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FACULTAD DE INGENIERÍA
CARRERA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
TESIS
PARA OPTAR EL TÍTULO PROFESIONAL DE:
INGENIERO INDUSTRIAL
AUTOR:
Bach. WILMER ALEXANDER GUEVARA
BUSTAMANTE
ASESOR:
Ing. LUCIA MARIBEL BAUTISTA ZÚÑIGA
CAJAMARCA – PERÚ
2012
COPYRIGHT ©2012 by
WILMER ALEXANDER GUEVARA BUSTAMANTE
Todos los derechos reservados
1
UNIVERSIDAD PRIVADA DEL NORTE
Laureate International Universities
FACULTAD DE INGENIERÍA
CARRERA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL
ACEPTADA:
AUTOR:
Bach. WILMER ALEXANDER GUEVARA BUSTAMANTE
ASESOR:
Ing. LUCIA MARIBEL BAUTISTA ZÚÑIGA
Aprobado por:
-------------------------------------------- -----------------------------------------
Ing. Marco Antonio Florián Rodríguez. Ing. Jorge Luis Salazar Ríos.
Presidente del jurado Secretario del jurado
-------------------------------------------- -----------------------------------------
Ing. Gary Christiam Farfán Chilicaus. Ing. Lucia Maribel Bautista Zúñiga.
Vocal del jurado Asesor
2
DEDICATORIA
A mis padres:
Wilmer y Amelia, por su capacidad, amor,
grandeza y apoyo incondicional.
3
“Si planta una semilla de amistad,
recogerá un ramo de felicidad”
(Lois L. Kaufman)
4
AGRADECIMIENTO
5
PRESENTACIÓN
El presente proyecto ha sido desarrollado durante los primeros meses del año desde
enero hasta abril del año 2012, y espero que el contenido de este estudio sirva de
referencia para otros Proyectos o Investigaciones.
6
RESUMEN
El presente trabajo tuvo como objetivo general el Diseño de una planta para la
Industrialización de hongos en Granja Porcón- Cajamarca en el año 2012. Dado que
dicha comunidad no cuenta con una planta para el manejo de la producción de los
hongos, pero una de las grandes ventajas para la dicha instalación de la planta es que es
un lugar turístico, así mismo hay una abundancia del producto por la inmensidad del
bosque, también ya se encuentra dentro de la comunidad su comercialización tanto para
ventas como para el consumo de los propios habitantes, dicho proyecto implicó un
análisis sobre la situación actual de los hongos en Granja Porcón, mediante encuestas y
entrevistas a los involucrados (productores e intermediarios).
Este proyecto, consistió en proponer, de qué manera industrializar los hongos, que
pueda conllevar una posible implementación de una planta productora para la
industrialización de dichos hongos.
7
ABSTRACT
The present work had like general objective the one-story Design for the
Industrialization of mushrooms in Granja Porcón Cajamarca in the year 2012. Granted
that said community does not count on a plant for the handling of the production of the
mushrooms, one of the big advantages for the said installation of the plant is the fact
that it is a tourist place, likewise there is an abundance of the product for the immensity
of the forest, also already finds inside the community its commercialization so much
for sales as well as for the very inhabitants' consumption, said project implied an
analysis on the present-day situation of the mushrooms in Granja Porcón, by means of
opinion polls and you interview the implicated ( producers and intermediaries ).
This project, it consisted in proposing, how industrializing mushrooms, that you can
bear a possible implementation of a productive plant for the industrialization of the
aforementioned mushrooms.
The results that turned out well are: VANE of $ 4, 541.177,03 with one PULL 259,36
% and VANF $ 4, 556.732,93 with one PULL 392,01 % which allows us knowing that
our break-even point belongs to 3170 kg of mushrooms.
8
INDICE GENERAL
DEDICATORIA ................................................................................................. 3
AGRADECIMIENTO ....................................................................................... 5
PRESENTACIÓN .............................................................................................. 6
RESUMEN .......................................................................................................... 7
ABSTRACT ........................................................................................................ 8
INDICE DE FIGURAS .................................................................................... 14
INTRODUCCIÓN.......................................................................................... 155
9
2.1.8 Principios básicos……………………………………………………. 43
2.2 ANÁLISIS EXTERNO…………………………………………………. 43
2.2.1 Entorno económico………………………………………………….. 44
2.2.2 Entorno político……………………………………………………… 47
2.2.3 Entorno tecnológico………………………………………………… 47
2.2.4 Entorno legal………………………………………………………… 49
2.2.5 Código tributario……………………………………………………. 49
2.2.6 Entorno ecológico…………………………………………………… 50
2.2.7 Entorno cultural……………………………………………………... 50
2.3 FODA…………………………………………………………………….. 51
2.3.1 Matriz EFE……………………………………………………………52
2.3.2 Matriz EFI…………………………………………………………….52
2.3.3 Matriz MPC…………………………………………………………...53
2.4 ESTRATEGIA GENERICA…………………………………………….54
2.5 CADENA DE VALOR………………………………………………….. 55
10
4.1.1 Proximidad a materias primas………………………………………….70
4.1.2 Cercanía al mercado …………………………………………………...70
4.1.3 Disponibilidad de mano de obra……………………………………….70
4.1.4 Abastecimiento de energía eléctrica……………………………………70
4.1.5 Abastecimiento de agua………………………………………………..71
4.1.6 Servicio de transportes y fletes………………………………………...71
4.1.7 Disponibilidad de terreno………………………………………………71
4.1.8 Clima…………………………………………………………………...71
4.2 MACROLIZACION……………………………………………………….72
4.3 MICROLOCALIZACION………………………………………………...72
4.4. TAMAÑO DE PLANTA…………………………………………………74
