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desde sus inicios, a su vez incluir todo lo aprendido para la puesta en marcha
1
INTRODUCCIÓN
reconocidos en el mercado.
Una vez realizados los estudios se buscará la puesta en marcha de todos los
2
ÍNDICE
PRESENTACIÓN ........................................................................................... 1
INTRODUCCIÓN ........................................................................................... 2
CAPITULO I ................................................................................................... 6
2.1. NATURALEZA:..................................................................................... 6
3
4. ANÁLISIS DE PROVEEDORES ............................................................ 46
1.2.3. SOFTWARE.................................................................................... 54
2. LOCALIZACIÓN .................................................................................... 63
CAPITULO IV ............................................................................................... 66
2. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES............................................... 66
CAPÍTULO V ................................................................................................ 73
4
ESTUDIO AMBIENTAL ................................................................................ 73
5
CAPITULO I
2. DIAGNÓSTICO Y JUSTIFICACIÓN
2.1. NATURALEZA:
6
La empresa “sara loemi “será constituida como una Empresa Individual
de Responsabilidad Limitada.
7
¿Cuáles son las ventajas de una Empresa Individual de
Responsabilidad Limitada?
8
como gastos notariales adicionales porque el nombre ya esté
registrado o concedido a favor de otra persona).
Domicilio de la empresa.
Régimen Laboral
9
Este régimen laboral tiene como finalidad promover la formalización de
los trabajadores de la micro y pequeña empresa, así como el acceso a
los derechos socio laborales, la seguridad y salud en el trabajo y la
seguridad social, reconocidos por ley.
10
3. OBJETIVOS DEL PROYECTO
Contar con una administración eficiente que nos permita optimizar el uso
de nuestros recursos para poder posicionarnos en el mercado como
líderes en preferencia del consumidor.
11
Contribuir a la Mejora en la calidad de prendas de vestir para niños
generando una competitividad positiva en el mercado.
12
CAPITULO II
13
1. ANALISIS DE LA DEMANDA Y OFERTA
Antes del siglo XVIII para niños y adultos, la ropa era la misma: estrecha,
con muchos adornos e incómoda para las necesidades de los más
pequeños de manera gradual, se empezó a diseñar ropa apropiada para
ellos. Hoy el mercado de ropa infantil es inmenso, y ofrece opciones para
todos los gustos y necesidades. La ropa de niños ha regresado a ser una
réplica exacta de la del adulto. En la actualidad, existen varias opciones
al igual que en el mercado de ropa para adulto. En los exhibidores de
tiendas para niños se ven pantalones, abrigos, camisas, todo tipo de
vestimenta.
14
que no puede ver nuevos diseños para el mercado infantil, es por ello
que se tomaran mas fechas del año para lanzar nuevas tendencias.
VALOR AGREGADO.
16
1.3. CLIENTES POTENCIALES
PROVINCIA/
TOTAL 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
DISTRITO
TOTAL 141,346 13,719 13,928 14,068 14,160 14,204 14,225 14,235 14,250 14,275 14,282
AREQUIPA 5,586 526 549 561 572 570 566 562 563 561 556
ALTO SELVA
ALEGRE 12,709 1,209 1,221 1,233 1,245 1,258 1,273 1,289 1,307 1,327 1,347
CAYMA 14,828 1,430 1,447 1,459 1,469 1,477 1,486 1,495 1,507 1,522 1,536
CERRO
COLORADO 26,285 2,563 2,618 2,653 2,671 2,673 2,664 2,647 2,625 2,601 2,570
CHARACATO 1,531 130 143 153 159 162 162 161 158 154 149
CHIGUATA 419 37 38 39 38 41 42 44 45 47 48
JACOBO
HUNTER 7,395 768 752 739 731 726 726 728 733 741 751
MARIANO
MELGAR 8,074 829 821 813 807 802 799 798 798 802 805
MIRAFLORES 7,061 649 678 699 712 720 723 723 722 720 715
PAUCARPATA 19,826 2,000 1,994 1,988 1,983 1,977 1,974 1,972 1,974 1,979 1,985
SACHACA 3,216 306 308 311 315 318 322 327 331 337 341
SOCABAYA 11,966 1,135 1,163 1,183 1,198 1,206 1,212 1,215 1,217 1,218 1,219
TIABAYA 2,424 224 232 238 241 245 247 248 249 250 250
UCHUMAYO 2,018 214 209 204 201 199 198 197 198 198 200
YANAHUARA 2,769 242 258 270 277 283 285 287 288 289 290
YURA 5,069 458 478 494 507 515 520 524 525 525 523
J.B.Y.R. 10,170 999 1,019 1,031 1,034 1,032 1,026 1,018 1,010 1,004 997
FUENTE INEI
17
1.1.1. Diseño y tamaño de la muestra
4(50)(50)(152,599)
𝑛=
(52 )(152 599 – 1)+(4)(50)(50)
𝑛 = 398.96
𝑛 ≅ 399 Encuestas
ENCUESTA
Somos estudiantes del Instituto San José Oriol, estamos realizando la encuesta para un
proyecto de inversión de confección de prendas, le agradecemos de antemano su tiempo a
responder a las siguientes preguntas:
19
b. av. Ejercito
c. mall plaza
d. mall aventura
e. Especificar…………………
7. ¿para qué edades busca ropa para su niño(a)?
a. 0 a 1 año
b. 2 a 4 años
c. 5 a 8 años
d. 9 a 10 años
e. Especificar………………………….
9. ¿Qué es lo que buscaría usted en una nueva marca de ropa de niño
a. últimas tendencias
b. calidad
c. las ultimas modas
d. Exclusividad
e. especificar………………….
10. ¿A través de que medio o medios le gustaría recibir información sobre la tienda?
a. redes sociales
b. radio
c. televisión
d. correos electrónicos
e. Especificar……………….
