidades económicas, al no estar en etapa
productiva? ¿Qué haré si se presenta un evento
de invalidez? ¿Qué pasará con mi familia en el
momento de mi fallecimiento?
Para lograr tener una opción a esta problemática

es esencial empezar a aportar al subsistema
general de pensiones desde el comienzo de
la vida laboral. Sin importar la actividad que
se realice entrar en la formalidad es el mejor
camino para construir una pensión.
El estado ofrece hoy día varias estrategias para

adquirir su pensión, este módulo brinda a usted
la información para acceder a esta oportunidad y
sus beneficios, presentando información que le
permita conocer y entender los dos Regímenes
pensionales en Colombia.
Para cada uno de los Regímenes de pensión se

desglosan sus beneficios, cómo hacer el cálculo
de cotización y el pago de las prestaciones.
3
2. SUBSISTEMA GENERAL DE PENSIONES
El Subsistema General de Pensiones es el conjunto de normas que tiene

por objeto garantizar a la población, el amparo contra los riesgos derivados
de la vejez, la invalidez y la muerte, mediante el reconocimiento de las
pensiones y prestaciones que se determinan en la Ley.
El subsistema comprende dos regímenes: regimen de prima media

con prestación definida (es aquel mediante el cual los afiliados o sus
beneficiarios obtienen una pensión definida de vejez, de invalidez o de
sobrevivientes), y el regímen de ahorro individual con solidaridad (seguro
pensional de carácter privado se obtiene una pensión de acuerdo a lo
ahorrado).
PARA MAYOR INFORMACIÓN CONSULTE ABC NUEVO MODELO PARA LA

VEJEZ
http://mintrabajo.gov.co/component/docman/doc_download/936-abece-
pensiones.html)
2.1. Dirección :
El Estado es responsable de la dirección, coordinación y control del

subsistema general de pensiones y garante de los recursos pensionales
aportados por los afiliados, administrado por Colpensiones y los fondos
privados.
2.2. Afiliación (Ley 797 del 2003)
Obligatorio:
• Personas
• Contrato laboral
• Servidores publicos
• Ops
• Quienes reciben subsidio pensional
Voluntario :
• Residentes del país que sean colombianos en el exterior

• Extranjeros con vinculo laboral sin otra pension
4
Sólo los miembros de la Fuerza Pública y el Presidente de la República

tendrán un régimen especial.
El Articulo de la ley 797 del 2003, establece la afiliación es obligatoria

para todos los trabajadores, dependientes e independientes.
AFILIACIÓN SEGÚN TIPO DE TRABAJADOR
PARA REGÍMEN
DEPENDIENTE INDEPENDIENTE
SUBSISDIADO
• Diligenciar el formulario • Diligenciar y El Programa de Subsidio al
de vinculación (El firmar el formulario Aporte en Pensión, subsidia los
formulario se encuentra de vinculación aportes trabajadores asalariados,
disponible en cualquier (El formulario se independientes o desempleados
Punto de Atención encuentra disponible del sector rural y urbano, tales
Colpensiones o a través del en cualquier como: Artistas, deportistas,
portal de la Entidad www. Punto de Atención madres comunitarias, personas
colpensiones.gov.co) y Colpensiones o a con discapacidad y Concejales.
radicar los documentos de través del portal
identificación. de la Entidad www.
• Asistir a una charla
colpensiones.gov.co.
informativa
• Hacer firmar el formulario
por el empleador o por la • Presentando el
• Llenar el formulario de
persona designada para documento de
afiliación
ello en la empresa donde identificación.
labora. No hay que olvidar
que la persona que va • Entregar fotocopia del
• Radicar los
a realizar la afiliación documento de identidad y Carné
documentos en
también debe firmar. de Salud
cualquier Punto
de Atención
• Presentar fotocopia Colpensiones. • Presentar la historia
del documento de laboral o certificación de semana
identificación. cotizadas
• Si desea mayor
información acerca del programa
de afiliación, a través del
Consorcio Colombia Mayor,
ingrese a la página www.
colombiamayor.co y www.
fondodesolidaridadpensional.
gov.co o comuníquese a la Línea
gratuita nacional 01 8000 18
4333, Línea atención Bogotá 7
444 334.
5
• Ley 797 del 2003, Art 13, establece que los afiliados al Subsistema
General de Pensiones podrán escoger el régimen de pensiones que
prefieran. Una vez efectuada la selección inicial, estos sólo podrán
trasladarse de régimen por una sola vez cada cinco (5) años, contados
a partir de la selección inicial. Después de un (1) año de la vigencia de
la presente ley, el afiliado no podrá trasladarse de régimen cuando le
faltaren diez (10) años o menos para cumplir la edad para tener derecho
a la pensión de vejez.
• El Articulo 80 de la ley 1753 del 2015, estableció la UGPP (unidad
de pensiones y parafiscales) que ya está funcionando como entidad
que recibe y procesa las solicitudes y novedades de los afiliados al
subsistema pensional, y de los Parafiscales; cuya misión también es
fomentar y supervisar la cultura de pago de los aportes al Subsistema
de la Protección social.
• La Circular 0032 del 2007 del Ministerio de Protección social,
reafirma la exclusión de los Seguros de vejez, invalidez y muerte a los
trabajadores independientes que se afilien por primera vez con 50 años
de edad o más, si se es mujer, o 55 años de edad o más, si se es varón
2.3. Cotización (ley 100 de 1993)
La cotización es el porcentaje del salario total del trabajador con que