4.4.1 Relación tamaño - materia prima………………………………………71
4.4.2 Relación tamaño - mercado…………………………………………….71
4.4.3 Relación tamaño - inversión……………………………………………75
4.4.4 Relación tamaño - financiamiento……………………………………..79
4.4.5 Relación tamaño - punto de equilibrio…………………………………76
11
5.5 CAPACIDAD INSTALADA……………………………………………...83
5.6 DISPOSICION DE PLANTA……………………………………………..83
5.6.1 Distribución de planta………………………………………………….83
5.7 OBRAS CIVILES…………………………………………………………88
5.7.1 Dimensiones……………………………………………………………88
5.7.2 Cimientos y suelo ……………………………………………………..88
5.7.3 Muros…………………………………………………………………..88
5.7.4 Techo…………………………………………………………………...88
5.7.5 Puertas………………………………………………………………….89
5.7.6 Sala de producción……………………………………………………..89
5.7.7 Pasillo de servicio……………………………………………………...89
5.7.8 Alumbrado…………………………………………………………….89
5.8 SEGURIDAD E HIGIENE……………………………………………….90
5.8.1 Equipos de protección personal (EPP)…………………………………90
5.8.2 Usos de extintores……………………………………………………...95
7.1.MERCADO META………………………………………………………101
7.2 INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO………………………………………...101
7.3 INVERSION EN ACTIVO INTANGIBLE……………………………...102
7.4 CAPITAL DE TRABAJO………………………………………………..102
7.5 DEPRECIACION, AMORTIZACIÓN Y
VALOR DE SALVAMENTO100………………………………………..103
12
8.7 FLUJO DE CAJA DE CAPITAL………………………………………...109
8.8 FLUJO DE CAJA FINANCIERO………………………………………..109
8.9 COSTO PROMEDIO PONDERADO…………………………………...110
8.10 BALANCE GENERAL…………………………………………………110
8.11 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS…………………………...111
8.12 PROGRAMA DE PRODUCCIÓN...…………………………………...111
8.12 RESULTADOS ………………………………………………………...112
9.1 CONCLUSIONES………………………………………………………114
9.2 RECOMENDACIONES…………………………………………………115
13
INDICE DE FIGURAS
14
INTRODUCCIÓN
15
CAPITULO I
INTRODUCCION
16
1.1 DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
- 17 -
1.2 DELIMITACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN:
1.3 OBJETIVOS
1.4 JUSTIFICACIÓN
1.4.1 Técnica.
- 18 -
En la Granja Porcón, no se aprovecha eficazmente los recursos que la
naturaleza les brinda de manera natural, haciendo que este recurso se
pierda. Los hongos son productos comestibles, que en condiciones
favorables, se produce en grandes cantidades, por lo que se ha revelado
como una alternativa para utilizar los miles de toneladas de hongos,
constituyendo un recurso potencial como parte de la alimentación.
1.4.2 Económica.
1.4.3 Social.
1.4.4 Ambiental.
- 19 -
Al cuidar el exterminio del bosque, también se estaría protegiendo, los
animales, microorganismos que habitan en ese microclima.
Debidos a sus altos valores proteicos y sus propiedades medicinales, estos insumos
cultivados principalmente en comunidades campesinas como las de Marayhuaca
en Lambayeque, Luyo Viejo en Amazonas, han diversificado sus formas de
producción y exportación.
- 20 -
En la comunidad de Marayhuaca en Lambayeque este hongo como es el Suillus
Luteus, empieza a comercializarse por el afán de sacar de la pobreza a su pueblo,
Eleuterio Sánchez impulso la comercialización de hongos deshidratados. Esta
especie que crece al costado en un bosque de 500 hectáreas, en la localidad alto
andina de Incahuasi (Ferreñafe), a unos 3.500 metros sobre el nivel del mar.
- 21 -
químicamente están muy relacionadas con los animales, forman un
grupo aparte llamado el Reino de los Hongos o Reino Fungi. La
palabra Fungi significa florecimiento o excrecencia de la tierra, que
quiere decir nacido en la tierra. (Kumara, Vikineswary S. 1977, 90)
- 22 -
No poseen pigmentos clorofílicos y por lo tanto su nutrición es
heterótrofa. Presentan reproducción sexual y asexual. (Tormo
Molina. 1996, 108)
- 23 -
1.7.1.3 Importancia del Hongo.
- 24 -
constituyen fructificaciones macroscópicas de hongos
ectomicorrícicos.
- 25 -
envoltura en la parte inferior del estípite (Mendivil. 1996, 145). La
Figura 1 muestra las partes de una seta.
1. Sombrero o pileo
2. Himenio o lamela
3. Anillo
4. Pie, estipe o estípite
5. Hifa
6. Volva
7. Micelio
- 26 -
son ampliamente consumidas y son exportadas a menudo en grandes
cantidades, tales como Boletus y Cantbarellus, y aquellas que son
ampliamente consumidas, generalmente en péquelas cantidades, y raramente
(cuando sucede) comercializadas más allá de las fronteras nacionales.
- 27 -
otros países afirman enfáticamente que este hongo es venenoso y
que no debería ser comido. (Eric Boa. 2005, 14 – 15).
- 28 -
Las empresas de marketing crean canales comunes a fin de
sistematizar las transacciones.
- 29 -
centralizada en la que intervienen intermediarios. La misma razón
vale para las ventas directas de los fabricantes a los minoristas, en
comparación con la venta por medio de mayoristas.
- 30 -
Asignación. Consiste en dividir un surtido homogéneo en conjuntos
cada vez más pequeños. Los artículos que se reciben al por mayor
se venden en lotes. Los compradores de los artículos desde su
origen hasta llegar al consumidor.
Dado que no se encuentra muy claro este tema en medios como libros y
fuentes externas, decidí un poco investigar, analizar, que tecnología utilizar e
instrumentos para dicho proceso, así mismo se recibió la ayuda de la
comunidad. Veamos algunos de ellos.
- 31 -
1.7.4.2 Remojo y lavado
En esta operación los hongos son pelados, se les saca la cascara fina
para luego ser picados para que de esta manera puedan secarse y
obtener mejor presentación.
1.7.4.4 Inspección
1.7.4.5 Deshidratación
1.7.4.6 Secado
- 32 -
Son puestos en bandejas de acero inoxidable, sobre mesas en
invernaderos para que dichos hongos tomen el color adecuado para
su etapa final todo este periodo demora entre 2 a 3 días, este tipo de
secado se utiliza en épocas de sol.
