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Plan de Inversión

Activos VEF Fondos Propios


I. Activos Fijos e Intangibles
edificio 1,700,000.00 -
remodelacion del local 4,000.00 4,000.00
Equipo de cocina 56,000.00 56,000.00
Mobiliario y Equipo de Oficina 96,035.00
materiales de cocina 6,500.00 6,500.00
-
II. Capital de Trabajo
Gastos de Administración 64,308.38 64,308.38

III. Gastos de constitución


Constitución 187,825.00 187,825.00
Honorarios Profesionales 7,000.00 7,000.00

Totales 2,121,668.38 325,633.38


100% 15%
Cuadro de Depreci
Financiamiento Cant. Descripción
1 cocina industrial
1,700,000.00 1 horno para pizza
- 2 cava
- 2 freidora
96,035.00 2 caja registradora
- 4 barra movil
- 6 computadora
4 laptop
- 10 microfonos
4 consolas
6 cornetas
- 7 pantallas
- 20 mesas
100 sillas
1,796,035.00 6 escritorios
85% 6 sillas de escritorio
1 edificio
Totales

Cuadro de amortiza
Descripción
Registro legal

Totales
Cuadro de Depreciación
Valor Vida Útil Depreciación Anual
12,000.00 3 4,000.00
16,000.00 4 4,000.00
6,500.00 3 2,166.67
28,000.00 2 14,000.00
5,000.00 1 5,000.00
15,000.00 4 3,750.00
20,000.00 1 20,000.00
24,000.00 1 24,000.00
3,000.00 1 3,000.00
4,100.00 2 2,050.00
1,500.00 2 750.00
16,000.00 2 8,000.00
950.00 3 316.67
785.00 3 261.67
2,500.00 3 833.33
3,200.00 3 1,066.67
1,700,000.00 20 85,000.00
1,858,535.00 76,916.67

Cuadro de amortizacion
Valor Vida Útil AMORTIZACION Anual
5 -

- -
Deprecicacion total
12,000.00
16,000.00
6,500.00
28,000.00
5,000.00
15,000.00
20,000.00
24,000.00
3,000.00
4,100.00
1,500.00
16,000.00
950.00
785.00
2,500.00
3,200.00
1,700,000.00
1,858,535.00
Presupuesto de Gastos Mensuales
Gastos Generales y de Administración VEF
Salario de Personal Administrativo 33,040.00
Vacaciones 1,468.44
Bono Vacacional 1,468.44
Utilidades 5,749.11
Bono Alimenticio 590.00
Contribuciones Parafiscales 3,748.52
Prestaciones Sociales 6,709.59
Intereses sobre la Garantía 84.27
Gastos de Telefonía de Servicio 50.00
Insumos de Papelería y Oficina 500.00
Internet Dedicado 1,000.00
Publicidad en TV y Manejo de Redes Sociales 800.00
Fletes 300.00
material P.O.P 500.00
Artículos de Limpieza 500.00
Mantenimiento de Mobiliario y Equipos 4,500.00
Servicios Públicos 1,500.00
Honorarios Profesionales 1,800.00
Total Gastos 64,308.38
52,858.38
ESTRUCTURA DE COSTOS EXPRESADO EN BS.S
unidad/
concepto medida Costo unitario
cantidad

COSTOS DIRECTOS
MATERIA PRIMA
Comidas:
Ranchera
ingredientes:
carne kg 0.250 Bs. F 600.00
queso fundido kg 0.050 Bs. F 600.00
Cebolla kg 0.025 Bs. F 600.00
aji kg 0.025 Bs. F 600.00
TOTAL
pop
ingredientes:
lomito o pernil kg 0.250 Bs. F 600.00
jamon kg 0.050 Bs. F 600.00
queso kg 0.050 Bs. F 600.00
tomate kg 0.025 Bs. F 600.00
lechuga kg 0.025 Bs. F 600.00
TOTAL
merenguera
ingredientes:
carne kg 0.250 Bs. F 600.00
tocineta kg 0.050 Bs. F 600.00
queso kg 0.050 Bs. F 600.00
tomate kg 0.025 Bs. F 600.00
pepinillos kg 0.025 Bs. F 600.00
cebolla kg 0.025 Bs. F 600.00
TOTAL
reggaetonera
ingredientes:
doble carne kg 0.500 Bs. F 600.00
queso kg 0.050 Bs. F 600.00
tocineta kg 0.050 Bs. F 600.00
cebolla kg 0.025 Bs. F 600.00
pepinillos kg 0.025 Bs. F 600.00
TOTAL
tequeños
producto terminado 5.000 Bs. F 25.00
TOTAL
parrilla indie
ingredientes:
pollo kg 0.500 Bs. F 600.00
carne kg 0.500 Bs. F 600.00
chorizo kg 0.500 Bs. F 600.00
yuca y tostones kg 1.000 Bs. F 600.00
TOTAL
patacon
ingredientes:
harina kg 0.150 Bs. F 600.00
carne o pollo kg 0.200 Bs. F 600.00
queso rallado o cebu kg 0.050 Bs. F 600.00
jamon kg 0.050 Bs. F 600.00
TOTAL
pizza individual rock
ingredientes:
hari
na kg 0.200 Bs. F 600.00
queso kg 0.150 Bs. F 600.00
tocineta kg 0.050 Bs. F 600.00
maiz kg 0.050 Bs. F 600.00
TOTAL
pizza individual vallenato
ingredientes:
harina kg 0.200 Bs. F 600.00
queso kg 0.200 Bs. F 600.00
pepperoni kg 0.050 Bs. F 600.00
champiñion kg 0.050 Bs. F 600.00
TOTAL
papas fritas
ingredientes:
papas kg 0.500 Bs. F 600.00
aceite lt 0.100 Bs. F 600.00
TOTAL
Bebidas
agua pequeña
producto terminado 1.000 Bs. F 15.00
TOTAL
nestea
producto terminado 1.000 Bs. F 45.00
TOTAL
refresco
producto terminado 1.000 Bs. F 45.00
TOTAL
Ginza (cerveza)
producto terminado 1.000 Bs. F 60.00
TOTAL
hasta el amanecer (ron)
producto terminado 1.000 Bs. F 240.00
TOTAL
Borro Casette (vodka)
producto terminado 1.000 Bs. F 120.00
TOTAL
Bartender (whisky)
producto terminado 1.000 Bs. F 270.00
TOTAL
Piña colada
producto terminado 1.000 Bs. F 60.00
TOTAL
Mojito
producto terminado 1.000 Bs. F 75.00
TOTAL
Sex on the beach
producto terminado 1.000 Bs. F 75.00
TOTAL