deben contribuir empleadores y trabajadores para financiar el régimen de
pensiones.
Se entiende por semana cotizada el período de 7 días calendario. La

obligación de cotizar cesa al momento en que el afiliado reúna los
requisitos para acceder a la pensión mínima de vejez, o cuando el afiliado
se pensione por invalidez o anticipadamente. Los empleadores pagarán el
75% de la cotización total y los trabajadores el 25% restante.
Los afiliados al Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad podrán

cotizar, periódica u ocasionalmente (cotización voluntaria), valores
superiores a los límites mínimos establecidos como cotización obligatoria,
con el fin de incrementar los saldos de sus cuentas individuales de ahorro
pensional, para optar por una pensión mayor o un retiro anticipado. Art.
62 de la ley 100 de 1.993.
Los afiliados que tengan un ingreso mensual igual o superior a cuatro (4)
SMMLV, tendrán a su cargo un aporte adicional de un punto porcentual
(1%), 16 a 17 smlmv de un 0.2%, de 17 a 18 smlmv de un 0.4%, de 18
a 19 smlmv, de un 0.6%, de 19 a 20 smlmv, de un 0.8% y superiores
a 20 smlmv de 1% sobre su base de cotización, destinado al fondo de
solidaridad pensional, previsto por los artículos 20 de la ley 100 de 1993
y Art7 ley 797 del 2003.
PORCENTAJE DE APORTE A PENSIONES
El ART 23 de la ley 100 de 1993 estipula una Sanción moratoria: Los aportes
que no se consignen dentro de los plazos señalados para el efecto, generarán un
interés moratorio a cargo del empleador, igual al que rige para el impuesto sobre
la renta y complementarios.
EJEMPLO:
Si Juan Quintana, trabajador independiente, tiene 3 contratos por los que

gana $800.000, $1.000.000, y $2.000.000 cuánto debe cotizar a Salud y
Pensión?
*Según la Ley debemos hacer la sumatoria de los salarios que sería:
$800.000 +$1.000.000 + $2.000.000 = $3.800.000 a este valor se

multiplica por el 40%, para saber el IBC (Índice base de cotización).
$3.800.000 x 40%= $1.520.000

Subsistema Tarifa Valor
Salud 12,5% X IBC ($1.520.000) $190.000
Pensión 16% X IBC ($1.520.000) $243.200
Juan Quintana deberá cotizar $190.000 por concepto de salud y $243.200

por concepto de Pensión.
2.4. Beneficios
• Recibirá una pensión de por vida.

• ontará con una Pensión de Invalidez y/o Sobrevivencia para sus
C
beneficiarios.
• Cuenta con Prestación para el Auxilio funerario
• n caso de que el afiliado se quede sin empleo, en el Régimen de
E
Prima Media no se cobra comisión del cesante, a diferencia de los
fondos privados de pensiones. Artículo 13 de la Ley 100 de 1993,
literal q), adicionado por el artículo 2° de la Ley 797 de 2003
• a pensión no está sujeta al riesgo de rentabilidad, ni a cambios de
L
las tasas de interés, en el Regímen de Prima media con Prestación
definida
• n el Regímen de Ahorro Individual con Solidaridad puede acceder
E
a una pensión anticipada, si el capital ahorrado y los rendimientos,
alcanzan a financiar una pensión, antes de la edad estipulada por
la ley.
• l sistema hoy día ofrece la alternativa para que pueda adquirir una
E
pensión no menor a un Salario mínima legal vigente.
• e crearon por medio de las leyes mecanismos para permitir
S
que usted acceda a una pensión como los Beneficios Económicos
Periódicos (BEPS), o Colombia Mayor para la población en extrema
pobreza y las personas con menores ingresos económicos.
• e creó por medio de la legislación la posibilidad de acceder a una
S
pensión compartida por los esposos cotizantes.
Pensión Pensión de Pensión Auxilio

de invalidez sobreviviente de vejez funerario
3. REGIMEN DE PRIMA MEDIA CON PRESTACIÓN
DEFINIDA
Beneficios
predeterminados
Regimen de prima media Administrado

con prestación definida por colpensiones
Sus aportes constituyen

Fondo Común Público
Es aquel mediante el cual los afiliados o sus beneficiarios obtienen unas

pensiones de vejez, de invalidez o de sobrevivientes, o una indemnización,
previamente definidas, independientemente del monto de las cotizaciones
acumuladas, siempre que se cumpla con los requisitos legales.
Características del Regímen de prima media con prestación definida:
a) L
os aportes de los afiliados y empleadores, y los rendimientos,
constituyen un fondo común de naturaleza pública, es decir no
pertenecen a la nación, lo que garantiza el pago de las prestaciones a
los pensionados.
b) E
l monto de la Pensión está preestablecido, así como la edad de
jubilación y las semanas mínimas de cotización.
c) N
o se puede realizar cotizaciones voluntarias, no hay pensiones
anticipadas.
d) E
l estado garantiza el pago de beneficios a que se hacen acreedores
los afiliados.
e) E
l control y vigilancia de las entidades administradoras de los fondos de
pensiones corresponde a la Superintendencia Financiera de Colombia.
f) Se genera un bono pensional
g) Se establece el derecho a indemnización sustitutiva.