11. ¿Quién realiza o interviene en el proceso y decisión de compra de la ropa para bebés y
niños?
a. Papa
b. Madre
c. Abuelos
d. amigos
e. Especificar
12. ¿Qué medio de pago utiliza?
a. letras
20
b. tarjetas
c. al contado
TABULACION DE DATOS
preguntas
Grafico 1
SI 283 71
116 29
TOTAL 399 100
29%
SI
71% NO
22
3.¿ CUANTAS VECES AL MES COMPRA
ROPA PARA SU NIÑO?
5%
16% 30% A) 1-2
B) 3-5
C) 6-8
49%
D)9 A MAS
2%
16%
34% A)25-40
B)50-70
C) 80-100
48%
D) 100-200
23
Fuente: Elaboración propia
2%
24% 23%
A) INTERNET
B) MALL
C)TIENDAS TRADICIONALES
51%
D) SUCURSALES
24
6. SI EXISTIERA UNA MARCA DE ROPA
NIÑOS QUE ELEGIRIA USTED?
12%4% 14%
A) DEPORTE
B)ROPA DE GALA
C)ROPA CASUAL
70%
D) ROPA DE BAÑO
A) ZAMACOLA 92 23.05764411
B) PLAZA LAS AMERICAS 133 33.33333333
C) AREQUIPA CENTER 89 22.30576441
D) PLAZA NORTE 82 20.55137845
E) ESPECIFICAR 3 0.751879699
TOTAL 399 100
25
7¿ DONDE LE GUSTARIA QUE ESTE
UBICADo el local?
1%
27%
A) ZAMACOLA
43%
B) PLAZA LAS AMERICAS
C) AREQUIPA CENTER
29%
D) PLAZA NORTE
1%
25%
33% A) 0 - 1 AÑO
B) 2 -4 AÑOS
C)5 -8 AÑOS
41%
D)9 -12 AÑOS
26
Columna1 Columna2 Co
9 ¿QUE ES LO QUE BUSCARIA USTED EN UNA NUEVA MARCA DE ROPA PARA SU NIÑO? # PERSONAS %
A) MODELO 48 12.
B)CALIDAD 126 31.
C) ULTIMAS MODAS 142 35.
D)EXCLUSIVIDAD 75 18.
E) ESPECIFICAR 8 2.0
TOTAL 399
27
10) ¿ATRAVES DE QUE MEDIOS LE
GUSTARIA RECIBIR INFORMAVION DE
LA TIENDA?
23% 15%
A) REDES SOCIALES
B) RADIO
16%
46% C) TELEVISION
D) CORREO ELECTRONICO
10%
15%
A) LETRAS
B) TARJETA
75%
C) CONTADO
28
Fuente: Elaboración propia
Columna1
12 )¿QUIÉN REALIZA O INTERVIENE EN EL PROCESO Y DECISIÓN DE COMPRA DE LA ROPA PARA BEBÉS Y NIÑOS?
A) PAPA
B) MAMA
C) ABUELOS
D) AMIGOS
E) ESPECIFICAR
TOTAL
12 )¿QUIÉN REALIZA O
INTERVIENE EN EL PROCESO Y
DECISIÓN DE COMPRA DE LA
ROPA PARA BEBÉS Y NIÑOS?
A) PAPA
3%
1%
21%
B) MAMA
75% C) ABUELOS
D) AMIGOS
29
1.4. ANÁLISIS FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
30
Contrabando mejor tecnología que de productos que
(competencia nos permitan entran por
desleal)
ser más competitivos contrabando.
frente a
productos de
producción de
contrabando.
2. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
CHINGOLITO
PLATANITOS
SAGA FALABELLA
SABY (EMPRESA EN PROYECTO)
CHINGOLITO
31
DEBILIDADES
OPORTUNIDAD
AMENAZAS
PLATANITOS
FORTALEZAS
DEBILIDADES
OPORTUNIDADES
SAGA FALABELLA
DEBILIDAD
FORTALEZA
OPORTUNIDADES
34
Proveer más locales
Alianza de producción de exclusividad
AMENAZA
Tiendas regionales
Tiendas especialistas en ropas de niño
Tiendas con menores precios
No son especialistas en ropa de niño
FORTALEZAS
Fabricante y distribuidor
Mano de obra de bajo costo
Marca local y nacional
Marca propia
Materia prima nacional
Productos innovadores
Satisfacer su demanda
OPORTUNIDAD
DEBILIDAD
La marca de la competencia
Capital de trabajo
Posición de mercado ( la marca)
35
Capacitación del personal
AMENAZA
3. ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN
36
A continuación se describirá el producto los servicios a ofrecer.
37
3.Si se desea poner un bordado o estampado tiene que ser antes de unir
las respectivos moldes .
38
4. Procedemos a unir las piezas se une el bolsillo con la parte delantera del
pecho .
39
6 .Ahora procedemos con la union del pantalon una vez unido se pone el elastico
a la cintura
40
8.una ves terminada la confeccion se empieza a limpiar las prenda teniendo en
cuenta de no dejar hilos o hilacheras sueltas en las prendas .se empieza a doblar
las prendas y embolzar .
Oportunidades:
41
- La calidad de las telas a utilizar asegura la durabilidad del
producto y la mano de obra seleccionada asegura el acabado de
la prenda.
- Se podrá contactar no solo de manera tradicional si no también
por las redes sociales, asegurando que estemos al alcance de
todo el mercado arequipeño, sea una comercialización por
docenas o por unidad.
Riesgos:
Las entregas deben ser oportunas para que las comercializadoras las
tengas antes de la temporada destinada.