MANO DE OBRA
Sueldos:
jefe de cocina 1.000 Bs. F 2,800.00
cocineros 4.000 Bs. F 1,848.00
bartender 6.000 Bs. F 1,848.00
TOTAL

COSTOS INDIRECTOS
sueldos
sueldo gerente general 1.000 Bs. F 3,920.00
sueldo recusos humanos 1.000 Bs. F 2,240.00
sueldo administrador 1.000 Bs. F 2,240.00
sueldo relacionista publico 1.000 Bs. F 2,240.00
sueldo mesonero 5.000 Bs. F 1,848.00
sueldo de personal de limpiez 4.000 Bs. F 1,848.00
protocolo 1.000 Bs. F 1,848.00
contador 1.000 Bs. F 1,960.00
vigilantes 1.000 Bs. F 1,960.00
TOTAL

gastos de administracion:
Amortizaciones y Depreciaciones 1.000 Bs. F 6,409.72
Gastos de Telefonía de Servicio 1.000 Bs. F 50.00
Insumos de Papelería y Oficina 1.000 Bs. F 500.00
Internet Dedicado 1.000 Bs. F 1,000.00
Publicidad en TV y Manejo de Redes Sociales 1.000 Bs. F 800.00
Fletes 1.000 Bs. F 300.00
material P.O.P 1.000 Bs. F 500.00
Artículos de Limpieza 1.000 Bs. F 500.00
Mantenimiento de Mobiliario y Equipos 1.000 Bs. F 4,500.00
Servicios Públicos 1.000 Bs. F 1,500.00
Honorarios Profesionales 1.000 Bs. F 1,800.00
TOTAL

Gato total nomina


EXPRESADO EN BS.S
Costo Total Precio de venta

Bs. F 150.00
Bs. F 30.00
Bs. F 15.00
Bs. F 15.00
Bs. F 210.00 Bs. F 315.00

Bs. F 150.00
Bs. F 30.00
Bs. F 30.00
Bs. F 15.00
Bs. F 15.00
Bs. F 240.00 Bs. F 360.00

Bs. F 150.00
Bs. F 30.00
Bs. F 30.00
Bs. F 15.00
Bs. F 15.00
Bs. F 15.00
Bs. F 255.00 Bs. F 382.50

Bs. F 300.00
Bs. F 30.00
Bs. F 30.00
Bs. F 15.00
Bs. F 15.00
Bs. F 390.00 Bs. F 585.00

Bs. F 125.00
Bs. F 125.00 Bs. F 187.50

Bs. F 300.00
Bs. F 300.00
Bs. F 300.00
Bs. F 600.00
Bs. F 1,500.00 Bs. F 2,250.00

Bs. F 90.00
Bs. F 120.00
Bs. F 30.00
Bs. F 30.00
Bs. F 270.00 Bs. F 405.00

Bs. F 120.00
Bs. F 90.00
Bs. F 30.00
Bs. F 30.00
Bs. F 270.00 Bs. F 540.00

Bs. F 120.00
Bs. F 120.00
Bs. F 30.00
Bs. F 30.00
Bs. F 300.00 Bs. F 600.00

Bs. F 300.00
Bs. F 60.00
Bs. F 360.00 Bs. F 720.00

Bs. F 15.00
Bs. F 15.00 Bs. F 30.00

Bs. F 45.00
Bs. F 45.00 Bs. F 90.00

Bs. F 45.00
Bs. F 45.00 Bs. F 90.00

Bs. F 60.00
Bs. F 60.00 Bs. F 120.00

Bs. F 240.00
Bs. F 240.00 Bs. F 480.00

Bs. F 120.00
Bs. F 120.00 Bs. F 240.00

Bs. F 270.00
Bs. F 270.00 Bs. F 540.00

Bs. F 60.00
Bs. F 60.00 Bs. F 120.00

Bs. F 75.00
Bs. F 75.00 Bs. F 150.00

Bs. F 75.00
Bs. F 75.00 Bs. F 150.00

Bs. F 2,800.00
Bs. F 7,392.00
Bs. F 11,088.00
Bs. F 21,280.00

Bs. F 3,920.00
Bs. F 2,240.00
Bs. F 2,240.00
Bs. F 2,240.00
Bs. F 9,240.00
Bs. F 7,392.00
Bs. F 1,848.00
Bs. F 1,960.00
Bs. F 1,960.00
Bs. F 33,040.00