3.1. PENSION DE VEJEZ:
Es una prestación económica que consiste en obtener una renta mensual

que se otorga en forma vitalicia y para los beneficiarios al momento del
fallecimiento.
3.2. REQUISITOS (Ley 100 Art 33, parágrafo 4)
Para tener derecho a esta pensión en el 2015 el afiliado deberá reunir las
siguientes condiciones:
Regimen de prima media con Regimen de ahorro individual

prestación definida (publico) con solidaridad (sistema privado)
Edad de 57 años para las mujeres y 62 años para hombres en el 2015.

De acuerdo monto ahorrado que
1300 SEMANAS COTIZADAS 2015. cubra un smmlv aproximadamente
1150 semanas cotizadas
57 años 62 años
En Regímen de Ahorro individual con solidaridad, puede adquirir
a) Pensión por vejez normal cuando alcanza 57 años para mujeres y

62 años para hombres, y el capital para financiar la pensión (aprox. 1150
semanas cotizadas).
b) Pensión anticipada (antes de la edad estipulada por la ley) cuando

puede reunir de lo que ahorro un capital que le permite financiar una
pensión de por lo menos un 110% de 1 SMMLV (Salario Mínimo Mensual
Legal Vigente)
c) Solicitud de la Devolución de saldos: cuando no se cumplen los

requisitos para acceder a la Pensión de Vejez, debe tener 52 años mujeres
y 62 años hombres y NO tener el capital necesario para la pensión de
Vejez, ni cumplir con 1150 semanas de cotización en el Subsistema
general de Pensiones; en este caso, puede lograr una pensión sumando a
la devolución de saldos, el bono pensional, que es un título valor que se
reconoce a los que antes estuvieron afiliados cotizando en el Regímen de
Prima media con prestación definida por lo menos 150 semanas cotizadas
antes del traslado a un fondo privado.
2.3. LIQUIDACION
• Se debe calcular el Ingreso Base de Liquidación (IBL), que no es

otra cosa que el promedio de los salarios o rentas sobre los cuales
ha cotizado el afiliado durante los 10
años anteriores al reconocimiento de la
pensión, actualizados anualmente con
base en la variación del índice de precios
al consumidor DANE.
• El monto mensual de la pensión de
vejez, correspondiente a las primeras
1.000 semanas de cotización, será
equivalente al 65% del ingreso base de
liquidación. Dispone la ley (797 de 2003)
que por cada 50 semanas adicionales a
las semanas mínimas de otorgamiento
de la Pensión, se incrementa la tasa de
reemplazo (porcentaje de la pensión)
en 1.5% hasta llegar a un máximo en el
monto entre el 70.5%.y el 80%
11
• Los afiliados que al cumplir la edad de pensión no reúnan los demás

requisitos para tal efecto, tendrán derecho a una devolución de saldos
(RAIS: Regímen de ahorro individual con solidaridad) o indemnización
sustitutiva (Regímen de Prima media con Prestación definida) de acuerdo
con el régimen al cual estén afiliados y de conformidad con lo previsto
en la Ley 797 de 2003.
BANCO
4. RÉGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD
Artículo 59 Capítulo III de la ley 100 define: Es el conjunto de actividades,

normas y procedimientos, mediante los que se administran recursos privados
y públicos para pagar pensiones y prestaciones que deban reconocerse a sus
afiliados.
CARACTERÍSTICAS SEGÚN LEY 100 ART 60 TITULO III:
• os afiliados tendrán derecho al reconocimiento y pago de las

L
pensiones de vejez, de invalidez, de sobrevivientes, y auxilio
funerario así como de las indemnizaciones contenidas en este título,
cuya cuantía dependerá de los aportes de los afiliados y empleadores,
sus rendimiento financieros, y de los subsidios del Estado, cuando
a ellos hubiere lugar.
12
• as cuentas de ahorro pensional, serán administradas por las

L
entidades que se autoricen para tal efecto, (Administradoras del
fondo de Pensiones Privados AFP) sujetas a la vigilancia y control
del Estado.
• rtículo 138 de la Ley 1753 de 2015: Los afiliados al sistema podrán
A
escoger y trasladarse libremente entre entidades administradoras
y entre los Fondos de Pensiones gestionados por ellas según
la regulación aplicable para el efecto, así como seleccionar la
aseguradora con la cual contraten las rentas o pensiones.
• a administradora del fondo pensional tendrá la obligación de
L
informar a los afiliados sus derechos y obligaciones permitiendo la
adopción de decisiones informadas. El afiliado deberá manifestar a
la administradora correspondiente, que entiende las consecuencias
derivadas de su elección en cuanto a los riesgos y beneficios que
caracterizan este fondo.
• rtículo 48 de la Ley 1328 de 2009. El conjunto de las cuentas
A
individuales de ahorro pensional constituye un patrimonio autónomo
propiedad de los afiliados, denominado fondo de pensiones, el cual
es independiente del patrimonio de la entidad administradora.
• l patrimonio de las entidades administradoras garantiza el pago de
E
la rentabilidad mínima y el desarrollo del negocio de administración
del fondo de pensiones.
• endrán derecho al reconocimiento de bonos pensionales los afiliados
T
al Régimen que hayan efectuado aportes o cotizaciones.
• n desarrollo del principio de solidaridad, el Estado aportará los
E
recursos que sean necesarios para
garantizar el pago de pensiones
mínimas, cuando la capitalización
de los aportes de los afiliados y sus
rendimientos financieros fueren
insuficientes, y aquellos cumplan
las condiciones requeridas para el
efecto.
•
E l control y vigilancia de las
entidades administradoras de los
fondos de pensiones corresponde a
la Superintendencia Financiera de
Colombia.
13
5. BONO PENSIONAL(Art 121, ley 100 de 1993)
El bono pensional es un título valor que se emitirá a nombre de la