PRODUCTOR MINORISTA
42
4.2. DECISIONES SOBRE EL PRECIO
43
PANTALONES BORDADOS 55 – 70
POLERAS DE ALGODÓN 45 – 60
SHORT 38 – 50
CAMISAS 28 – 35
CASACAS 85 – 150
Fuente: investigación
44
eficiencia en la producción. Esta estrategia se centra en los costes, en
vez de en los clientes o en los productos. Las empresas que poseen
este tipo de estrategia compiten al ofrecer precios más bajos, a los
que se llega como resultado de los efectos de la experiencia y de altas
participaciones de mercado.
o Diferenciación. La empresa intenta que los aspectos tangibles e
intangibles de un producto sean diferentes de los que ofrecen los
competidores. Se centra en crear y ofrecer un producto único. Esta
estrategia permite alcanzar márgenes más altos, al ser percibido de
forma única ya que los consumidores están dispuestos a pagar un
precio más alto para obtener productos especiales o de superior
calidad.
o Segmentación. La empresa se centra en un mercado concreto. La
organización trata de lograr una ventaja baja en costes o una ventaja
de diferenciación en un mercado bien definido. Es decir, una de las
estrategias anteriormente comentadas pero centradas en un único
segmento de mercado.
45
Estrategia de segmentación: Nos enfocamos en un mercado infantil y solo
en clientes minoristas.
Descuentos.
5. ANÁLISIS DE PROVEEDORES
Lista de proveedores
Telas
Hilos
Accesorios
Soporte técnico
Publicidad
46
Diseño web
Insumos
47
CAPITULO III
ESTUDIO TÉCNICO
1. PROCESO Y TECNOLOGÍA
INICIO
OBTENCION DEL
MATERIAL
VERIFICACION Y
CLASIFICACION
UNION Y REMALLADO
EMPAQUETADO PLANCHADO Y
ETIQUETADO
FIN
48
PROCESOS DE PRODUCCIÓN
49
PROCESO DE VENTA
RECEPCIÓN DEL
CLIENTE
ESCUCHAR AL CLIENTE
SEGÚN SUS NECESIDADES
SUGUERIR
PROPUESTAS Y
PROMOCIONES
COTIZACION
NO REALIZA COMPRA
NOTA DE PEDIDO
REALIZA LA
COMPRA
CANCELA EL PRODUCTO
EL CLIENTE SE RETIRA
COORDIALMENTE
SE VERIFICA EL PAGO
SE DESPCHA LA
MERCADERIA
FIN
50
El proceso de venta consiste en la necesidad del cliente para solicitar
nuestras prendas por las características necesitadas, en caso sea por
llamada o personalmente se le muestran las prendas y las ofertas por
mayor, posteriormente el cliente escoge el lote de prendas a comprar
o si desea en diseño.
51
1.2. TECNOLOGÍA
1.2.1. VEHÍCULOS
MAQUINARIA
01 MAQUINA DE
COCER
RECTA
INDUSTRIAL
Modelo: DDL-9000
Marca: JUKI
Procedencia: JAPÓN
Características
Lubricación automática
5000 p.p.m
Largo de puntada máximo hasta 5mm.
Características
Lubricación automática
4500 p.p.m
Largo de puntada máximo hasta 5mm.
EQUIPOS
Equipos de Administración
01 PC de
escritorio
53
CARACTERISTICAS:
Marca: HP
Procesador: Intel® Celeron® J3060 (1,6 GHz,
hasta 2,48 GHz, 2 MB de caché, 2 núcleos)
Memoria RAM: 4 GB
Disco Duro: SATA de 1 TB
Monitor WLED HD+ de 19,5" en diagonal
(1600 x 900) Intel® HD Graphics
1.2.3. SOFTWARE
HERRAMIENTAS
Área de Producción
54
3 Cutter Navaja de Acero de 5"
Ancho de Navaja: 9mm
Espesor de Navaja 0.4mm
Largo de Cutter: 5"
55
9 Dedal de costura Medidas: 12x13mm.
Dedal de costura para
manualidades y tejidos.
Área de administración
Artículos de Escritorio
Marca: Artesco.
Modelo: M-515.
1 Engrapador
Material: plástico
resistente.
56
Grapado: abierto y
cerrado.
Grapas: 26/6.
Útiles de escritorio
Marca: Artesco
Mina de grafito resistente.
Cuerpo diseño triangular
3 Lápices
ergonómico para su mejor
sujeción.
Antideslizante.
57
Con borrador de vinil
incorporado.
Presentación pre-afilado.
Marca: Ove
Util para lápices y lápices
3 Tajador
de colores.
Artículos de Limpieza
Útiles de Limpieza
58
Fórmula mejorada.
Multi superficies
Potente desinfectante.
Marca: Bolívar
4 Detergente Cantidad de 1 kilo.
Muebles
Área de Administración
Modelo: Asenti
Material de silla: tela
Material estructural de
silla: Polipropileno y metal
Resistencia de la silla: 90
KG
1 Silla Medidas de la silla: 53.5
ancho x 100 alto x 56.5
prof. cm.
medidas del apoya
brazos de silla: alto 23.5
cm, largo 23.5 cm
Marca: Southern
1 Estante
Modelo: 150
59
Material: melamina
Nro. De repisas: 4
Medidas (cm.): 29.5
ancho x 147 alto.
Material de puertas: MDP
15 mm
Área de Producción
01 MESA PARA
CORTAR
TELAS
CARACTERISTICAS:
08 SILLAS
TIFFANY
60
CARACTERISTICAS:
Marca: Southern
Modelo: 150
Material: melamina
1 Estante Nro. De repisas: 4
Medidas (cm.): 29.5 ancho x 147 alto.