Adnata: Que nace y crece junto a otra cosa. Dícese de las laminillas que nacen
y crecen junto al pie.
- 33 -
Apendiculado: Referente al borde del sombrero, si tiene prolongaciones
irregulares o franjas, flecos, que son comúnmente formados por residuos del
velo.
- 34 -
Ectomicorrícicos: Asociación mutualista entre las raíces de plantas como
coníferas, roble, abedul, sauce, cedro, nogal, castaño, eucalipto entre otros, y el
micelio de algunos hongos del suelo. El hongo rodea las raíces secundarias de
las plantas formando una red de hifas entrelazadas llamado manto;
intercelularmente, el hongo rodea a las células corticales formándose la red de
Hartig. En esta asociación se favorece la captación de agua, nutrimentos del
suelo y le provee a la planta tolerancia a condiciones ambientales extremas.
- 35 -
Gramíneas: Dícese de las plantas que se parecen a la grama. Familia Poaceae
de plantas angiospermas monocotiledóneas de tallo cilíndrico, nudoso y
generalmente hueco, hojas sentadas, largas y estrechas e insertas al nivel de los
nudos, flores dispuestas en espiguillas reunidas en espigas, racimos o panículas
y semillas ricas en albumen: el trigo es una gramínea.
Gregario: Referido a los cuerpos fructíferos, cuando están próximos pero sin
llegar a tocarse. Organismos que viven próximos entre sí y poco esparcidos en
un área pequeña.
- 36 -
accidentalmente o artificialmente en cultivo, pero que en ocasiones se presenta
naturalmente.
- 37 -
Micotoxinas: Sustancias químicas producidas por hongos microscópicos
cuando invaden productos agrícolas y alimentos procesados; ya sea en el
campo, después de la cosecha, en el almacenamiento o durante el
procesamiento. Dichas toxinas pueden ocasionar enfermedad y muerte en
humanos y animales cuando se ingieren los alimentos que las contienen. Dentro
de los productos agrícolas, los más susceptibles a la contaminación por hongos
productores de micotoxinas son los cereales, (arroz, trigo, cebada, maíz).
Algunas micotoxinas son hepatóxicas, otras afectan al riñón o al sistema
nervioso y la piel. También, pueden producir anormalidades en los embriones,
abortos, inmunosupresión y lo que es peor, algunas son cancerígenas.
- 38 -
compuestos que influyen en el desarrollo de la raíz y ejercen una acción
protectora sobre la planta.
- 39 -
CAPITULO II
ANÁLISIS
ESTRATÉGICO
- 40 -
El planeamiento nos da las bases para sentar nuestros objetivos y acercarnos al punto
al que queremos llegar. Es una metodología que en este caso vamos a utilizar para
definir todas las bases de nuestro proyecto, así como las herramientas, metodologías y
principios necesarios para llegar a cumplir nuestros objetivos.
2.1.1 Historia
- 41 -
2.1.3.1 Misión
2.1.3.2 Visión
2.1.4 Actividades
Agricultura
Ganadería
Materias primas
Zoológico
Pesquería
Forestación
2.1.5 Servicios
Restaurant
Hospedaje
- 42 -
Transporte
2.1.6 Turismo
Turismo vivencial
Turismo recreativo
Ecoturismo
2.1.7 Valores
Conocimiento
Honestidad
Disciplina
Económico
Político
Tecnológico
Legal
Ecológico
Cultural
- 43 -
2.2.1 Entorno económico
- 44 -
Cuadro N° 02 – ENTORNO ECONÓMICO
Inflación
Tipo de cambio
Promedio (Nuevos soles por US dólar) 3,27 3,18 3,20 3,22 3,24
PRODUCCIÓN
Producto Bruto Interno (Variación porcentual real) 8,0 7,0 6,5 7,0 7,5
Producto Bruto Interno por habitante (US dólares) 3 394 3 732 3 981 4 242 4 544
VAB no primario (Variación porcentual real) 9,3 8,0 6,9 6,9 6,9
Inversión bruta fija (Porcentaje del PBI) 19,6 22,3 24,5 26,5 28,7
Inversión privada (Porcentaje del PBI) 16,8 18,3 19,3 20,5 21,6
SECTOR EXTERNO
Cuenta Corriente (Porcentaje del PBI) 2,8 1,5 0,6 -0,2 -0,4
- 45 -
800 131 100 906 119
Presión tributaria (Porcentaje del PBI) 14,9 15,2 15,0 15,5 16,5
Resultado primario (Porcentaje del PBI) 3,9 1,8 1,1 1,1 1,3
Resultado económico (Porcentaje del PBI) 2,0 0,0 -0,5 -0,5 -0,2
-1
Interno -343 540 70 7
655
- 46 -
2.2.2 Entorno político
- 47 -
inversión en I&D a menos que el Estado proteja efectivamente los derechos
de propiedad intelectual y fortalezca sus instituciones.
- 48 -
diáspora peruana. Por eso, el caso indio encierra lecciones importantes por
aprender.
- 49 -
contar con autorización de funcionamiento de su centro de trabajo,
expedida por el Ministerio de Trabajo y Promoción Social.
La presente obligación rige para las empresas constituidas antes del mes de
octubre de 1990.
- 50 -
y lluvioso en febrero. Este excelente clima es muy importante para el
desarrollo de los hongos comestibles, puesto que en la comunidad de
Granja Porcón cuenta con un el clima apropiado para la producción de
hongos.
2.3 FODA
Cuadro N° 03 - FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
Pocas habilidades en la fabricación y
Recursos financieros disponibles. tecnología
Liderazgo y habilidades del equipo de
gestión. No tener planta de procesamiento
Producto natural disponible Falta de distribución
Ser una empresa nueva en el mercado
Producto agradable a los sentidos Cajamarquino
Insumos de calidad Falta de promoción del producto para que se
conocido por la población Cajamarquina
Ubicación estratégica adeuda
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Auge económico en la ciudad de
Cajamarca Competencia industrial indirecta
Identificación de consumo de
productos naturales Presión por el precio competitivo.