persona que, estando afiliada al subsistema general de prima media con
prestación definida, decida trasladarse al sistema de ahorro individual
con solidaridad. Su propósito es contribuir a financiar, conjuntamente con
los futuros ahorros del afiliado el pago de su pensión. Tienen derecho al
reconocimiento de bonos pensionales los afiliados al régimen de ahorro
individual que hayan efectuado aportes o cotizaciones a las entidades que
forman parte del régimen de prima media con prestación definida.
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6. MECANISMOS PARA MAYOR COBERTURA
El nuevo modelo de protección a la vejez ya está en marcha. Con la creación

de Colpensiones, la nueva administradora de pensiones del Estado, se
logró generar una entidad más moderna que responde al servicio del
usuario y asegura la permanencia del Régimen de Prima Media.
Se crearon varias estrategias para ampliar la cobertura:
• olombia Mayor, se fortaleció la atención a los adultos mayores en

C
extrema pobreza
• os Beneficios Económicos Periódicos, BEPS, para trabajadores que
L
hoy no cuentan con protección para la vejez porque son informales
o porque no cumplen los requisitos de pensión.
14
• Pensión familiar o también denominada compartida.

PARA MAYOR INFORMACIÓN CONSULTE EL ENLACE COLOMBIA MAYOR Y BEPS
https://colombiamayor.co/index.html
http://www.beps.gov.co/programa/que-son-beps.php
7. PENSIÓN DE INVALIDEZ POR RIESGO COMÚN
La ley 100 de 1993 y la Sentencia T951 del 2003, define: Es una prestación
económica que consiste en el pago de una renta mensual denominada
pensión a una persona que ha sido calificada como inválida y cuya
enfermedad o patología es de origen común; destinada a proteger los
riesgos o contingencias que provocan estados de incapacidad, con cargo
al sistema integral de seguridad social.
Art 38 Capitulo lll ley 100 de 1993: Se considera que una persona
es inválida cuando por cualquier causa de origen no profesional, no
provocada intencionalmente, pierda el 50% o más de su capacidad
laboral, y /o afectada por una enfermedad de alto costo o catastrófica.
Las enfermedades de origen común son aquellas que no tienen su origen
en un accidente de trabajo o una enfermedad laboral.
15
7.1 Requisitos
PARA MAYOR INFORMACIÓN CONSULTE PENSIÓN DE INVALIDEZ

• h t t p s : / / w w w . g o b i e r n o e n l i n e a . g o v . c o / w e b / g u e s t / h o m e / - /
government-services/T116/maximized
a. PÉRDIDA DE CAPACIDAD LABORAL:
Es la Pérdida de las habilidades, destrezas, aptitudes y/o potencialidades

de orden físico, mental y social, que le permiten desempeñarse en una
actividad u oficio habitual, según lo establecido en el artículo 2 del Decreto
917 de 1999. Según la Ley 100 de 1993 artículo 250, la valoración de
la pérdida de capacidad laboral es un derecho que tiene toda persona
que permite establecer qué tipo de prestaciones tiene derecho quien es
afectado por una enfermedad o accidente, producido con ocasión o como
consecuencia de la actividad laboral, o por causas de origen común. Tiene
importancia en la medida que permite acceder a derechos fundamentales
como la salud, la seguridad social, el mínimo vital.
b. Pago:
El monto mensual de la pensión de invalidez depende del grado de

incapacidad (ley 776 del 2002):
16
El ingreso base de liquidación, IBL: Para liquidar pensiones de vejez,

invalidez y sobrevivientes, corresponde al promedio de los salarios o
rentas mensuales sobre los cuales ha cotizado el afiliado durante los diez
(10) años anteriores al reconocimiento de la pensión, o su equivalente
en número de semanas sobre las cuales efectivamente se cotizó, o el
tiempo, si este fuere inferior para el caso de las pensiones de invalidez
o sobrevivientes, actualizados anualmente con base en la variación del
índice de precios al consumidor, (IPC), según certificación del DANE.
c. PROCESO DE CALIFICACIÓN DE ORÍGEN:
• e entiende por la calificación de pérdida de capacidad laboral el

S
mecanismo que permite establecer el porcentaje de afectación de
ésta capacidad, se deben seguir las siguientes etapas: diagnóstico
definitivo, calificación y No acuerdo con la calificación.
• a calificación se realiza por la IPS y por la ARL. Si no está de
L
acuerdo con la Calificación por el origen, se resolverán en la junta
integrada por representantes de las EPS y ARL.
• I PS Y EPS deberán conformar grupo interdisciplinario que adelante
el procedimiento de determinación del origen y registrarla ante las
Secretarías de Salud.
• a ARL adelantarán el procedimiento por intermedio del grupo
L
interdisciplinario .Cada una de las citadas entidades, así como la
junta integrada por las EPS y ARL, contarán con un plazo máximo
17
de treinta (30) días calendario para cumplir el procedimiento

descrito y comunicar su decisión sobre el origen de la contingencia
al empleador, al trabajador y a los demás interesados.
Accidente o enfermedad es
Laboral por acusa o con ocasión de su
trabajo
Calificación de origen Origen
Ocurre por causas que no
Común tienen que ver con la labor
Es el proceso mediante el desempeñada
cual se determinan las
causas que conllevaron al
accidente, a la enferme-
dad o a la muerte.
8. PENSIÓN DE SOBREVIVIENTES:
Es la pensión que deja el afiliado a sus beneficiarios al morir.