Material de puertas: MDP 15 mm
Unidad
Cantidad Cantidad Cantidad
Descripción Producto de
semanal mensual anual
medida
Tela /
Metro 55 220 2 640.00
Buzo metro
completo Hilo Unidad 0.5 2 14.00
Elástico Metro 20 80 960.00
Pasador Metro 55 200 2 400.00
Polera Tela /
Metro 55 220 2 640.00
cerrada metro
Hilo Unidad 0.5 2 14.00
Polera con Cierre Unidad 50 200 2 400.00
cierre Pasador Metro 50 200 2 400.00
61
Tela /
Metro 55 220 2 640.00
metro
Hilo Unidad 0.5 2 14.00
CANTIDAD DE
PUESTO DE TRABAJO
TRABAJADORES
Gerente
Jefe de producción 1
Encargado del área comercial
Operadores 2
TOTAL 3
62
2. LOCALIZACIÓN
Es muy importante conocer dónde están tus clientes, si el negocio está cerca
de los clientes, el producto podrá ser adquirido sin mayor esfuerzo y te
asegurarás de que regresen.
63
2.2. MICRO LOCALIZACIÓN
64
2.3. LAYOUT
BORDADORA
MESA ESTANTES
CORTADORA ALMACEN
SALA DE
ESPERA
OJALERA
MAQUINAS RECTAS
REMALLA OFICINA
COMPU
REMALLADORA TADORA
S
65
CAPITULO IV
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN
1. PUESTOS DE TRABAJO
2. FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
A. GERENTE GENERAL
El gerente general estará encargado de la representación legal y toma de
decisiones importantes de la empresa.
FUNCIONES
B. JEFE DE PRODUCCION
FUNCIONES
FUNCIONES
D. OPERARIOS
67
3. ORGANIGRAMA FUNCIONAL
GERENTE
JEFE DE ENCARGADO
DEL AREA
PRODUCCIÓN
COMERCIAL
OPERARIOS DE PERSONAL DE
CONFECCIÓN LIMPIEZA
68
4. VISIÓN Y MISIÓN DE LA EMPRESA
VISIÓN
MISION
69
5. DIAGRAMA DE GANTT PARA LA FASE DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO
70
25 Creación de puestos de trabajos X
26 Descripción de cargos X X
27 Proceso de selección de personal X X X X X
28 Desarrollo de visión y misión X
29 Estudio de impactos ambientales X
30 Estudio de la inversión: activos tangibles e X
intangibles
31 Análisis del capital de trabajo X
32 Determinación de los precios de venta del servicio X
y la cantidad que se venderá mensualmente
33 Cotización de materia prima X
34 Presupuesto de Gastos de Ventas y X
Administración
35 Realización del cálculo del costo de cada servicio X
36 Realización de la estructura de financiamiento X
37 Búsqueda de la mejor alternativa en cuanto al X
financiamiento
38 Elección de la más conveniente entidad financiera X
39 Solicitud de préstamo requerido de acuerdo al X
proyecto
40 Realización del cuadro de amortizaciones X
41 Realización del Flujo de Caja Operativo X
42 Realización del Flujo de Caja Capital X
43 Realización del Flujo Caja Económica X
44 Realización del Flujo de Caja Financiero X
45 Realización del VAN y TIR X
46 Compra de artículos y útiles de escritorio X
47 Compra de artículos y útiles de limpieza X
71
48 Compra de maquinarias y herramientas X
49 Compra de equipos y muebles X
50 Gastos de la Organización X
51 Patentes y licencias X
52 Gastos de capacitación X
53 Inauguración X
72
CAPÍTULO V
ESTUDIO AMBIENTAL
1. LA CONTAMINACIÓN ACÚSTICA
Es por ello que en nuestra empresa se tomara conciencia del caso viendo
que las maquinas emitirán un leve sonido se entregaran tapones auditivos
de ser necesario el caso y en lo possible apoyar a las campañas de
sensibilización en el distrito y la ciudad.
73
2. IMPACTOS ESTETICOS Y PAISAJÍSTICOS
74
3. TRATAMIENTO DE DESECHOS
Medidas
Estrategias
75
Realizar las telas para fabricar ropa de abrigo para mascotas y
donarlas a los albergues de animales.
Recolectar los papeles y cartones que utilizaremos en los moldes
para reciclaje
En nuestra publicidad promoveremos el reciclaje.
76
CAPÍTULO VI
77
ESTUDIO DE LA INVERSIÓN
1. INVERSIÓN TOTAL
Maquinarias de Producción
Cuadro N° 1
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
Máquina de coser recta
1 1 200.00 1 200.00
industrial
Máquina remalladora
2 1 800.00 3 600.00
industrial
TOTAL 4 800.00
Fuente: Elaboración propia
Equipos de Administración
Cuadro N° 2
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCION
UNITARIO TOTAL
TOTAL 1 099.00
Herramientas
Área de Producción
Cuadro N° 3
CANTIDAD DESCRIPCION COSTO COSTO
78
UNITARIO TOTAL
3 Tijeras de tela 20.00 60.00
3 Cutter 1.00 3.00
3 Caja de tizas para tela 20.00 60.00
3 Cinta métricas 2.00 6.00
3 Conjunto de reglas 30.00 90.00
3 Alfiletero 10.00 30.00
9 Agujas de coser a 1.00 9.00
mano x 12
50 Pliegos de papel kraft 1.50 75.00
9 Dedal de costura 2.50 22.50
15 Rueda de alfileres 3.50 52.50
3 Piqueteras 4.50 13.50
3 Corta hebras 6.50 19.50
TOTAL 441.00
Fuente: Elaboración propia
Área de administración
Artículos de Escritorio
Cuadro N° 4
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCION
UNITARIO TOTAL
1 Perforador 6.00 6.00
Fólder Archivador
3 5.50 16.50
Lomo Ancho
1 Engrapador 6.00 6.00
TOTAL 28.50
Fuente: Elaboración propia
Útiles de escritorio
Cuadro N° 5
79
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCION
UNITARIO TOTAL
4 Lapiceros 1.00 4.00
1 Corrector 3.50 3.50
3 Lápices 1.00 3.00
3 Borrador 0.50 1.50
3 Tajador 0.80 2.40
3 Cuadernillos 6.50 19.50
TOTAL 30.90
Fuente: Elaboración propia
Artículos de Limpieza
Cuadro N° 6
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
1 Guantes 2.50 2.50
1 Escoba 8.00 8.00
1 Recogedor 8.00 8.00
1 Trapeador 10.00 10.00
TOTAL 48.50