- 51 -
2.3.1 MATRIZ DE EVALUACION DE FACTORES EXTERNOS
- 52 -
DEBILIDADES
Pocas habilidades en la fabricación y tecnología 0.01 2 0.02
No tener planta de procesamiento 0.05 3 0.15
Falta de distribución 0.03 3 0.09
Ser una empresa nueva en el mercado Cajamarquino 0.02 3 0.06
Falta de promoción del producto para que se conocido por la
población Cajamarquina 0.23 3 0.69
Total 1 3.55
Fuente: Elaboración propia.
GRANJA
PORCON MARAYHUACA
FCE PESO VALOR POND VALOR POND
1 Participación de mercado 0.05 1 0.05 4 0.3
2 Capacidad financiera 0.35 2 0.05 2 0.11
Eficiencias de la
3 organización 0.2 2 0.11 3 0.16
4 Calidad del producto 0.23 3 0.19 3 0.19
5 Ubicación de las plantas 0.06 1 0.2 2 0.25
6 Calidad de servicio al cliente 0.05 2 0.3 2 0.35
7 Capacidad tecnológica 0.06 2 0.16 2 0.15
8 Etc.
TOTAL 1 1.06 1.51
Fuente: Elaboración propia.
- 53 -
Se observa que la comunidad de Marayhuaca cuenta con una ubicación de
planta adecuada, así como también una buena organización,
comercialización de los hongos.
Cuadro N° 07 - PORTER
Fuente: Porter.
- 54 -
Contar con un Staff que se dedique a buscar nuevas tecnologías para la producción
de hongos comestibles.
ACTIVIDADES PRIMARIAS
- 55 -
Cuadro N° 09 – ACTIVIDADES DE APOYO
Las Actividades de apoyo a las actividades primarias
1 Dirección, gestión y El gerente se encarga de gestionar,
estructura. planificar, las relaciones con los principales
clientes y futuros clientes.
2 Recursos humanos Todos los colaboradores están monitoreados
y se escuchara sus opiniones y aportes con la
empresa.
3 Tecnología La tecnología que utiliza es maquinaria que
estará baja la supervisión y un correcto
mantenimiento.
- 56 -
CAPITULO III
ESTUDIO DE
MERCADO
- 57 -
En la parte de estudio de mercado se analizarán todos aquellos factores que pueden
influir en la comercialización del producto, también se podrán establecer las
especificaciones y características del producto, según las necesidades presentadas por
el cliente.
3.1.1.2 Características
- 58 -
se encuentra cubiertos por el anillo. Los poros son pequeños y
angulosos, amarillos en fases iníciales y parduscos conforme la seta
envejece. En ejemplares jóvenes, pueden segregar algunas gotas
lechosas, pero no en tanta cantidad. El pie mide entre 3 y 8
centímetros de largo por entre 1 y 2,5 centímetros de ancho, es
robusto y blanquecino, cilíndrico y presenta un anillo ancho y
membranoso. La esporada es de color pardo. La carne es blanca
amarillenta, de olor afrutado y sabor muy poco marcado.
3.1.1.3 Taxonomía
Reino: Hongos.
División: Amastigomycota
Sub División: Basidiomycota
Clase: Basidiomycetes
Sub Clase: Holobasidiomycetidae II
Orden: Agaricales
Familia: Boletaceae
Género: Suillus =Boletus
Especie :Suillusluteus
- 59 -
Cuadro N° 10 - BENEFICIOS
Especie Proteína Grasas en Carbohidratos en Cenizas en
total en % % del peso % del peso seco % del peso
del peso seco seco
seco
Suillus 20,32 3,36 53,58 6,10
luteus
Fuente : FAO.
3.1.1.5 Usos
Según las tendencias del consumo de alimentos que sean beneficiosos para
la salud contribuyen al consumo del hongo comestible, ya que éstos ofrecen
ventajas nutricionales y de salud; y pueden ser consumidas por personas de
diferentes edades, sexo y religiones, condiciones importantes que se deben
tener en cuenta en el consumo de un producto.
- 60 -
3.3 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO.
Nuestro mercado objetivo, está definido por los estilos de vida según Rolando
Arellano, dentro de ellos están los afortunados y los modernos, que son con los que
se trabajara el mercado objetivo.
Donde:
Población de la ciudad de Cajamarca 2010 = 150,157.00 Hab.
Tasa de Crecimiento: 0,7 %
Estilos de vida afortunados Cajamarca: 6%
Estilos de vida modernos Cajamarca: 23%
Tamaño del público objetivo: 43,545.53
Producción de Hongos en Granja Porcón 2011 = 2780kg
Porcentaje de las personas que están dispuestas a consumir: 55%
- 61 -
Cuadro N° 12 - DEMANDA
Empresa 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Granja Porcón 1200kg 1440kg 1680kg 1690kg 2300kg 2780kg
Fuente: Elaboración propia
- 62 -
proyecto se incrementará la oferta nacional del hongo, así como se muestra
en el siguiente cuadro.
Cuadro N° 15 - PROYECCION
PROYECCION DE OFERTA DE
HONGOS Suillus Luteus en
Toneladas.
AÑO OFERTA NACIONAL
2012 17,984.00
2013 19,645.00
2014 21,637.00
2015 23,629,00
2017 25,684.00
2018 27,676.00
- 63 -
el balance oferta demanda del hongo y de los servicios se muestra a
continuación:
- 64 -
3.7.1.3 La marca
3.7.1.4 La etiqueta
La etiqueta cuenta con dos colores verde y rojo, verde porque los
hongos dan de manera natural en los bosques de la comunidad y
rojo por el color natural de los hongos.
Figura N° 04 – MARCA
3.7.1.5 La calidad
Este es uno de los puntos en los que más se tiene que incidir, todo
dependerá de la calidad del producto terminado para la aceptación
en el mercado cajamarquino.