Fundamentalmente hay dos clases de pensión de sobrevivientes, la que
se causa por muerte del pensionado y la que se causa por muerte del
trabajador activo.
a. REQUISITOS Y BENEFICIARIOS, Ley 797 del 2003:
Requisitos para que se pague por parte del Fondo de Pensiones la Pensión
de Sobrevivencia:
Condiciones del causante:
• s necesario que dicho trabajador que ha fallecido, tuviera al

E
momento de su muerte, mínimo 50 semanas cotizadas durante los
tres (3) años anteriores a la fecha de defunción.
• i el que muere ya es pensionado por vejez, los requisitos debe
S
cumplirlos la familia.
La Pensión de Sobrevivencia se entregará a los siguientes beneficiarios y

con el cumplimiento de los siguientes requisitos:
1) En forma vitalicia, el cónyuge o la compañera permanente siempre

y cuando dicho beneficiario, a la fecha del fallecimiento del causante,
tenga 30 o más años de edad. Y acreditar convivencia de mínimo 5 años
continuos con anterioridad a su muerte.
18
2) En forma temporal, el cónyuge o la compañera, con menos de 30

años de edad, sin hijos con el causante. La pensión se pagará mientras
el beneficiario viva y por 20 años máximo. En este caso el beneficiario
deberá cotizar al sistema para obtener su propia pensión.
3) Los hijos menores de 18 años, los mayores de 18 y hasta los

25 años, incapacitados para trabajar por sus estudios y que dependan
económicamente del causante; y los hijos inválidos si dependían del
causante, mientras subsistan condiciones de invalidez.
La ley 1574 del 2012, Art 2: Señala que para el reconocimiento de la

pensión de sobreviviente en los hijos del causante que tengan la calidad
de estudiantes deberán acreditar los siguientes requisitos:
• ertificación expedida por el establecimiento de educación formal

C
de preescolar, básica, media o superior, autorizado por el Ministerio
de Educación Nacional para el caso de las instituciones de educación
superior y por las Secretarías de Educación de las entidades
territoriales certificadas para el caso de los establecimientos
de educación preescolar, básica y media, donde se cursen los
respectivos estudios, en la cual conste que el estudiante cumplió
con la dedicación a las actividades académicas curriculares con una
intensidad académica no inferior a 20 horas semanales.
• n el caso de los estudiantes de la educación para el trabajo y

E
el desarrollo humano, la calidad de estudiante se demostrará con
la certificación que expida la respectiva institución de educación
para el trabajo y el desarrollo humano, en donde debe indicarse la
denominación del programa, la duración en la cual conste que el
estudiante cumplió con la dedicación a las actividades académicas
curriculares con una intensidad académica que no puede ser inferior
a 160 horas, del respectivo periodo académico, el número y la fecha
del registro del programa.
• stas certificaciones de asistencia se deberán acreditar a la entidad

E
correspondiente semestralmente.
4) A falta de cónyuge, compañero o compañera permanente e hijos

con derecho, serán beneficiarios los padres del causante si dependían
económicamente de este.
5) A los hermanos con invalidez que dependían económicamente del
19
pensionado o trabajador afiliado que ha fallecido (siempre y cuando no

exista cónyuge, compañero, hijos o padres con el derecho a la pensión
por sobrevivencia). Vínculo entre padre, hijo o hermano inválido será
establecido en el código civil. (Ley 797 del 2003).
b. PAGO
a) Fallecido es pensionado: El monto de la pensión equivale al 100%
b) Fallecido es afiliado: suma entre el 45% y el 75% del IBL. (Hasta las
primeras 500 semanas de cotización 45% del IBL, por cada 50 semanas
a las primeras 500 éste porcentaje se incrementa en un 2%, y el tope
máximo será el 75%), en ningún caso la pensión será inferior a 1 SMMLV.
c) Pero cuando al momento de su muerte, el afiliado no reunía los

requisitos a) y b) mencionados, la pensión de sobrevivientes, al igual que
la pensión de vejez, puede ser recibida por los beneficiarios como :
• n Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad, la totalidad del

E
saldo de su cuenta individual de ahorro pensional.
• n Régimen Solidario de Prima Media con Prestación Definida la

E
indemnización sustitutiva prevista en el artículo 37 de la Ley 100 de
1993.
d) En devolución del saldo de la cuenta de ahorro individual, los bonos

pensionales, en desarrollo del artículo 139, numeral 5, de la Ley 100 de
1993, se redimirán anticipadamente a la fecha de la declaratoria de la
invalidez o de la muerte de origen laboral.
9. AUXILIO FUNERARIO
• Artículo 51 y 86 de la ley 100 de 1993: Se encuentra establecido
legalmente como una Remuneración económica a cargo del sistema
integral general de seguridad social a favor de la persona que demuestre
haber pagado los gastos funerarios del afiliado o pensionado.
• Lo reconoce la administradora en cualquiera de los dos regímenes
(Prima media o de Ahorro Individual).
• Requisitos: El trabajador debe estar cotizando al momento del
deceso.
20
• Valor del subsidio:

* -Afiliado: Equivalente al último salario base de cotización.
* -Pensionado: última mesada pensional recibida
* -Topes: Como mínimo 5 SMMLV y máximo 10 SMMVL
• En caso de muerte del afiliado por accidente de trabajo o enfermedad
profesional el pago lo hará la ARL. (Administradora de Riesgos Laborales).
• Si el empleador no tiene afiliado al trabajador o está en mora en sus
aportes y si se produce la muerte en este caso el auxilio deberá pagarlo
el empleador.
10. Pensión Familiar
Según la Ley 1580 del 2012, se crea la Pensión familiar o compartida,

para los dos Regímenes pensionales (Regímen de Prima media y Regímen
de ahorro individual), que consiste en que una pareja de esposos o
compañeros permanentes, que individualmente no cumplen con los
requisitos para acceder separadamente a su propia pensión de vejez,
sumen sus semanas o capital y puedan acceder a una sola pensión que
se compartirá entre éstos, como medio de subsistencia económica para
la pareja.
21
PARA MAYOR INFORMACION CONSULTE ENLACE PENSION FAMILIAR

• http://asofondos.org.co/sites/default/files/ABC-Pension-
Familiar.pdf
Características cuando se está en Regímen de Prima media:
1. Cumplir los requisitos para adquirir el derecho de la indemnización

sustitutiva: declarar no poder seguir cotizando, los dos cónyuges o
compañeros permanentes obtenga la edad mínima de jubilación y no
hayan cotizado el mínimo de semanas exigidas para la Pensión de vejez.
2. La suma del número de semanas de cotización mínimas requeridas

para el reconocimiento de la pensión de vejez
3. Los cónyuges o compañeros permanentes deberán estar afiliados

al regímen de prima media, si alguno está en otro regímen, deberá
trasladarse al regímen que tenga mejores condiciones de edad, semanas
o capital cotizado.
4. Acreditar más de 5 años de relación conyugal, o convivencia

permanente.
5. Deberán sumar entre los dos como mínimo, el número de semanas

exigidas para el reconocimiento de la Pensión de vejez, requeridas de
manera individual.
6. Régimen de transición. Si uno de los dos está cobijado por el

régimen de transición, (Art. 36 ley 100 de 1993), la pensión familiar no
se determinará con la Ley 1580 de 2012.
7. Cotización a Salud. Quien tenga más semanas cotizadas de los

cónyuges quedará como titular de la pensión y por ende, se vinculará
a una EPS como cotizante y el otro miembro, se vinculará a salud en la
misma EPS como beneficiario (Art 204 de la ley 100), se cumple también
para el Regímen de ahorro Individual.
8. Fallecimiento de uno de los miembros de la pareja con Pensión

familiar: Se acrecentará en un 50%. Pero si existen hijos menores de
edad o hasta 25 años con dedicación al estudio o son inválidos, ese 50%
del total, quedará para dichos hijos, hasta que no tengan las condiciones
anteriores, al dejar de serlo, aplicará a favor del cónyuge o compañero
permanente.
22
9. En caso de muerte de ambos cónyuges o compañeros permanentes,

la pensión pasará a los hijos menores o hasta 25 años con dedicación al
estudio o con discapacidad.
10. En caso de no existir hijos o que no tengan la condición anterior, con

el fallecimiento de ambos miembros de la pareja, no hay lugar a Pensión
de sobrevivientes.
11. Divorcio, separación legal o de hecho: La Pensión familiar se

extinguirá y quienes eran los miembros de la pareja tendrán derecho
a percibir mensualmente un beneficio económico periódico, cada uno,
equivalente al 50% del monto de la pensión que recibían.
12. No se puede acceder a la Pensión familiar si gozare de otra pensión

o subsidio alguno de los miembros de la pareja, que tengan por objeto
amparar para la subsistencia del adulto mayor.
13. Beneficiarios de la Pensión familiar en el Regímen de Prima media:

Parejas clasificadas en el SISBEN nivel I ó II.
14. Cada beneficiario deberá haber cotizado a los 45 años de edad, el

25%, de las semanas requeridas para acceder a una pensión de vejez.
15. Pago de la Pensión Familiar: No mayor a un SMMLV.
Requisitos para los afiliados al Régimen de Ahorro Individual
1. Ambos deben estar afiliados al Regímen de ahorro individual con

solidaridad, en la misma administradora del fondo de pensiones
2. Sumar entre ambos el capital necesario para la pensión de vejez o

para acceder a la garantía de pensión mínima.
3. Acreditar 5 años de relación conyugal o convivencia permanente.

Esta debió iniciar antes de haber cumplido los 55 años de edad para cada
uno.
4. Cumplir con las exigencias para obtener derecho a la devolución de

saldos.
23
GLOSARIO
Afiliado: La persona con o sin capacidad de pago (cotizante o familiar

beneficiario) que tiene derecho a la cobertura de riesgos en salud.
AFP: Las Administradoras de Fondos de Pensiones y Cesantías de

Colombia son instituciones financieras privadas de carácter previsional
encargadas de administrar y gestionar eficientemente los fondos y planes
de pensiones del Régimen de ahorro individual con solidaridad y de los
fondos de cesantías en Colombia.
Cotización: Es la fuente de financiación del Sistema integral General de

Seguridad Social en Salud en el Régimen Contributivo y corresponde al
monto del descuento que se le hace al pensionado, trabajador (dependiente
e independiente) y del aporte que le corresponde al empleador. El límite
de la base de cotización es de 25 salarios mínimos legales mensuales
vigentes.
FONCEP: Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones del