Fuente: Elaboración propia
Útiles de Limpieza
Cuadro N° 7
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
2 Jabón líquido Dulche 5.00 10.00
1 Lejía CLOROX 5.30 5.30
4 Detergente 5.00 20.00
TOTAL 35.30
Fuente: Elaboración propia
80
Muebles
Área de Administración
Cuadro N° 8
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCION
UNITARIO TOTAL
1 Escritorio 250.00 250.00
1 Silla 70.00 70.00
1 Estante 245.00 245.00
TOTAL 565.00
Fuente: Elaboración propia
Área de Producción
Cuadro N° 9
COSTO COSTO
CANTIDAD DESCRIPCIÓN
UNITARIO TOTAL
1 Mesa para cortar tela 600.00 600.00
2 Estante 200.00 400.00
8 Sillas Tiffany 45.00 360.00
TOTAL 1 360.00
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 10
DESCRIPCIÓN COSTO TOTAL
Maquinarias de Producción 4 800.00
Equipos de Administración 1 099.00
Herramientas de Producción 441.00
Artículos de Escritorio 28.50
Útiles de Escritorio 33.90
Artículos de Limpieza 48.50
Útiles de Limpieza 35.30
Muebles de Administración 565.00
81
Muebles de Producción 1 360.00
TOTAL 8 411.20
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 11
DESCRIPCIÓN COSTO
Reserva de Nombre 20.00
Notario (Elaboración de la minuta) 175.00
Escritura pública 150.00
Pago de derechos registrales 50.00
Un millar de facturas 65.00
TOTAL 460.00
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 12
DESCRIPCIÓN COSTO
Licencia de funcionamiento otorgada por la
245.63
Municipalidad Distrital de Cerro Colorado.
Inspección Técnica de Seguridad en Defensa
83.00
Civil.
TOTAL 328.63
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 13
CANTIDAD DESCRIPCIÓN COSTO
6 Folletos 40.80
6 Manual de confeccion 72.00
6 Cuadernos A-4 33.00
6 Lapiceros 6.60
6 Gaseosas Inka Cola 13.20
6 Salteñas 15.00
TOTAL 180.60
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 14
CANTIDAD DESCRIPCIÓN COSTO
20 Platos de fondo 240.00
1 Fotógrafo 100.00
3 Paquete de globos x 12 15.00
2 Arreglo floral 30.00
3 Ruedas de coctel 60.00
100 Bocaditos dulces 75.00
100 Bocaditos salados 75.00
5 Rollos de cinta decorativa 33.50
60 Alquiler de copas 30.00
5 Paquetes de serpentines 6.00
TOTAL 592.00
Fuente: Elaboración propia
83
1.2.6. Resumen de Activos Intangibles
Cuadro N° 15
DESCRIPCIÓN COSTO
Gastos de organización 460.00
Patentes y licencias 328.63
Gastos de puesta en marcha 0.00
Gastos de capacitación 180.60
Promoción de lanzamiento 664.50
TOTAL 1 633.73
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 16
DESCRIPCIÓN COSTO
Materia prima 14 569.00
Sueldos y salarios 3 654.30
Servicios (luz, agua y teléfono) 186.60
Fondo de caja chica 300.00
TOTAL 18 709.90
Fuente: Elaboración propia
84
2. CRONOGRAMA DE INVERSIÓN
85
32 Determinación de los precios de X
venta del servicio y la cantidad
que se venderán mensualmente
33 Cotización de materia prima X
34 Presupuesto de Gastos de X
Ventas y Administración
37 Búsqueda de la mejor alternativa X
en cuanto al financiamiento
38 Elección de la más conveniente X
entidad financiera
40 Realización del cuadro de X
amortizaciones
46 Compra de artículos y útiles de X
escritorio
47 Compra de artículos y útiles de X
limpieza
48 Compra de maquinarias y X
herramientas
49 Compra de equipos y muebles X
50 Gastos de la Organización X
51 Patentes y licencias X
52 Gastos de capacitación X
53 Inauguración X
86
CAPÍTULO VII
87
PRESUPUESTO DEL PROYECTO
Cuadro N° 17
Costo
Descripción Cantidad Monto Mensual Monto Anual
Unitario
Buzo completo 200 55.00 11 000.00 132 000.00
Polera cerrada 200 35.00 7 000.00 84 000.00
Polera con cierre 200 35.00 7 000.00 84 000.00
TOTAL 25 000.00 300 000.00
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 18
Total
Costo Monto Monto
Descripción Cantidad Producto Cantidad monto
Unitario Mensual Anual
mensual
Tela /
220 20.00 4 400.00
Buzo metro
200 4 455.00 53 460.00
completo Hilo 2 3.50 7.00
Elástico 80 0.60 48.00
Pasador 200 1.50 300.00
Polera Tela /
200 220 20.00 4 400.00 4 707.00 56 484.00
cerrada metro
Hilo 2 3.50 7.00
Cierre 200 3.50 700.00
Pasador 200 1.50 300.00
Polera con
200 Tela / 5 407.00 64 884.00
cierre 220 20.00 4 400.00
metro
Hilo 2 3.50 7.00
TOTAL 600 1346 77.60 14 569.00 14 569.00 174 828.00
Cuadro N° 19
Monto
Descripción Porcentaje Monto Anual
Mensual
Luz 15% 12.87 154.44
Agua 30% 3.27 39.24
Plan Dúo Movistar 60% 53.94 647.28
TOTAL 70.08 840.96
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 20
Descripción Porcentaje Monto Mensual Monto Anual
Luz 20% 17.16 205.92
Agua 30% 3.27 39.24
Plan Dúo Movistar 40% 35.96 431.52
89
Gerente General 100% 1 356.04 16 272.53
TOTAL 1 471.82 17 661.83
Fuente: Elaboración propia
Cuadro N° 21
Mano de Costo Gastos Costo
Materia Gastos de
Descripción Cantidad Obra Indirecto de de Total Unitario de
Prima Administración
Directa Fabricación Ventas Producción
Buzo
200 4 455.00 766.08 20.04 23.36 470.81 5 735.30 28.68
completo
Polera
200 4 707.00 766.08 20.04 23.36 470.81 5 987.30 29.94
cerrada
Polera con
200 5 407.00 766.08 20.04 23.36 470.81 6 687.30 33.44
cierre
TOTAL 600 14 569.00 2 298.25 60.13 70.08 1 412.43 18 409.90 92.05
90
CAPÍTULO VIII
91
ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO
1. ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO.