3.7.1.6 Precio
- 65 -
Cuadro N° 16 – PRECIO
CANTIDAD PRECIO
100gr S/. 10.00
1/4kg S/. 20.00
1/2kg S/. 40.00
1kg S/. 80.00
3.8 DISTRIBUCIÓN
Son muchas las decisiones que se adoptarán respecto de la estrategia comercial del
proyecto, las decisiones aquí tomadas tendrán repercusiones directas en la
rentabilidad del proyecto por las consecuencias económicas que se manifiestan en
sus ingresos y egresos.
Cuadro N° 17 - DISTRIBUCION
- 66 -
3.9 COMERCIALIZACIÓN
F Minorista C
F Mayorista Minorista C
Figura N° 05 – COMERCIALIZACION
F Agente Mayorista Minorista C
3.10PUBLICIDAD
F Agente
Cuadro N° 18 - PUBLICIDAD
Minorista C
- 67 -
a) Objetivos de comunicación y de ventas
b) Decisiones de presupuesto
c) Decisión de medios
Para nuestra campaña publicitaria, vamos a utilizar solo algunos medios para
ser más económicos, así como también utilizáremos tarjetas de presentación
para captar clientes y poco a poco ir posicionando en el mercado.
d) Decisión de mensajes
El mensaje será claro y directo, este incluirá las características y ventajas del
producto (producto cajamarquino, natural y nutritivo).
e) Evaluación de la campaña
Los resultados serán evaluados según la cantidad de ventas, lo cual nos servirá
para una nueva campaña de crecimiento, que sería más incisiva, ya basándose
principalmente en nuestro producto en si como en sus cualidades.
- 68 -
CAPITULO IV
LOCALIZACION DE
PLANTA
- 69 -
4.1 FACTORES DE LOCALIZACION
- 70 -
La comunidad de Granja Porcón cuenta con energía eléctrica por medio de
la compañía Hidrandina S.A
4.1.8 Clima
- 71 -
4.2 MACROLOCALIZACION
Figura N° 06 - UBICACION
4.3 MICROLOCALIZACION
- 72 -
FACTORES CUALITATIVOS
Cercanía a los mercados
Disponibilidad del terreno
Accesibilidad al lugar
FACTORES CUANTITATIVOS
Costo de mano de obra
Costo de transporte
- 73 -
El cuadro N° 19 tiene como finalidad, principalmente, mostrar que el factor más
relevante para la micro localización es la disponibilidad de materia prima y que
luego de la evaluación la comunidad de Granja Porcón es el lugar donde se ubicara
la planta de producción de la empresa.
- 74 -
En el cuadro N° 20 se observa la participación del proyecto con relación a
la demanda insatisfecha aumenta. Esto debido a que en los primeros años
recién se estarán implementando las estrategias señaladas en el
planeamiento estratégico por lo que sería muy riesgoso optar por mayor
participación. En los años finales del proyecto y con las estrategias
implementadas será posible desarrollar nuestro mercado.
- 75 -
4.4.4 Relación tamaño-financiamiento
- 76 -
CAPITULO V
INGENIERÍA DEL
PROYECTO
- 77 -
5.1 ANÁLISIS DE PROCESO
En esta operación los hongos son pelados, se les saca la cascara fina para
luego ser picados para que de esta manera puedan secarse y obtener mejor
presentación.
5.1.4 Inspección
- 78 -
5.1.5 Deshidratación
5.1.6 Secado:
Según la “Norma General del Codex para los hongos comestibles y sus productos
Codex Stan 38-1981” vigente hasta la fecha, definimos los siguientes aspectos
para la producción y comercialización de hongos frescos.
Condición: Los hongos comestibles frescos deberán estar sanos, esto es,
no echados a perder; deberán estar prácticamente limpios, firmes, no
dañados, y exentos en lo posible de daños producidos por larvas y tener el
olor y sabor propios de su especie.
- 79 -
Tolerancias para los defectos: Hongos silvestres
5.2.2.1 Envase
5.2.2.2 Etiquetado
- 80 -
5.3 ESPECIFICACION DETALLADA DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
5.3.1 Deshidratadora
Cuadro N° 22 - DESHIDRATADORA Figura N° 08
- 81 -
5.4 DIAGRAMA DE OPERACIONES DEL PROCESO
2 Remojo y lavado
3hrs
3 Pelado y picado
2hrs
Inspección
4 30 minutos
5 5'
Deshidratación Secado
Epoca de verano Epocas de invierno y otoño
y primavera 6 horas a 90°C
6 Envolsado y sellado
3hrs
7 Almacén P.T
Diagrama N° 01
Fuente: Elaboración propia
- 82 -
5.5 CAPACIDAD INSTALADA
Debemos considerar que los hongos comestibles es una actividad económica que
no era muy difundida en nuestro país, sin embargo en consumo de hongos
comestibles se ah incrementado en un 4.3%. Así como existen grandes empresas
productoras, también existen pequeños empresarios donde los procesos son de
manera artesanal, donde todos los procesos son manuales y los tiempos de
producción son mayores, aunque argumentan los expertos que la exactitud en las
medidas de producción de hongos comestibles artesanalmente es mucho mayor
que en la producción en línea.
- 83 -
5.6.1.1 Método de Guerch.
- 84 -
5.6.1.2 Calificación de cercanías
Motivos:
1. Por secuencia de operaciones
2. Por complementación de área
3. Abastecimiento de materiales
4. Control
5. Gestión logística
6. Sin relación
7. Necesidades de información
- 85 -
Figura N° 10 – CALIFICACION DE CERCANIAS
Cuadro N° 25 - ÁREAS
Áreas Superficie requerida m2 N° de unidades de
superficie requerida
1 Almacén de M.P 22 5,5
2 Administración 18 4,5
3 Servicios Higiénicos 6 1,5
4 Producción 160 40
5 Control de Calidad 20 5
6 Almacén de P.T 20 5
7 Ventas 18 5,5
Total 264
Fuente: Elaboración propia.
- 86 -
Figura N° 11 - CALIFICACION DE CERCANIAS
- 87 -
5.7 OBRAS CIVILES
5.7.1 Dimensiones
5.7.3 Muros
Las paredes se construirán de madera con una capa de malla fina que ira
interiormente, eso tendrá dos funciones mejorar la ventilación y evitar que
alberguen insectos que afecten la producción.