Bs. F 6,409.72
Bs. F 50.00
Bs. F 500.00
Bs. F 1,000.00
Bs. F 800.00
Bs. F 300.00
Bs. F 500.00
Bs. F 500.00
Bs. F 4,500.00
Bs. F 1,500.00
Bs. F 1,800.00
Bs. F 17,859.72

Bs. F 72,179.72
Bs. F 65,770.00
CANTICUM FAST FOOD, KARAOKE & BAR

Estructura de Ingreso
Ingresos por Producto / Servicio Clientes Costo

En Moneda Nacional Bs.


Ranchera 10 210.00
pop 10 240.00
merenguera 18 255.00
reggaetonera 20 390.00
tequeños 200 125.00
parrilla indie 20 1,500.00
patacon 30 210.00
pizza individual rock 60 180.00
pizza individual vallenato 49 180.00
papas fritas 130 360.00
agua pequeña 50 3.60
nestea 60 45.00
refresco 40 45.00
Ginza (cerveza) 150 60.00
hasta el amanecer (ron) 35 240.00
Borro Casette (vodka) 35 120.00
Bartender (whisky) 35 270.00
Piña colada 36 60.00
Mojito 36 75.00
Sex on the beach 35 75.00

TOTALES
Tasa USD $ Bs. 100.00

Estructura de Ingresos Mensuales


costos total Precio VEF/USD Ingresos VEF

Bs. Bs. Bs. Bs.


2,100.00 420.00 4,200.00 4,200.00
2,400.00 480.00 4,800.00 4,800.00
4,590.00 510.00 9,180.00 9,180.00
7,800.00 780.00 15,600.00 15,600.00
25,000.00 250.00 50,000.00 50,000.00
30,000.00 3,000.00 60,000.00 60,000.00
6,300.00 420.00 12,600.00 12,600.00
10,800.00 360.00 21,600.00 21,600.00
8,820.00 360.00 17,640.00 17,640.00
46,800.00 720.00 93,600.00 93,600.00
180.00 7.20 360.00 360.00
2,700.00 90.00 5,400.00 5,400.00
1,800.00 90.00 3,600.00 3,600.00
9,000.00 120.00 18,000.00 18,000.00
8,400.00 480.00 16,800.00 16,800.00
4,200.00 240.00 8,400.00 8,400.00
9,450.00 540.00 18,900.00 18,900.00
2,160.00 120.00 4,320.00 4,320.00
2,700.00 150.00 5,400.00 5,400.00
2,625.00 150.00 5,250.00 5,250.00

187,825.00 375,650.00
100%
Contado a credito 30 dias

Bs. Bs.
4,200.00 -
4,800.00 -
9,180.00 -
15,600.00 -
50,000.00 -
60,000.00 -
12,600.00 -
21,600.00 -
17,640.00 -
93,600.00 -
180.00 180.00
2,700.00 2,700.00
1,800.00 1,800.00
9,000.00 9,000.00
8,400.00 8,400.00
4,200.00 4,200.00
9,450.00 9,450.00
2,160.00 2,160.00
2,700.00 2,700.00
2,625.00 2,625.00

332,435.00 43,215.00
90.10% 9.90%
0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROYE
Al 31 de diciembre de 2,017, 2,018, 2,019 Y
(Expresados en Bolívares Nominales y Cons

ACTIVOS 12/31/2018 12/31/2019


ACTIVO CORRIENTE
Efectivo en Caja y Banco 173,610.00 9,840,670.00
Cuentas por Cobrar -
Comerciales 43,215.00 11,840,579.38
Accionistas y Relacio - -
Otras - -
Inventario 26,555.00 159,330.00

OTAL ACTIVO CORRIENTE 243,380.00 21,840,579.38

ACTIVO NO CORRIENTE
propiedad planta y equipo 1,852,125.28 11,003,786.39
Netos de Depreciación 6,409.72
depreciacion acumula - 108,965.28
Mantenimiento de edifi 4,000.00

L ACTIVO NO CORRIENTE 1,849,715.56 11,112,751.67


TOTAL ACTIVO 2,105,915.00 32,735,400.49

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
Prestamos y Sobregiros Bancarios -
Efectos Financieros p - -
Cuentas por Pagar 7,655,000.00
Comerciales - -
Socios 1,796,035.00 -
Otras Cuentas y G 7,000.00 42,000.00
Total Cuentas por 1,803,035.00 42,000.00