Distrito.
Fondo de Pensiones Voluntarias: Fondo que se establece como un

ahorro voluntario para incrementar los recursos consignados en la cuenta
de ahorro individual y cumplir con las metas de ahorro propuestas.
Indemnización Sustitutiva: Es una prestación económica que se

reconoce a los afiliados al Régimen de Prima Media con Prestación definida,
cuando éstos no reúnen el número mínimo de semanas cotizadas pero han
cumplido la edad mínima para acceder a la pensión de vejez y declaran la
imposibilidad de continuar cotizando al Subsistema General de Pensiones.
Ingreso Base de Cotización, IBC: Es el monto del salario mensual sobre

el cual se aplica el porcentaje de cotización de pensión. Las cotizaciones
de los trabajadores cuya remuneración se pacte bajo la modalidad de
salario integral, se calcula sobre el 70% de dicho salario.
Invalidez: Incapacidad permanente o temporal de una persona para andar,

mover algún miembro del cuerpo o realizar determinadas actividades,
debida a una discapacidad física o psíquica.
Junta regional de calificación de invalidez: órgano superior, que se

encarga de revisar los conceptos sobre decisiones relacionadas con la
calificación de la Invalidez.
24
Mesada Pensional: Asignación que recibe periódicamente un pensionado
por los servicios que ha prestado anteriormente.
Mínimo Vital: Derecho a gozar de unas prestaciones e ingresos mínimos,

que aseguren a toda persona sus subsistencia, y un nivel de vida digno,
así como la satisfacción de las necesidades básicas.
Pensión: Es un pago, temporal o de por vida, que recibe una persona

cuando se encuentra en una situación, establecida por ley en cada país,
que la hace acreedora de hecho de una cantidad económica, ya sea de los
sistemas públicos de previsión nacionales o de entidades privadas.
Pérdida de la Capacidad Laboral: Pérdida o disminución de las

habilidades, destrezas, aptitudes y/o potencialidades de orden físico,
mental y social que le permiten desempeñarse en su trabajo habitual.
Porcentaje de Invalidez: Grado de pérdida de capacidad laboral.
Regímen de excepción: Son los Régimenes de seguridad social a

los cuales no les aplican las disposiciones de la Ley 100 y sus normas
derivadas.
Rentabilidad: Es la relación, generalmente expresada en porcentaje,

entre el rendimiento económico que proporciona una inversión y lo que se
ha invertido en ella. Si se invierten 1000 pesos y se obtienen 100 pesos la
rentabilidad de esa operación es del 10%. Para este caso se hablará de la
rentabilidad del Fondo de Pensiones Obligatorias o del Fondo de Cesantía.
Regímen de Transición: Regímen de protección al afiliado por el cambio

normativo del Subsistema de pensiones colombiano. La protección se
mantuvo para aquellas personas que consolidaron un derecho en la etapa
de la cotización de su pensión, cumpliendo los requisitos legales para
pensionarse conforme al regímen anterior, antes de la vigencia de la ley
100 de 1993. Las condiciones de transición se conservaron hasta el año
2014.
25
RECURSOS WEB Y MULTIMEDIA
Colombia. Congreso de la República. Ley 100. (23, diciembre, 1993). Por

la cual se crea el Subsistema Integral de Seguridad Social y se dictan
otras disposiciones. Diario Oficial. Bogotá, pp. 1-168.
Colombia. Congreso de la República. Ley 797 del 2003. (23, diciembre,

1993). Por la cual se crea el Sistema Integral de Seguridad Social y se
dictan otras disposiciones. Diario Oficial. Bogotá, pp. 1-168.
Constitución Política de Colombia 1991, Actualizada con actos legislativos

2010. (Octubre de 2010).
Financiamiento del sector salud. obtenido de : http://www.minsalud.gov.

co/proteccionsocial/Financiamiento/Paginas/home- financiamiento.aspx
Publicado en Biblioteca Enrique Low Murtra: wsp.presidencia.gov.co/
normativa/.../Constitucion- Politica-Colombia.pdf
Sistema general de Pensiones. Obtenido de: http://www.colpensiones.

gov.co/Default.aspx.
Colombia. Congreso de la República. Ley 1580 del 2012. (01, octubre del
2012).Por la cual se crea la Pensión familiar. Diario Oficial. Bogotá, pp.
1-6.
Colombia. Congreso de la República. Decreto 4982 del 2007. (27, diciembre

de 2007). por el cual se establece el incremento en la cotización para el
Sistema General de Pensiones a partir del año 2008, de conformidad con
las Leyes 1122 de 2007 y 797 de 2003. Diario Oficial. Bogotá, pp. 1-2.
Colombia. Congreso de la República. Ley 1753 del 2015. (09, junio del
2015) Por la cual se expide el plan de desarrollo 2014-2018.Diario Oficial.
Bogotá, pp. 1-145.
Colombia. Congreso de la República. Decreto 917 de 1999. (28, mayo

de 1999). Por el cual se modifica el Decreto 692 de 1995. Diario Oficial.
Bogotá, pp. 1-2.
Colombia. Congreso de la República. Ley 1562 del 2012. (11, julio de