5.7.4 Techo
- 88 -
cultivo en forma de lluvia, y por contrario, se escurra a través de las
paredes.
5.7.5 Puertas
5.7.8 Alumbrado
- 89 -
Para esto se sitúan varios puntos luminosos en el techo del pasillo central
de cada casa, por ejemplo 3 armaduras de tubos fluorescentes de 55w, por
otro lado se colocan 4 armaduras de tubos fluorescentes a lo largo de la
pared de cada pasillo lateral, con las mismas características que los
anteriores. Se fijan verticalmente a diferentes alturas de forma que todos los
niveles reciban suficiente luz. Aunque este tipo de alumbrado sea un poco
caro, es muy eficaz e influencia favorablemente el rendimiento del trabajo,
sobre todo cuanto las paredes están blanqueadas. El uso de tubos
fluorescentes permite prescindir de las lámparas portátiles.
Figura N° 12
- 90 -
5.8.1.2 Mascarillas
Figura N° 13
5.8.1.3 Delantales
Figura N° 14
- 91 -
5.8.1.4 Gorros Desechables
Figura N° 15
Figura N° 16
- 92 -
5.8.1.6 Señalización de seguridad
Figura N° 17
Productos Inflamables
Figura N° 18
Cuidado
Figura N° 19
- 93 -
Figura N° 20
Figura N° 21
Figura N° 22
Líneas de seguridad, serán utilizadas para evitar accidentes y que los colaboradores
trabajen de un amanera adecuada.
- 94 -
Figura N° 23
- 95 -
CAPITULO VI
ORGANIZACIÓN Y
ADMINISTRACION
- 96 -
6.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Gerente General
Jefe de producción y
Jefe de Marketing y Ventas
Operaciones
a) Gerente general
- 97 -
Funciones
Funciones:
- 98 -
c) Jefe de producción y operaciones.
Funciones
- 99 -
CAPITULO VII
INVERSIÓN
- 100 -
7.1 MERCADO META
Cuadro N° 26 - MERCADO META
En Número de Personas por Año 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Cajamarca: Demanda potencial total 102,985 103,706 104,432 105,163 105,899 106,640 107,387 108,138 108,895 109,658
Oferta local 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Demanda potencial para el proyecto 102,985 103,706 104,432 105,163 105,899 106,640 107,387 108,138 108,895 109,658
- 101 -
7.3 INVERSIÓN EN ACTIVO INTANGIBLE
Cuadro N° 28 - ACTIVO INTANGIBLE
Conceptos
PARTIDAS DE ACTIVO INTANGIBLE Unidad
Cantidad Costo Total
Estudios previos Global 1 3,200 3,200
Gastos de organización Global 1 4,000 4,000
Página web y derecho de dominio Global 1 1,000 1,000
Estudio de impacto ambiental Global 1 2,700 2,700
Licencia de funcionamiento Global 1 2,526 2,526
TOTAL INVERSIÓN ACTIVO INTANGIBLE 13,426
Fuente: Elaboración propia.
Conceptos
PARTIDAS DE CAPITAL DE TRABAJO Unidad
Cantidad Costo Total
Mano de obra directa
Operarios mes 6 1,060 6,360
Sub total mano de obra directa 6,360
Materiales e insumos
+ Insumos para la venta consumo mes 250 0.15 38
+ Etquetas consumo mes 250 0.8 200
Subtotal materiales e insumos 238
Gastos de administración
+ Utiles de escritorio mes 1 680 680
+ Utiles de limpieza mes 1 240 240
+ Servicio de agua y desague mes 1 250 250
+ Servicio de energía eléctrica mes 1 500 500
+ Gerente general mes 1 2,827 2,827
+ Jefe de ventas y marketing mes 1 2,120 2,120
+ Jefe de produccion y operaciones mes 1 2,120 2,120
Subtotal gastos de administración 8,737
Imprevistos (4%) 613
TOTAL INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 15,947
TOTAL INVERSIONES 343,144
Fuente: Elaboración propia.
- 102 -
7.5 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y VALOR DE SALVAMENTO
- 103 -
CAPITULO VIII
EVALUACIÓN
ECÓNOMICA
- 104 -
8.1 COSTO DE PRODUCCIÓN
- 105 -
8.3 ESTRUCTURA DEL CAPITAL
Cuadro N° 33 - CAPITAL
- 106 -
8.4 AMORTIZACION DE LA DEUDA CON EL BANCO BIF
Cuadro N° 34 - FINANCIMIENTO
Mes Saldo Amortizacion Intereses Comisión Portes Cuota Mensual
0 126,487.45
1 124,650.33 1,837.12 1,846.93 26.35 27.00 3,737.40
2 122,786.38 1,863.95 1,820.11 26.35 27.00 3,737.40
3 120,895.22 1,891.16 1,792.89 26.35 27.00 3,737.40
4 118,976.44 1,918.78 1,765.27 26.35 27.00 3,737.40
5 117,029.64 1,946.79 1,737.26 26.35 27.00 3,737.40
6 115,054.42 1,975.22 1,708.83 26.35 27.00 3,737.40
7 113,050.36 2,004.06 1,679.99 26.35 27.00 3,737.40
8 111,017.03 2,033.33 1,650.73 26.35 27.00 3,737.40
9 108,954.02 2,063.02 1,621.04 26.35 27.00 3,737.40
10 106,860.88 2,093.14 1,590.91 26.35 27.00 3,737.40
11 104,737.18 2,123.70 1,560.35 26.35 27.00 3,737.40
12 102,582.47 2,154.71 1,529.34 26.35 27.00 3,737.40
13 100,396.29 2,186.17 1,497.88 26.35 27.00 3,737.40