OTAL PASIVO CORRIENTE 1,803,035.00 42,000.00

I.S.L.R 30,290.69
Porción No Corriente de -

TOTAL PASIVO 1,833,325.69 42,000.00

PATRIMONIO DE LOS ACCIONISTAS


Capital Social 175,504.50 8,000,000.00
Utilidades no distribuidas 25,964.72 13,434,191.97
Reserva Legal 12,320.50 800,000.00
utilidades en el ejercicio 58,799.58 6,512,356.37
TOTAL PATRIMONIO 272,589.30 28,746,548.34

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,105,915.00 28,788,548.34

0.00 3,946,852.16
0
CION FINANCIERA PROYECTADO
re de 2,017, 2,018, 2,019 Y 2,020
olívares Nominales y Constantes)

12/31/2020 12/31/2021

58,520,000.00 351,120,000.00

71,567,496.30 429,404,977.78
- -
- -
637,320.00 3,823,920.00

130,724,816.30 784,348,897.78

64,170,308.61 373,907,393.33

1,852,409.72 11,114,458.33

66,022,718.33 385,021,851.67
193,042,715.18 1,147,141,832.78

- -
- -
30,805,000.00 236,058,000.00
- -
- -
252,000.00 399,309.12
252,000.00 399,309.12

31,057,000.00 399,309.12

31,057,000.00 399,309.12

40,000,000.00 200,000,000.00
45,811,236.39 553,695,650.88
4,000,000.00 20,000,000.00
38,493,365.88 230,960,195.25
128,304,602.27 1,004,655,846.13

159,361,602.27 1,005,055,155.25

33,681,112.92 142,086,677.52
CANTICUM. C,A
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
Al 31 de diciembre de 2.018, 2.019, 2.020 y 2.021
(Expresados en Bolívares Nominales y Constantes)

12/31/2018 12/31/2019
Ingresos por Servicios 375,650.00 21,681,249.38
Costos de Venta 209,105.00 1,254,630.00
inventario final 26,555.00 159,330.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 139,990.00 20,267,289.38

Gastos Operacionales de Distribución 33,040.00 8,276,480.92


Gastos Generales y de Administración 11,450.00 2,014,636.57
Depreciaciones y Amortizaciones 6,409.72 108,965.28

COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO


Intereses Financieros - -

UTILIDAD NETA EN OPERACIONES 89,090.28 9,867,206.61

Otros (Ingresos) o Egresos - -

UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DE I.S.L. 89,090.28 9,867,206.61

Impuesto Sobre la Renta 30,290.69 3,354,850.25

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 58,799.58 6,512,356.37


A
PROYECTADO
019, 2.020 y 2.021
nales y Constantes)

12/31/2020 12/31/2021
130,087,496.30 780,524,977.78
7,527,780.00 45,166,680.00
637,320.00 3,823,920.00

121,922,396.30 731,534,377.78

49,658,885.53 297,953,313.16
12,087,819.42 72,526,916.50
1,852,409.72 11,114,458.33

- -

58,323,281.63 349,939,689.78

- -

58,323,281.63 349,939,689.78

19,829,915.75 118,979,494.52

38,493,365.88 230,960,195.25
Enero Febrero
sueldo gerente general 3,920.00 4,704.00
sueldo recusos humanos 2,240.00 2,688.00
sueldo administrador 2,240.00 2,688.00
sueldo relacionista publico 2,240.00 2,688.00
sueldo mesonero 9,240.00 11,088.00
sueldo de personal de limpiez 7,392.00 8,870.40
protocolo 1,848.00 2,217.60
contador 1,960.00 2,352.00
vigilantes 1,960.00 2,352.00
Amortizaciones y Depreciaciones 6,409.72 7,691.67
Gastos de Telefonía de Servicio 50.00 60.00
Insumos de Papelería y Oficina 500.00 600.00
Internet Dedicado 1,000.00 1,200.00
Publicidad en TV y Manejo de Redes Sociales 800.00 960.00
Fletes 300.00 360.00
material P.O.P 500.00 600.00
Artículos de Limpieza 500.00 600.00
Mantenimiento de Mobiliario y Equipos 4,500.00 5,400.00
Servicios Públicos 1,500.00 1,800.00
Honorarios Profesionales 1,800.00 2,160.00
Total 50,899.72 61,079.67

Enero Febrero
Ranchera 2,100.00 2,520.00
pop 2,400.00 2,880.00
merenguera 4,590.00 5,508.00
reggaetonera 7,800.00 9,360.00
tequeños 25,000.00 30,000.00
parrilla indie 30,000.00 36,000.00
patacon 6,300.00 7,560.00
pizza individual rock 10,800.00 12,960.00
pizza individual vallenato 8,820.00 10,584.00
papas fritas 46,800.00 56,160.00
agua pequeña 180.00 216.00
nestea 2,700.00 3,240.00
refresco 1,800.00 2,160.00
Ginza (cerveza) 9,000.00 10,800.00
hasta el amanecer (ron) 8,400.00 10,080.00
Borro Casette (vodka) 4,200.00 5,040.00
Bartender (whisky) 9,450.00 11,340.00
Piña colada 2,160.00 2,592.00
Mojito 2,700.00 3,240.00
Sex on the beach 2,625.00 3,150.00
jefe de cocina 2,800.00 3,360.00
cocineros 7,392.00 8,870.40
bartender 11,088.00 13,305.60
Total 209,105.00 250,926.00