Cuadro N° 22
Financiamiento
Inversión Interno Externo
Ítem Partida Subtotal
Total Aporte
Préstamo
propio
Inversión
fija
A Tangibles 8 411.20
Maquinarias de
4 800.00 4 800.00
Producción
Equipos de
1 099.00 1 099.00
Administración
Herramientas de
441.00 441.00
Producción
Artículos de Escritorio 28.50 28.50
Útiles de Escritorio 33.90 33.90
Artículos de Limpieza 48.50 48.50
Útiles de Limpieza 35.30 35.30
Muebles de
565.00 565.00
Administración
Muebles de Producción 1 360.00 1 360.00
B Intangibles 1633.73
Gastos de organización 460.00 460.00
Patentes y licencia 328.63 328.63
Gastos en puesta en
0.00 0.00
marcha
Gastos de capacitación 180.60 180.60
Promoción de
664.50 34.4 630.10
lanzamiento
Capital de trabajo 18 409.90
Materia prima 14 569.00 14 569.00
Mano de obra directa 2 298.25 2 298.25
Costos indirectos de
60.13 60.13
fabricación
Gastos de administración 1 412.43 1 412.43
Gastos de ventas 70.08 70.08
TOTAL 28 454.83 8 954.83 19 500.00
% DE PARTICIPACIÓN 100% 31% 69%
Fuente: Elaboración Propia
92
1.2. Alternativas de Financiamiento
COMPARTAMOS FINANCIERA
93
4-Jun-20 20 1 125.00 988.27 136.68 0 0.05 0 4 237.55
4-Jul-20 21 1 125.00 1,017.74 107.21 0 0.05 0 3 219.81
4-Ago-20 22 1 125.00 1,040.74 84.21 0 0.05 0 2 179.07
4-Set-20 23 1 125.00 1,067.96 56.99 0 0.05 0 1 111.11
5-Oct-20 24 1 125.00 1,111.11 29.06 0 0.05 0 0
TOTALES S/ 27 015.22 19, 500.00 7 514.02 0 1.2
Fuente: Compartamos Financiera
CAJA PIURA
94
16 19/02/2020 853.54 286.46 0.05 1 140.05
17 19/03/2020 898.27 241.73 0.05 1 140.05
18 19/04/2020 910.58 229.42 0.05 1 140.05
19 19/05/2020 946.78 193.22 0.05 1 140.05
20 19/06/2020 971.06 168.94 0.05 1 140.05
21 19/07/2020 1 007.18 132.82 0.05 1 140.05
22 19/08/2020 1 035.48 104.52 0.05 1 140.05
23 19/09/2020 1 069.19 70.81 0.05 1 140.05
24 19/10/2020 1 105.27 34.73 0.05 1 140.05
TOTAL 19 500.00 7 860.00 1.20 27 361.00
Fuente: Caja Piura
CAJA AREQUIPA
CUOTA
S.
SALDO CUOTA POR TOTAL
CUOTA FRECUENCIA FECHA DÍAS CAPITAL INTERÉS DESGRAVAMEN ITF
CAPITAL FINANCIAMIENTO A
* 0.00%
PAGAR
DESEMBOLSO 5/09/2018 19 500.00 -
1 1 5/10/2018 30 18 895.50 604.50 493.82 - 1 098.32 0.05 1 098.38
2 2 5/11/2018 31 18 291.84 603.65 494.67 - 1 098.32 0.05 1 098.38
3 3 5/12/2018 30 17 656.74 635.10 463.22 - 1 098.32 0.05 1 098.38
4 4 5/01/2019 31 17 020.66 636.08 462.24 - 1 098.32 0.05 1 098.38
5 5 5/02/2019 31 16 367.92 652.74 445.59 - 1 098.32 0.05 1 098.38
6 6 5/03/2019 28 15 656.14 711.78 386.55 - 1 098.32 0.05 1 098.38
7 7 5/04/2019 31 14 967.68 688.46 409.86 - 1 098.32 0.05 1 098.38
8 8 5/05/2019 30 14 248.40 719.28 379.04 - 1 098.32 0.05 1 098.38
9 9 5/06/2019 31 13 523.09 725.31 373.01 - 1 098.32 0.05 1 098.38
10 10 5/07/2019 30 12 767.23 755.86 342.46 - 1 098.32 0.05 1 098.38
95
11 11 5/08/2019 31 12 003.14 764.09 334.24 - 1 098.32 0.05 1 098.38
12 12 5/09/2019 31 11 219.05 784.09 314.23 - 1 098.32 0.05 1 098.38
13 13 5/10/2019 30 10 404.84 814.21 284.11 - 1 098.32 0.05 1 098.38
14 14 5/11/2019 31 9 578.91 825.93 272.39 - 1 098.32 0.05 1 098.38
15 15 5/12/2019 30 8 723.16 855.75 242.58 - 1 098.32 0.05 1 098.38
16 16 5/01/2020 31 7 853.20 869.96 228.36 - 1 098.32 0.05 1 098.38
17 17 5/02/2020 31 6 960.47 892.73 205.59 - 1 098.32 0.05 1 098.38
18 18 5/03/2020 29 6 032.47 928.00 170.32 - 1 098.32 0.05 1 098.38
19 19 5/04/2020 31 5 092.07 940.40 157.92 - 1 098.32 0.05 1 098.38
20 20 5/05/2020 30 4 122.70 969.37 128.95 - 1 098.32 0.05 1 098.38
