FECHA COD DETALLE

02-Ene [1]

1 Efectivo

1 Documentos por cobrar

1 ANT. IVA 30%

1 ANT. RF 1%

2 IVA cobrado

4 Ventas

p/r. Venta de mercaderías

02-Ene [2]

5 Costo de ventas

1 Inventario de mercaderías

p/r. Costo de ventas

04-Ene [3]

1 Inventario de mercaderías

1 IVA pagado

1 Efectivo 40%

2 Cuentas por pagar 60%

2 RFIR por pagar 1%

p/r. Compra de mercaderías

12-Ene [4]

5 Gastos de pintura

1 IVA pagado

2 RFIR por pagar 2%

2 RFIVA por pagar 100%

1 Efectivo

p/r. Pago por pintura Sr. Velasco

17-Ene [5]

1 Efectivo

1 RFIR pagada por anticipado 1%

2 IVA cobrado

4 Ventas

p/r. Venta de mercaderías

17-Ene [6]

5 Costo de ventas

1 Inventario de mercaderías

p/r. Costo de ventas

20-Ene [7]

1 Inventario de mercaderías

1 IVA pagado

2 RFIR por pagar 1%

2 RFIVA por pagar

 1 Efectivo

2 Cuentas por pagar

p/r. Compra de mercaderías

22-Ene [8]

1 Alquiler pagado por anticipado

1 IVA pagado

2 RFIR por pagar

2 RFIVA por pagar

1 Efectivo

p/r. Pago anticipado de alquiler

 DEBE HABER

$ 3,201.32

$ 3,912.72

$ 274.62

$ 65.39

$ 915.41

6538.64

$ 3,602.00

$ 3,602.00

$ 4,780.70

$ 669.30

$ 2,160.88

$ 3,241.32

$ 47.81

$ 206.00

$ 28.84

$ 4.12

$ 28.84

$ 201.88

$ 14,036.63

$ 124.22

$ 1,739.05

$ 12,421.80

$ 4,332.00

$ 4,332.00

$ 1,075.20

$ 150.53

$ 10.75

-
 $ 850.48

$ 364.49

$ 7,826.00

$ 1,095.64

$ 626.08

$ 1,095.64

$ 7,199.92

$ 45,381.11 $ 45,381.11
CONCEPTO
INGRESOS
SUELDO EMPRESA KOL S.A
DECIMO CUARTO SUELDO
DECIMO TERCER SUELDO
TOTAL INGRESOS EMPRESA KOL S.A

SUELDO INSTITUTO SER (600*9)

DECIMO CUARTO SUELDO
DECIMO TERCER SUELDO
TOTAL INGRESOS EMPRESA KOL S.A

TOTAL INGRESOS GRAVADOS

TOTAL INGRESOS EXONERADOS

DEDUCCIONES
IESS EMPRESA KOL S.A
IESS INSTIUTO SER
TOTAL DEDUCCIONES IESS

GASTOS PERSONALES
VIVIENDA
EDUCACION
ALIMENTACION (400+300)*12
TOTAL GASTOS PERSONALES

TOTAL GASTOS PERSONALES DEDUCIBLES

TOTAL DEDUCCIONES

BASE IMPONIBLE
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR ANUAL
INGRESOS DEDUCCIONES

$ 42,000.00
$ 366.00
$ 3,500.00
$ 45,866.00

$ 5,400.00
$ 274.50
$ 450.00
$ 6,124.50

$ 47,400.00
$ 4,590.50

$ 3,969.00
$ 510.30
$ 4,479.30

$ 3,000.00
$ 4,200.00 $ 3,630.25
$ 8,400.00 $ 3,630.25
$ 15,600.00

$ 10,260.50
$ 14,739.80

$ 32,660.20
$ 2,631.53