Enero Febrero
Sumatoria CF+CV 260,004.72 312,005.67

Premisas:
1.- Aumente debido a la inflacion un 20% los costos mensualmente

Costo total anual proyectado a 3 años


Año Año Año
1 2 3
10,291,117.49 61,746,704.94 370,480,229.66

Premisas:

1.- Tomando en cuenta los cierres de inflacion anuales: un 240% en el 2019, y un 500% en los demas año

Inversión Inicial
Activos VEF Fondos Propios
I. Activos Fijos e Intangibles
edificio 1,700,000.00 -
remodelacion del local 4,000.00 4,000.00
Equipo de cocina 56,000.00 56,000.00
Mobiliario y Equipo de Oficina 96,035.00
materiales de cocina 6,500.00 6,500.00
-
II. Capital de Trabajo
Gastos de Administración 64,308.38 64,308.38

III. Gastos de constitución


Constitución 187,825.00 187,825.00
Honorarios Profesionales 7,000.00 7,000.00
Totales 2,121,668.38 325,633.38
100% 15%

Ingresos anuales
Año Año
1 2
Ingreso total anual 21,681,249.38 130,087,496.30

Premisas:
1.- Se proyecta un aumento en el margen de ventas de 6% anual
2.- El ingreso anual ha sido calculado del ingreso global de los estados de resultado

Flujo Neto Efectivo


Año 0 Año 1
Ingreso total 375,650.00 21,681,249.38
(-) Costo de venta 209,105.00 1,254,630.00
(-) inventario final 26,555.00 159,330.00
(=) Utilidad bruta 139,990.00 20,267,289.38
(-) Gastos
operacional 33,040.00 8,276,480.92
(-) Gastos
administrativos y
ventas 11,450.00 2,014,636.57
(=) Utilidad
operativa 95,500.00 9,976,171.89
(-) Depreciacion 6,409.72 108,965.28
(=) Utilidad antes
impuesto 89,090.28 9,867,206.61
(-) Impuestos 30,290.69 3,354,850.25
(=) Utilidad
despues de imp 58,799.58 6,512,356.37
(=) FNE 58,799.58 6,512,356.37

Premisas:
1.- Se consideraron impuesto de 34%
2.- No hubieron prestamos por lo tanto no hay pagos de capital ni de intereses
Utilidad o perdida anual
Año Año Año
0 1 2
Ingreso total 21,681,249.38 130,087,496.30
Costo total 11,814,042.77 71,764,214.67
Utilidad o perdida 9,867,206.61 58,323,281.63

Premisas:

1.- La utilidad o
perdida ha sido
calculada mediante
la diferencia entre el
ingreso menos el
costo. Al resultar
positivo, demuestra
que es una utilidad.
Todos los años
fueron positivos para
la empresa
Estructura de Costos
Canticum fast food
costos indirectos mensuales
Marzo Abril Mayo Junio Julio
5,644.80 6,773.76 8,128.51 9,754.21 11,705.06
3,225.60 3,870.72 4,644.86 5,573.84 6,688.60
3,225.60 3,870.72 4,644.86 5,573.84 6,688.60
3,225.60 3,870.72 4,644.86 5,573.84 6,688.60
13,305.60 15,966.72 19,160.06 22,992.08 27,590.49
10,644.48 12,773.38 15,328.05 18,393.66 22,072.39
2,661.12 3,193.34 3,832.01 4,598.42 5,518.10
2,822.40 3,386.88 4,064.26 4,877.11 5,852.53
2,822.40 3,386.88 4,064.26 4,877.11 5,852.53
9,230.00 11,076.00 13,291.20 15,949.44 19,139.33
72.00 86.40 103.68 124.42 149.30
720.00 864.00 1,036.80 1,244.16 1,492.99
1,440.00 1,728.00 2,073.60 2,488.32 2,985.98
1,152.00 1,382.40 1,658.88 1,990.66 2,388.79
432.00 518.40 622.08 746.50 895.80
720.00 864.00 1,036.80 1,244.16 1,492.99
720.00 864.00 1,036.80 1,244.16 1,492.99
6,480.00 7,776.00 9,331.20 11,197.44 13,436.93
2,160.00 2,592.00 3,110.40 3,732.48 4,478.98
2,592.00 3,110.40 3,732.48 4,478.98 5,374.77
73,295.60 87,954.72 105,545.66 126,654.80 151,985.76

costos directos mensuales


Marzo Abril Mayo Junio Julio
3,024.00 3,628.80 4,354.56 5,225.47 6,270.57
3,456.00 4,147.20 4,976.64 5,971.97 7,166.36
6,609.60 7,931.52 9,517.82 11,421.39 13,705.67
11,232.00 13,478.40 16,174.08 19,408.90 23,290.68
36,000.00 43,200.00 51,840.00 62,208.00 74,649.60
43,200.00 51,840.00 62,208.00 74,649.60 89,579.52
9,072.00 10,886.40 13,063.68 15,676.42 18,811.70
15,552.00 18,662.40 22,394.88 26,873.86 32,248.63
12,700.80 15,240.96 18,289.15 21,946.98 26,336.38
67,392.00 80,870.40 97,044.48 116,453.38 139,744.05
259.20 311.04 373.25 447.90 537.48
3,888.00 4,665.60 5,598.72 6,718.46 8,062.16
2,592.00 3,110.40 3,732.48 4,478.98 5,374.77
12,960.00 15,552.00 18,662.40 22,394.88 26,873.86
12,096.00 14,515.20 17,418.24 20,901.89 25,082.27
6,048.00 7,257.60 8,709.12 10,450.94 12,541.13
13,608.00 16,329.60 19,595.52 23,514.62 28,217.55
3,110.40 3,732.48 4,478.98 5,374.77 6,449.73
3,888.00 4,665.60 5,598.72 6,718.46 8,062.16
3,780.00 4,536.00 5,443.20 6,531.84 7,838.21
4,032.00 4,838.40 5,806.08 6,967.30 8,360.76
10,644.48 12,773.38 15,328.05 18,393.66 22,072.39
15,966.72 19,160.06 22,992.08 27,590.49 33,108.59
301,111.20 361,333.44 433,600.13 520,320.15 624,384.18