14 98,178.19 2,218.10 1,465.96 26.35 27.00 3,737.40
15 95,927.71 2,250.48 1,433.57 26.35 27.00 3,737.40
16 93,644.37 2,283.35 1,400.71 26.35 27.00 3,737.40
17 91,327.68 2,316.69 1,367.37 26.35 27.00 3,737.40
18 88,977.17 2,350.51 1,333.54 26.35 27.00 3,737.40
19 86,592.33 2,384.83 1,299.22 26.35 27.00 3,737.40
20 84,172.67 2,419.66 1,264.39 26.35 27.00 3,737.40
21 81,717.69 2,454.99 1,229.06 26.35 27.00 3,737.40
22 79,226.85 2,490.84 1,193.22 26.35 27.00 3,737.40
23 76,699.65 2,527.21 1,156.85 26.35 27.00 3,737.40
24 74,135.54 2,564.11 1,119.94 26.35 27.00 3,737.40
25 71,533.99 2,601.55 1,082.50 26.35 27.00 3,737.40
26 68,894.46 2,639.53 1,044.52 26.35 27.00 3,737.40
27 66,216.38 2,678.08 1,005.98 26.35 27.00 3,737.40
28 63,499.20 2,717.18 966.87 26.35 27.00 3,737.40
29 60,742.34 2,756.86 927.20 26.35 27.00 3,737.40
30 57,945.23 2,797.11 886.94 26.35 27.00 3,737.40
31 55,107.28 2,837.95 846.10 26.35 27.00 3,737.40
32 52,227.89 2,879.39 804.66 26.35 27.00 3,737.40
33 49,306.45 2,921.44 762.62 26.35 27.00 3,737.40
34 46,342.36 2,964.09 719.96 26.35 27.00 3,737.40
35 43,334.98 3,007.37 676.68 26.35 27.00 3,737.40
36 40,283.69 3,051.29 632.76 26.35 27.00 3,737.40
37 37,187.85 3,095.84 588.21 26.35 27.00 3,737.40
38 34,046.81 3,141.05 543.01 26.35 27.00 3,737.40
39 30,859.90 3,186.91 497.14 26.35 27.00 3,737.40
40 27,626.45 3,233.44 450.61 26.35 27.00 3,737.40
41 24,345.79 3,280.66 403.39 26.35 27.00 3,737.40
42 21,017.23 3,328.56 355.49 26.35 27.00 3,737.40
43 17,640.07 3,377.16 306.89 26.35 27.00 3,737.40
44 14,213.59 3,426.48 257.57 26.35 27.00 3,737.40
45 10,737.08 3,476.51 207.54 26.35 27.00 3,737.40
46 7,209.81 3,527.27 156.78 26.35 27.00 3,737.40
47 3,631.03 3,578.78 105.28 26.35 27.00 3,737.40
48 (0.00) 3,631.03 53.02 26.35 27.00 3,737.40
126,487.45 50,347.02 1,264.87 1,296.00 179,395.34
- 107 -
8.5 INGRESOS PROYECTADOS DEL PROYECTO
Cuadro N° 35 - INGRESOS
AÑOS
INGESOS DEL PROECTO TOTAL
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
1. Cantidad del producto
+ Hongo 20,597.00 20,741.18 20,886.37 21,032.57 21,179.80 21,328.06 21,477.35 21,627.70 21,779.09 21,931.54 212,580.66
2. Precio del producto
+ Hongo 70.00 70.49 70.98 71.48 71.98 72.48 72.99 73.50 74.02 74.54
3. Ingresos del proyecto por producto
+ Hongo 1,441,790 1,462,046 1,482,586 1,503,415 1,524,536 1,545,955 1,567,674 1,589,698 1,612,032 1,634,679 15,364,409
TOTAL INGRESOS - 1,441,790 1,462,046 1,482,586 1,503,415 1,524,536 1,545,955 1,567,674 1,589,698 1,612,032 1,634,679 15,364,409
Fuente: Elaboración propia.
Periodos
PARTIDAS
0=2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
+ Ventas 1,441,790.00 1,462,045.71 1,482,585.99 1,503,414.84 1,524,536.31 1,545,954.52 1,567,673.64 1,589,697.89 1,612,031.55 1,634,678.98
- Costo de producción 77,520.60 78,063.24 78,609.69 79,159.95 79,714.07 80,272.07 80,833.98 81,399.82 81,969.61 82,543.40
= Utilidad Bruta - 1,364,269.40 1,383,982.46 1,403,976.30 1,424,254.88 1,444,822.24 1,465,682.45 1,486,839.66 1,508,298.07 1,530,061.94 1,552,135.58
- G. de administración 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80
- Depreciación 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02
- Amortización 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20
- Gasto de ventas 3,550.00 3,574.85 3,599.87 3,625.07 3,650.45 3,676.00 3,701.73 3,727.65 3,753.74 3,780.02
= Utilidad Operativa - 1,237,477.38 1,257,165.59 1,277,134.40 1,297,387.79 1,317,929.77 1,341,449.63 1,362,581.11 1,384,013.60 1,405,751.38 1,427,798.74
- Impuestos a la renta (30%) - 371,243.21 377,149.68 383,140.32 389,216.34 395,378.93 402,434.89 408,774.33 415,204.08 421,725.41 428,339.62
= Utilidad neta o Flujo Operativo - 866,234.16 880,015.91 893,994.08 908,171.45 922,550.84 939,014.74 953,806.77 968,809.52 984,025.96 999,459.12
+ Depreciación - 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02
+ Amortización - 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20 - - - - -
- Inversión en activo fijo 313,770.23 32,410.23
- Inversión en intangibles 13,426.00
- Inversión en capital de trabajo 15,947.45
+ Recuperación del capital de trabajo 15,947.45
+ Valor de Salvamento - 156,360.00
= FLUJO DE CAJA ECONÓMICO (343,143.68) 884,635 898,417.14 912,395.31 926,572.68 940,952.06 954,730.76 969,522.80 984,525.55 999,741.99 1,155,072.36
Fuente: Elaboración propia.