21 21 5/06/2020 31 3 132.30 990.39 107.93 - 1 098.32 0.05 1 098.38
22 22 5/07/2020 30 2 113.30 1 019.00 79.32 - 1 098.32 0.05 1 098.38
23 23 5/08/2020 31 1 070.30 1 043.00 55.32 - 1 098.32 0.05 1 098.38
24 24 5/09/2020 31 0.00 1 070.30 28.02 - 1 098.32 0.05 1 098.38
TOTAL 19 500.00 6 859.75
Fuente: Caja Arequipa
CAJA SULLANA
Cuota Días Fecha Vcto Saldo Capital Capital Intereses Seguros Cuota ITF Cuota Final
1 44 2/01/2019 19 166.56 333.44 817.05 - 1 150.49 0.05 1 150.54
2 31 2/02/2019 18 578.43 588.13 562.36 - 1 150.49 0.05 1 150.54
3 28 2/03/2019 17 919.60 658.83 491.66 - 1 150.49 0.05 1 150.54
4 31 2/04/2019 17 294.89 624.71 525.78 - 1 150.49 0.05 1 150.54
5 30 2/05/2019 16 635.25 659.64 490.85 - 1 150.49 0.05 1 150.54
6 32 3/06/2019 15 988.83 646.42 504.07 - 1 150.49 0.05 1 150.54
96
7 29 2/07/2019 15 276.79 712.04 438.45 - 1 150.49 0.05 1 150.54
8 31 2/08/2019 14 574.53 702.26 448.23 - 1 150.49 0.05 1 150.54
9 31 2/09/2019 13 851.67 722.86 427.63 - 1 150.49 0.05 1 150.54
10 30 2/10/2019 13 094.30 757.37 393.12 - 1 150.49 0.05 1 150.54
11 31 2/11/2019 12 328.01 766.29 384.20 - 1 150.49 0.05 1 150.54
12 30 2/12/2019 11 527.40 800.61 349.88 - 1 150.49 0.05 1 150.54
13 31 2/01/2020 10 715.13 812.27 338.22 - 1 150.49 0.05 1 150.54
14 32 3/02/2020 9 889.32 825.81 324.68 - 1 150.49 0.05 1 150.54
15 28 2/03/2020 9 000.54 888.78 261.71 - 1 150.49 0.05 1 150.54
16 31 2/04/2020 8 114.13 886.41 264.08 - 1 150.49 0.05 1 150.54
17 30 2/05/2020 7 193.93 920.20 230.29 - 1 150.49 0.05 1 150.54
18 31 2/06/2020 6 254.52 939.41 211.08 - 1 150.49 0.05 1 150.54
19 30 2/07/2020 5 281.54 972.98 177.51 - 1 150.49 0.05 1 150.54
20 32 3/08/2020 4 291.09 990.45 160.04 - 1 150.49 0.05 1 150.54
21 30 2/09/2020 3 262.39 1 028.70 121.79 - 1 150.49 0.05 1 150.54
22 30 2/10/2020 2 204.49 1 057.90 92.59 - 1 150.49 0.05 1 150.54
23 31 2/11/2020 1 118.68 1 085.81 64.68 - 1 150.49 0.05 1 150.54
24 30 2/12/2020 - 1 118.68 31.75 - 1 150.43 0.05 1 150.48
TOTAL 19 500.00 8 111.70 1.20 27 612.90
Fuente: Caja Sullana
BANCO PICHINCHA
97
1 18/12/2018 872.4 493.82 16.19 13.65 1396.06
2 18/01/2019 878.57 487.65 16.19 13.65 1396.06
3 18/02/2019 901.57 464.65 16.19 13.65 1 396.06
4 18/03/2019 968.35 397.87 16.19 13.65 1 396.06
5 18/04/2019 950.52 415.7 16.19 13.65 1 396.06
6 18/05/2019 988.17 378.05 16.19 13.65 1 396.06
7 18/06/2019 1 001.27 364.95 16.19 13.65 1 396.06
8 18/07/2019 1 038.55 327.67 16.19 13.65 1 396.06
9 18/08/2019 1 054.67 311.55 16.19 13.65 1 396.06
10 18/09/2019 1 082.28 283.94 16.19 13.65 1 396.06
11 18/10/2019 1 118.96 247.26 16.19 13.65 1 396.06
12 18/11/2019 1 139.91 226.31 16.19 13.65 1 396.06
13 18/12/2019 1 176.17 190.05 16.19 13.65 1 396.06
14 18/01/2020 1 200.54 165.68 16.19 13.65 1 396.06
15 18/02/2020 1 231.97 134.25 16.19 13.65 1 396.06
16 18/03/2020 1 270.88 95.34 16.19 13.65 1 396.06
17 18/04/2020 1 297.49 68.73 16.19 13.65 1 396.06
18 18/05/2020 1 327.73 33.62 16.19 13.65 1 391.19
Totales (S/): -- 19 500.00 5 087.09 291.42 245.7 25 124.21
98
1.3. Cuadro Amortizaciones por Periodo
Cuadro N° 23
Cuota a
Periodo Deuda Amortización Interés Saldo
pagar
1 19 500.00 9 750.00 2 743.90 9 750.00 2 583.84
2 9 750.00 9 750.00 2 743.90 ---- 2 583.84
TOTAL 19 500.00 6 859.75 ---- ----
Con importante trayectoria en el sector financiero, Caja Arequipa, tienen cada vez
más clientes en todas las regiones del Perú.