Costo Total Mensual


Marzo Abril Mayo Junio Julio
374,406.80 449,288.16 539,145.79 646,974.95 776,369.94

019, y un 500% en los demas años

Financiamiento

1,700,000.00
-
-
96,035.00
-
-

-
-
1,796,035.00
85%

Año
3
780,524,977.78

de resultado

Ingresos an
Año 2 Año 3 Año
130,087,496.30 780,524,977.78 1
7,527,780.00 45,166,680.00 Precio 0.00
637,320.00 3,823,920.00 Cantidad de venta 0.00
121,922,396.30 731,534,377.78 Ingreso total anual 0.00

49,658,885.53 297,953,313.16

12,087,819.42 72,526,916.50

60,175,691.35 361,054,148.11
1,852,409.72 11,114,458.33

58,323,281.63 349,939,689.78
19,829,915.75 118,979,494.52

38,493,365.88 230,960,195.25
38,493,365.88 230,960,195.25

ereses
Valor Presente Neto
Año Costo de Capital (Tmar)
3 Tasa Interna de Retorno
780,524,977.78 Promedio Retorno Inversión (Pay
430,585,288.00
349,939,689.78
os
d

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre


14,046.07 16,855.28 20,226.34 24,271.61 29,125.93
8,026.32 9,631.59 11,557.91 13,869.49 16,643.39
8,026.32 9,631.59 11,557.91 13,869.49 16,643.39
8,026.32 9,631.59 11,557.91 13,869.49 16,643.39
33,108.59 39,730.31 47,676.37 57,211.64 68,653.97
26,486.87 31,784.25 38,141.10 45,769.32 54,923.18
6,621.72 7,946.06 9,535.27 11,442.33 13,730.79
7,023.03 8,427.64 10,113.17 12,135.80 14,562.96
7,023.03 8,427.64 10,113.17 12,135.80 14,562.96
22,967.19 27,560.63 33,072.76 39,687.31 47,624.77
179.16 214.99 257.99 309.59 371.50
1,791.59 2,149.91 2,579.89 3,095.87 3,715.04
3,583.18 4,299.82 5,159.78 6,191.74 7,430.08
2,866.54 3,439.85 4,127.82 4,953.39 5,944.07
1,074.95 1,289.95 1,547.93 1,857.52 2,229.03
1,791.59 2,149.91 2,579.89 3,095.87 3,715.04
1,791.59 2,149.91 2,579.89 3,095.87 3,715.04
16,124.31 19,349.18 23,219.01 27,862.81 33,435.38
5,374.77 6,449.73 7,739.67 9,287.60 11,145.13
6,449.73 7,739.67 9,287.60 11,145.13 13,374.15
182,382.91 218,859.49 262,631.39 315,157.66 378,189.20

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre


7,524.68 9,029.62 10,835.54 13,002.65 15,603.18
8,599.63 10,319.56 12,383.47 14,860.17 17,832.20
16,446.80 19,736.16 23,683.39 28,420.07 34,104.08
27,948.81 33,538.57 40,246.29 48,295.54 57,954.65
89,579.52 107,495.42 128,994.51 154,793.41 185,752.09
107,495.42 128,994.51 154,793.41 185,752.09 222,902.51
22,574.04 27,088.85 32,506.62 39,007.94 46,809.53
38,698.35 46,438.02 55,725.63 66,870.75 80,244.90
31,603.65 37,924.39 45,509.26 54,611.12 65,533.34
167,692.86 201,231.43 241,477.72 289,773.26 347,727.92
644.97 773.97 928.76 1,114.51 1,337.42
9,674.59 11,609.51 13,931.41 16,717.69 20,061.23
6,449.73 7,739.67 9,287.60 11,145.13 13,374.15
32,248.63 38,698.35 46,438.02 55,725.63 66,870.75
30,098.72 36,118.46 43,342.15 52,010.59 62,412.70
15,049.36 18,059.23 21,671.08 26,005.29 31,206.35
33,861.06 40,633.27 48,759.92 58,511.91 70,214.29
7,739.67 9,287.60 11,145.13 13,374.15 16,048.98
9,674.59 11,609.51 13,931.41 16,717.69 20,061.23
9,405.85 11,287.02 13,544.42 16,253.31 19,503.97
10,032.91 12,039.49 14,447.38 17,336.86 20,804.23
26,486.87 31,784.25 38,141.10 45,769.32 54,923.18
39,730.31 47,676.37 57,211.64 68,653.97 82,384.77
749,261.02 899,113.23 1,078,935.87 1,294,723.04 1,553,667.65