- 108 -
8.7 FLUJO DE CAJA DE CAPITAL
Cuadro N° 37 - FLUJO DE CAPITAL
Periodos
PARTIDAS
0=2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
+ Préstamo 126,487.45
- Intereses 20,943.85 16,401.91 10,996.99 4,458.77 106.37
+ Ahorro de impuestos 6,283.16 4,920.57 3,299.10 1,337.63 31.91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
= Utilidad neta 126,487.45 -14,660.70 -11,481.34 -7,697.89 -3,121.14 -74.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- Amortización del préstamo 23,904.98 28,446.93 33,851.84 39,703.95 3,631.03
= FLUJO DE CAJA DEL CAPITAL 126,487.45 -38,565.68 -39,928.26 -41,549.74 -42,825.09 -3,705.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6,047.40
Periodos
PARTIDAS
0=2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
+ Ventas 1,441,790.00 1,462,045.71 1,482,585.99 1,503,414.84 1,524,536.31 1,545,954.52 1,567,673.64 1,589,697.89 1,612,031.55 1,634,678.98
- Costo de producción 77,520.60 78,063.24 78,609.69 79,159.95 79,714.07 80,272.07 80,833.98 81,399.82 81,969.61 82,543.40
= Utilidad Bruta - 1,364,269.40 1,383,982.46 1,403,976.30 1,424,254.88 1,444,822.24 1,465,682.45 1,486,839.66 1,508,298.07 1,530,061.94 1,552,135.58
- G. de administración 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80 104,840.80
- Depreciación 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02
- Amortización 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20
- Gasto de ventas 3,550.00 3,574.85 3,599.87 3,625.07 3,650.45 3,676.00 3,701.73 3,727.65 3,753.74 3,780.02
- Gastos financieros 20,943.85 16,401.91 10,996.99 4,458.77 106.37 - - - - -
= Utilidad Operativa - 1,216,533.52 1,240,763.68 1,266,137.41 1,292,929.02 1,317,823.40 1,341,449.63 1,362,581.11 1,384,013.60 1,405,751.38 1,427,798.74
- Impuestos a la renta (30%) - 364,960.06 372,229.10 379,841.22 387,878.71 395,347.02 402,434.89 408,774.33 415,204.08 421,725.41 428,339.62
= Utilidad neta - 851,573.47 868,534.58 886,296.19 905,050.31 922,476.38 939,014.74 953,806.77 968,809.52 984,025.96 999,459.12
+ Depreciación - 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02 15,716.02
+ Amortización - 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20 2,685.20 - - - - -
+ Préstamo 126,487.45
- Inversión en activo fijo 313,770.23
- Inversión en intangibles 13,426.00
- Inversión en capital de trabajo 15,947.45
- Amortización del préstamo 23,904.98 28,446.93 33,851.84 39,703.95 3,631.03 - - - - -
+ Recuperación del capital de trabajo 15,947.45
+ Valor de Salvamento - 156,360.00
= FLUJO DE CAJA FINANCIERO (216,656.23) 846,069.71 858,488.87 870,845.57 883,747.59 937,246.57 954,730.76 969,522.80 984,525.55 999,741.99 1,187,482.59
(216,656.23) 629,413.47 1,487,902.35 2,358,747.92 3,242,495.50 4,179,742.07 5,134,472.83 6,103,995.63 7,088,521.18 8,088,263.16 9,275,745.75
(0.26) (3.07) (4.38)
Fuente: Elaboración propia.
- 109 -
8.9 COSTO PROMEDIO PONDERADO
Cuadro N° 39 - COSTO PROMEDIO PONDERADO
PARTIDA TASA MONTO PORCENTAJE REFERENCIA
Mejor alternativa de ahorro (Fondos
Costo de Oportunidad del Capital Propio 9.00% 216,656.23 63% Mutuos) 7%, más prima de riesgo
2%
T.E.A. 11% más 0.25% mensual de
Tasa de Interés del Préstamo 22.88% 126,487.45 37% comisión anual y más S/ 27 de
portes mensuales
Costo Promedio Ponderado del Capital 14.11% 343,143.68
- 110 -
8.11 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Cuadro N° 41 - ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
- 111 -
8.13 RESULTADOS
Cuadro N° 43 - RESULTADOS
Resultados /
Indicadores de Evaluación del Proyecto Escenarios
VANE US$ 4,541,177.03
TIRE (%) 259.36%
VANF US$ 4,556,732.93
TIRF (%) 392.01%
Periodo de Recuperación de Capital
+ Flujo económico 5 meses
+ Flujo financiero 3 meses
Análisis Beneficio - Costo
+ Valor actual de los beneficios 7,883,780.47
+ Valor actual de los costos 440,842.53
= Ratio Beneficio - Costo 17.88
Punto de Equilibrio en unidades de servicio
+ Hongos 3,170
- 112 -
CAPITULO VIX
CONCLUSIONES Y
RECOMENCADIONES
- 113 -
9.1 CONCLUSIONES
Componente III: Ingeniería del proyecto.- Tiene como objetivo hacer constar
todos los aspectos técnicos y organizativos que conciernen a la elaboración de el
hongo comestible o la prestación de servicios de la comunidad de Granja Porcón.
- 114 -
9.2 RECOMENDACIONES
- 115 -
LISTA DE REFERENCIAS
Kumara, S. S., y Vikineswary S., L. 1977. Cellulose and Xylanase activities during
growth of Pleurotus ostreatus sajor - caju hampas. United States: World
Journal of Microbyology & Biothecnology. Rapid Science.
- 116 -
Tormo Molina, R. 1996. Los Hongos. Generalidades. Lecciones Hipertextuales de
Botánica. http://www.unex.es/polen/LHB/hongos/hongos0.htm (consultado
el 13de febrero 2012).
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ANEXOS
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Anexo: 1 RECOLECCION Y OPERACIÓN
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Anexo3: PLANILLAS
GERENTE GENERAL 1 12 meses S/. 2,000.00 mes S/. 646.69 S/. 31,760.28
JEFE DE VENTAS Y MARKETING 1 12 meses S/. 1,500.00 mes S/. 485.04 S/. 23,820.48
JEFE DE PRODUCCION Y DE OPERACIONES 1 12 meses S/. 1,500.00 mes S/. 485.04 S/. 23,820.48
GASTOS DE ADMINISTRACION S/. 79,401.24
S/.136,574.28
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