2012). Por la cual se modifica el Sistema general de Riesgos laborales y se
dictan otras disposiciones en materia de salud ocupacional. Diario Oficial.
Bogotá, pp. 1-2.
26
Control de documento
Construcción Objeto de Aprendizaje
SUBSISTEMA DE PENSIONES
Desarrollador de contenido
Glenia Belen Jaimes Ramirez
Experto temático
Rafael Neftalí Lizcano Reyes
Asesor pedagógico
Claudia Milena Hernández Naranjo
Producción Multimedia Luis Fernando Botero Mendoza
Productores de audio Victor Hugo Tabares Carreño
Programadores Daniel Eduardo Martínez Diaz
Líder expertos temáticos Angélica Rivera Salem
Líder línea de producción Santiago Lozada Garcés
27

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Subsistema general de

FAVA - Formación en Ambientes Virtuales de Aprendizaje SENA - Servicio Nacional de Aprendizaje

A veces sólo cuando llegamos a la vejez, es cuando pensamos ¿cómo

Para lograr tener una opción a esta problemática

El estado ofrece hoy día varias estrategias para

Para cada uno de los Regímenes de pensión se

2. SUBSISTEMA GENERAL DE PENSIONES

El Subsistema General de Pensiones es el conjunto de normas que tiene

El subsistema comprende dos regímenes: regimen de prima media

PARA MAYOR INFORMACIÓN CONSULTE ABC NUEVO MODELO PARA LA

El Estado es responsable de la dirección, coordinación y control del

2.2. Afiliación (Ley 797 del 2003)

• Residentes del país que sean colombianos en el exterior

Sólo los miembros de la Fuerza Pública y el Presidente de la República

El Articulo de la ley 797 del 2003, establece la afiliación es obligatoria

AFILIACIÓN SEGÚN TIPO DE TRABAJADOR

2.3. Cotización (ley 100 de 1993)

La cotización es el porcentaje del salario total del trabajador con que

Se entiende por semana cotizada el período de 7 días calendario. La

Los afiliados al Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad podrán

PORCENTAJE DE APORTE A PENSIONES

Si Juan Quintana, trabajador independiente, tiene 3 contratos por los que

*Según la Ley debemos hacer la sumatoria de los salarios que sería:

$800.000 +$1.000.000 + $2.000.000 = $3.800.000 a este valor se

$3.800.000 x 40%= $1.520.000

Juan Quintana deberá cotizar $190.000 por concepto de salud y $243.200

• Recibirá una pensión de por vida.

Pensión Pensión de Pensión Auxilio

Regimen de prima media Administrado

Sus aportes constituyen

Es aquel mediante el cual los afiliados o sus beneficiarios obtienen unas

Características del Regímen de prima media con prestación definida:

f) Se genera un bono pensional

g) Se establece el derecho a indemnización sustitutiva.

Es una prestación económica que consiste en obtener una renta mensual

3.2. REQUISITOS (Ley 100 Art 33, parágrafo 4)

Regimen de prima media con Regimen de ahorro individual

Edad de 57 años para las mujeres y 62 años para hombres en el 2015.

En Regímen de Ahorro individual con solidaridad, puede adquirir

a) Pensión por vejez normal cuando alcanza 57 años para mujeres y

b) Pensión anticipada (antes de la edad estipulada por la ley) cuando

c) Solicitud de la Devolución de saldos: cuando no se cumplen los

• Se debe calcular el Ingreso Base de Liquidación (IBL), que no es

• Los afiliados que al cumplir la edad de pensión no reúnan los demás

4. RÉGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL CON SOLIDARIDAD

Artículo 59 Capítulo III de la ley 100 define: Es el conjunto de actividades,

CARACTERÍSTICAS SEGÚN LEY 100 ART 60 TITULO III:

• os afiliados tendrán derecho al reconocimiento y pago de las

• as cuentas de ahorro pensional, serán administradas por las

5. BONO PENSIONAL(Art 121, ley 100 de 1993)

El bono pensional es un título valor que se emitirá a nombre de la

6. MECANISMOS PARA MAYOR COBERTURA

El nuevo modelo de protección a la vejez ya está en marcha. Con la creación

Se crearon varias estrategias para ampliar la cobertura:

•  olombia Mayor, se fortaleció la atención a los adultos mayores en

• Pensión familiar o también denominada compartida.

7. PENSIÓN DE INVALIDEZ POR RIESGO COMÚN

PARA MAYOR INFORMACIÓN CONSULTE PENSIÓN DE INVALIDEZ

a. PÉRDIDA DE CAPACIDAD LABORAL:

Es la Pérdida de las habilidades, destrezas, aptitudes y/o potencialidades

El monto mensual de la pensión de invalidez depende del grado de

El ingreso base de liquidación, IBL: Para liquidar pensiones de vejez,

c. PROCESO DE CALIFICACIÓN DE ORÍGEN:

•  e entiende por la calificación de pérdida de capacidad laboral el

• os afiliados tendrán derecho al reconocimiento y pago de las

• as cuentas de ahorro pensional, serán administradas por las

• olombia Mayor, se fortaleció la atención a los adultos mayores en

• e entiende por la calificación de pérdida de capacidad laboral el

• s necesario que dicho trabajador que ha fallecido, tuviera al

• ertificación expedida por el establecimiento de educación formal

• n el caso de los estudiantes de la educación para el trabajo y

• stas certificaciones de asistencia se deberán acreditar a la entidad

• n Régimen de Ahorro Individual con Solidaridad, la totalidad del

• n Régimen Solidario de Prima Media con Prestación Definida la