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre


931,643.93 1,117,972.71 1,341,567.26 1,609,880.71 1,931,856.85
Ingresos anuales
Año Año Año Año
2 3 4 5
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
891948.41
898%
489%
90%
Costo fijo Anual
155,155.57
88,660.33
88,660.33
88,660.33
365,723.84
292,579.07
73,144.77
77,577.78
77,577.78
253,700.02
1,979.03
19,790.25
39,580.50
31,664.40
11,874.15
19,790.25
19,790.25
178,112.26
59,370.75
71,244.90
2,014,636.57

Costo Fijo Anual


83,119.05
94,993.21
181,674.51
308,727.92
989,512.56
1,187,415.07
249,357.16
427,469.42
349,100.03
1,852,367.50
7,124.49
106,867.36
71,244.90
356,224.52
332,476.22
166,238.11
374,035.75
85,493.88
106,867.36
103,898.82
110,825.41
292,579.07
438,868.61
8,276,480.92

Costo Total Anual

10,291,117.49
Desde

Años 2018 2019


Meses Diciembre Enero
Saldo Inicial de Caja o banco 187,825.00 688,846.90

Fuentes de Ingreso

Ingresos 375,650.00 1,105,329.77


Crédito Bancario - -
Total Ingresos 375,650.00 1,105,329.77
Total Fuente de Ingresos 563,475.00 1,794,176.67

Uso de Efectivo

Inversión 2,121,668.38 24,021.43


Costos 215,514.72 68,311.27
Gastos de Ventas 33,040.00 400,315.22
Gastos Administrativos 11,450.00 141,024.56
Total Egresos Operativos 2,381,673.10 633,672.48
Saldo Final de Caja (1,818,198.10) 1,160,504.19

NOTA: NO SE INCLUYEN LAS UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS


CANTICUM. C,A
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
Desde 01 de diciembre de 2.017 hasta 31 de diciembre de 2.020
(Expresados en Bolívares Nominales)

2019 2019 2019 2019


Febrero Marzo Abril Mayo
2,046,164.49 3,077,092.50 4,541,217.88 5,882,986.33

1,421,138.27 631,617.01 1,894,851.03 789,521.26


- - - -
1,421,138.27 631,617.01 1,894,851.03 789,521.26
3,467,302.76 3,708,709.51 6,436,068.91 6,672,507.59

- - - -
87,828.78 39,035.01 117,105.03 48,793.76
514,691.00 228,751.55 686,254.66 285,939.44
181,317.29 80,585.46 241,756.39 100,731.83
783,837.06 348,372.03 1,045,116.09 435,465.04
2,683,465.70 3,360,337.48 5,390,952.83 6,237,042.55
mbre de 2.020

2019 2019 2019 2019


Junio Julio Agosto Septiembre
7,319,516.25 8,787,286.86 10,168,625.87 11,396,367.28

1,736,946.78 1,105,329.77 1,421,138.27 947,425.52


- - - -
1,736,946.78 1,105,329.77 1,421,138.27 947,425.52
9,056,463.03 9,892,616.62 11,589,764.15 12,343,792.80

- - - -
107,346.28 68,311.27 87,828.78 58,552.52
629,066.78 400,315.22 514,691.00 343,127.33
221,610.02 141,024.56 181,317.29 120,878.19
958,023.08 609,651.05 783,837.06 522,558.04
8,098,439.96 9,282,965.57 10,805,927.08 11,821,234.76
2019 2019 2019 2020
Octubre Noviembre Diciembre Enero
12,805,301.76 14,300,667.81 16,048,038.18 17,488,213.33

1,579,042.53 1,263,234.02 1,894,851.03 5,684,553.10


- - - -
1,579,042.53 1,263,234.02 1,894,851.03 5,684,553.10
14,384,344.29 15,563,901.84 17,942,889.21 23,172,766.42

- - - -
97,587.53 78,070.02 117,105.03 423,232.18
571,878.89 457,503.11 686,254.66 2,058,763.99
201,463.66 161,170.93 241,756.39 725,269.17
870,930.07 696,744.06 1,045,116.09 3,207,265.34
13,513,414.21 14,867,157.78 16,897,773.13 19,965,501.08
2020 2020 2020 2020
Febrero Marzo Abril Mayo
20,949,568.08 26,062,448.01 30,781,701.14 33,947,835.80

9,474,255.16 9,474,255.16 5,684,553.10 6,631,978.61


- - - -
9,474,255.16 9,474,255.16 5,684,553.10 6,631,978.61
30,423,823.25 35,536,703.18 36,466,254.24 40,579,814.42

- - - -
705,386.97 705,386.97 423,232.18 493,770.88
3,431,273.32 3,431,273.32 2,058,763.99 2,401,891.32
1,208,781.94 1,208,781.94 725,269.17 846,147.36
5,345,442.23 5,345,442.23 3,207,265.34 3,741,809.56
25,078,381.01 30,191,260.94 33,258,988.90 36,838,004.85
2020 2020 2020 2020
Junio Julio Agosto Septiembre
37,723,665.15 41,734,816.89 44,252,747.87 49,817,018.08