Requisitos
Beneficios
99
CAPÍTULO IX
100
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA DEL PROYECTO
Cuadro N° 24
Año
Descripción
1 2 3 4 5
Ingresos
Ventas del bien o servicio 288 000.00 294 624.00 301 400.35 308 332.56 315 424.21
Venta de residuos o desechos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Ingresos 288 000.00 294 624.00 301 400.35 308 332.56 315 424.21
Egresos
Materia prima 174 828.00 178 849.04 182 962.57 187 170.71 191 475.64
Mano de obra directa 27 579.05 27 579.05 27 579.05 27 579.05 27 579.05
Costos indirectos de fabricación 721.56 721.56 721.56 721.56 721.56
Gastos de ventas 840.96 840.96 840.96 840.96 840.96
Gastos de administración 16 949.21 16 949.21 16 949.21 16 949.21 16 949.21
Total Egresos 220 918.79 224 939.83 229 053.36 233 261.50 237 566.42
Utilidad antes de ingresos 67 081.21 69 684.17 72 346.99 75 071.06 77 857.78
Impuesto a la Renta (29.5%) 19 788.96 20 556.83 21 342.36 22 145.96 22 968.05
Utilidad después de ingresos 47 292.26 49 127.34 51 004.63 52 925.10 54 889.74
Depreciación 947.25 947.25 947.25 947.25 672.50
Flujo de caja operativo 46 345.01 48 180.09 50 057.38 51 977.85 54 217.24
Fuente: Elaboración Propia
101
1.2. Flujo de Caja de Capital
Año
Descripción
0 1 2 3 4 5
Inversión Tangible -8 411.20
Inversión Intangible -1 633.73
Valor Residual 4 461.50
Capital de Trabajo -18 409.90
Recuperación del Capital de
18 409.90
Trabajo
Flujo de Caja de Capital -28 454.83 22 871.40
Fuente: Elaboración Propia
Descripción Año
0 1 2 3 4 5
Flujo de Caja de Capital -28 454.83 22 871.40
Flujo de Caja Operativo 46 345.01 48 180.09 50 057.38 51 977.85 54 217.24
Flujo de Caja Económica -28 454.83 46 345.01 48 180.09 50 057.38 51 977.85 77 088.64
Fuente: Elaboración Propia
102
1.4. Flujo de Caja Financiero
Cuadro N° 25
Descripción Año
0 1 2 3 4 5
Flujo de Caja de Económico -28 454.83 46 345.01 48 180.09 50 057.38 51 977.85 77 088.64
Préstamo -19 500.00
Amortización 9 750.00 9 750.00 0.00
Interés 2 743.90 2 743.90 0.00
Flujo de Caja Financiero -47 954.83 33 851.11 35 686.19 50 057.38 51 977.85 77 088.64
Fuente: Elaboración Propia
103
2. INDICADORES DE EVALUACIÓN
2.1. Valor Actual Neto
𝐹1 𝐹2 𝐹𝑛
𝑉𝐴𝑁 = −𝐼0 + + 2
+ ⋯+
(1 + 𝑘) (1 + 𝑘) (1 + 𝑘)𝑛
En donde:
F: son los flujos de dinero en cada periodo
I0: es la inversión realiza en el momento inicial
n: es el número de periodos de tiempo
k: es el tipo de descuento o tipo de interés exigido a la inversión
Cálculo de la TIR
El cálculo de la TIR puede resultar muy complejo si la vida útil del proyecto
excede los dos períodos. En ese caso, la solución requiere considerar a la
TIR como incógnita en la ecuación del Valor Actual Neto, ya que ella tiene
la particularidad de ser la única tasa que hace que el resultado de aquel sea
igual a 0:
𝐹1 𝐹2 𝐹𝑛
𝑉𝐴𝑁 = −𝐼0 + + + ⋯ + =0
(1 + 𝑇𝐼𝑅) (1 + 𝑇𝐼𝑅)2 (1 + 𝑇𝐼𝑅)𝑛
En donde:
F: son los flujos de dinero en cada periodo
I0: es la inversión realiza en el momento inicial
n: es el número de periodos de tiempo
105
33 851.11 35 686.19 50 057.38 51 977.85
𝑉𝐴𝑁 = −47 954.83 + + 2
+ 3
+
(1 + 𝑇𝐼𝑅) (1 + 𝑇𝐼𝑅) (1 + 𝑇𝐼𝑅) (1 + 𝑇𝐼𝑅)4
77 088.64
+ =0
(1 + 𝑇𝐼𝑅)5
𝑇𝐼𝑅 = 79%
106
ANEXOS
PLANILLA DE SUELDOS
Gerente General 1 300.00 Integra 130.00 17.68 20.15 167.83 1 132.17 63.19 108.33 54.17 1 357.86
Mecánico 1 300.00 Prima 130.00 17.68 20.80 168.48 1 131.52 63.19 108.33 54.17 1 357.21
Ayudante 930.00 Prima 93.00 12.65 14.88 120.53 809.47 45.21 77.50 38.75 970.93
TOTAL 3 686.01
CUADRO DE DEPRECIACIÓN
Año
Descripción Cantidad Porcentaje
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Maquinarias de
119.90 10% 11.99 11.99 11.99 11.99 11.99 11.99 11.99 11.99 11.99 11.99
producción
Muebles y
930.00 10% 93.00 93.00 93.00 93.00 93.00 93.00 93.00 93.00 93.00 93.00
enseres
Equipos de
procesamiento 1 200.00 25% 300.00 300.00 300.00 300.00
de datos
Herramientas
1 104.30 10% 110.43 110.43 110.43 110.43 110.43 110.43 110.43 110.43 110.43 110.43
de producción
Total 7 715.42 7 715.42 7 715.42 7 715.42 7 415.42 215.42 215.42 215.42 215.42 215.42