8,526,829.65 2,842,276.55 12,316,531.71 1,894,851.03


- - - -
8,526,829.65 2,842,276.55 12,316,531.71 1,894,851.03
46,250,494.80 44,577,093.44 56,569,279.58 51,711,869.11

- - - -
634,848.28 211,616.09 917,003.06 141,077.39
3,088,145.99 1,029,382.00 4,460,655.32 686,254.66
1,087,903.75 362,634.58 1,571,416.52 241,756.39
4,810,898.01 1,603,632.67 6,949,074.90 1,069,088.45
41,439,596.79 42,973,460.77 49,620,204.68 50,642,780.66
2020 2020 2020 2021
Octubre Noviembre Diciembre Enero
50,938,000.76 54,046,371.94 63,071,996.91 69,994,706.43

2,842,276.55 18,001,084.81 11,369,106.20 113,691,061.97


- - - -
2,842,276.55 18,001,084.81 11,369,106.20 113,691,061.97
53,780,277.31 72,047,456.75 74,441,103.11 183,685,768.39

- - - -
211,616.09 1,340,235.25 846,464.37 8,464,643.67
1,029,382.00 6,519,419.31 4,117,527.98 41,175,279.84
362,634.58 2,296,685.69 1,450,538.33 14,505,383.30
1,603,632.67 10,156,340.24 6,414,530.68 64,145,306.80
52,176,644.64 61,891,116.51 68,026,572.43 119,540,461.59
2021 2021 2021 2021
Febrero Marzo Abril Mayo
120,130,901.79 135,388,255.14 145,789,439.67 159,356,758.86

34,107,318.59 22,738,212.39 28,422,765.49 68,214,637.18


- - - -
34,107,318.59 22,738,212.39 28,422,765.49 68,214,637.18
154,238,220.38 158,126,467.53 174,212,205.16 227,571,396.04

- - - -
2,539,393.10 1,692,928.73 2,116,160.92 5,078,786.20
12,352,583.95 8,235,055.97 10,293,819.96 24,705,167.90
4,351,614.99 2,901,076.66 3,626,345.83 8,703,229.98
19,243,592.04 12,829,061.36 16,036,326.70 38,487,184.08
134,994,628.34 145,297,406.17 158,175,878.46 189,084,211.96
2021 2021 2021 2021
Junio Julio Agosto Septiembre
190,560,312.46 228,506,882.43 249,112,438.09 269,717,993.75

85,268,296.47 45,476,424.79 45,476,424.79 45,476,424.79


- - - -
85,268,296.47 45,476,424.79 45,476,424.79 45,476,424.79
275,828,608.93 273,983,307.21 294,588,862.88 315,194,418.54

- - - -
6,348,482.75 3,385,857.47 3,385,857.47 3,385,857.47
30,881,459.88 16,470,111.94 16,470,111.94 16,470,111.94
10,879,037.48 5,802,153.32 5,802,153.32 5,802,153.32
48,108,980.10 25,658,122.72 25,658,122.72 25,658,122.72
227,719,628.83 248,325,184.49 268,930,740.15 289,536,295.82
2021 2021 2021
Octubre Noviembre Diciembre
290,323,549.42 310,732,291.68 325,596,018.23

45,476,424.79 34,107,318.59 -
- - -
45,476,424.79 34,107,318.59 -
335,799,974.21 344,839,610.27 325,596,018.23

- - -
3,385,857.47 2,539,393.10 -
16,470,111.94 12,352,583.95 -
5,802,153.32 4,351,614.99 -
25,658,122.72 19,243,592.04 -
310,141,851.48 325,596,018.23 325,596,018.23
CANTICUM. C,A
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
Desde 01 de diciembre de 2018 hasta 31 de diciembre de 202
(Expresados en Bolívares Históricos)

Años 2018 2019


Año Ejercicio 0 1
Saldo Inicial de Caja 187,825.00 688,846.90

Fuentes de Ingreso

Ingresos 375,650.00 21,681,249.38


Crédito Bancario - -
Total Ingresos 375,650.00 21,681,249.38
Total Fuente de Ingresos 563,475.00 22,370,096.28

Uso del Efectivo

Inversión 2,121,668.38 -
Costos 215,514.72 1,363,595.28
Gastos de Ventas 33,040.00 8,276,480.92
Gastos Administrativos 11,450.00 2,014,636.57
Total Egresos Operativos 2,381,673.10 11,654,712.77
Saldo Final de Caja - 1,818,198.10 10,715,383.51

Valor Presente Neto Bs. 891,948.41


Costo de Capital (Tmar) 898%
Tasa Interna de Retorno 489%
Promedio Retorno Inversión (P 90%
M. C,A
ROYECTADO
asta 31 de diciembre de 2021
ares Históricos)

2020 2021
2 3
17,488,213.33 69,994,706.43

130,087,496.30 780,524,977.78
- -
130,087,496.30 780,524,977.78
147,575,709.62 850,519,684.20

- -
9,380,189.72 56,281,138.33
49,658,885.53 297,953,313.16
12,087,819.42 72,526,916.50
71,126,894.67 426,761,368.00
76,448,814.96 423,758,316.21