UNIDAD EDUCATIVA MUNICIPAL  
“CALDERÓN​” 
 
PLAN DE NEGOCIO 
 
2018-2019 
 
 
 
 ÍNDICE 
Resumen Ejecutivo.................................................................................... 3
Misión y Visión.......................................................................................... 4
Objetivos................................................................................................... 4
Organigrama de la compañía................................................................... 5
Plan de Marketing.................................................................................... 8
Plan de Producción................................................................................. 18
Plan de Recursos Humanos................................................................... 27
Plan de Finanzas.................................................................................... 34
Plan de Responsabilidad Social Empresarial......................................... 48
Anexos..................................................................................................... 49
 RESUMEN EJECUTIVO
“El secreto del éxito es la constancia”
Anónimo.

Nuestro proyecto E-Commerce empezó su planificación y construcción en

Septiembre del 2018 junto con la ayuda y dirección de la MsC. Beatriz Reinoso
licenciada del área de Emprendimiento y Gestión, actualmente nos
encontramos ubicados en el sector de Zabala en las calles Albornoz y París,
por el momento contamos con 5 empleados a su disposición. La persona a
cargo de la dirección y control del emprendimiento es Anahí Erazo como
Gerente General.

Nuestro proyecto es un servicio de ventas al que como valor agregado

implementamos el servicio a domicilio para facilitar a nuestro cliente su compra,
y únicamente le añadimos un valor de 25 o 50cnt al total de la factura,
dependiendo de la distancia y del monto de compra, por el momento el servicio
solo se prestará a los moradores de los sectores aledaños al local.

Nuestro negocio como principales fuentes de ingreso va a tener alianzas

estratégicas con los proveedores, la publicidad dada al negocio basada en el
plan de Marketing, la venta de acciones del emprendimiento y por último la
venta directa de nuestros productos.

La inversión del proyecto se encuentra estimada en un valor de 2.000 que

vamos a recuperar en un plazo máximo de 1 año generando los suficientes
ingresos para poder seguir creciendo como empresa para ello la publicidad que
se va hacer está estimada en un valor de 1,500$ para de esta manera dar a
conocer nuestro emprendimiento explicando todas sus ventajas y que los
posibles clientes se vean atraídos al servicio.

Como mercado meta para el servicio a domicilio tenemos las personas

mayores de 16 años que realicen una pequeña o gran compra de productos,
nuestro objetivo con esto eso es no tener problema con el manejo de dinero al
momento de pagar la compra. Si se trata de una compra directa al local está
abierto para todas las edades.

El emprendimiento aún no ha empezado con su actividad dentro del local, sin

embargo contamos ya con la página web en donde los clientes van a poder
solicitar su compra a domicilio y tenemos ya definidas las metas y objetivos a
cumplir con el emprendimiento. Dentro de los próximas semanas
comenzaremos con la activad publicitaria dentro de las redes sociales y por la
repartición de volantes para dar a conocer nuestro servicio.

Misión._

Mejorar la calidad de la vida de nuestros clientes, a través de la provisión y

distribución a domicilio de productos de óptima calidad, de la manera más
eficiente y rentable, brindando mayor facilidad al momento de realizar sus
compras.

Visión._

Ser la despensa líder en el abastecimiento de bienes de consumo hogareño y

cotidiano dentro del sector de Zabala.
Objetivo general._
Mantener contacto permanente con nuestros clientes, garantizando una
atención personalizada, respetuosa e innovar con estrategias que beneficien al
medio ambiente y al cliente; ofrecer total seguridad, tranquilidad al momento de
realizar sus compras.
Objetivo específicos._
1. Ser líderes en la comercialización de productos en el sector de Zabala.
2. Generar y mantener en toda una organización una buena cultura de
servicio al cliente con altos estándares de calidad y calidez.
3. Usar estrategias amigables con el medio ambiente para la entrega de los
productos creando así conciencia en la comunidad.

Equipo._
DEPARTAMENTO
DE MARKETING
Objetivo General:
Mantener contacto permanente con nuestros clientes, garantizando una
atención personalizada, respetuosa e innovar con estrategias que beneficien al
medio ambiente y al cliente; ofrecer total seguridad, tranquilidad al momento de
realizar sus compras
objetivos específicos:
1) Ser líderes en la comercialización de productos en el sector de Zabala.
2) Generar y mantener en toda una organización una buena cultura de
servicio al cliente con altos estándares de calidad y calidez.
3) Usar estrategias amigables con el medio ambiente para la entrega de los
productos creando así conciencia en la comunidad.
Integrantes del emprendimiento

Rubén Bastidas: gerente de marketing

Determinación del tamaño de la muestra

Como mercado meta para el servicio a domicilio tenemos las personas

mayores de 16 años que realicen una pequeña o gran compra de productos,
nuestro objetivo con esto eso es no tener problema con el manejo de dinero al
momento de pagar la compra. Si se trata de una compra directa al local está
abierto para todas las edades.

sistematización de la información

Nuestro proyecto es un servicio de ventas al que como valor agregado

implementamos el servicio a domicilio para facilitar a nuestro cliente su compra,
y únicamente le añadimos un valor de 25 o 50 cnt al total de la factura,
dependiendo de la distancia y del monto de compra, por el momento el servicio
solo se prestará a los moradores de los sectores aledaños al local
2.5 4p´s de Marketing: Precio, Producto, Plaza, Promoción

Precio: en el presente emprendimiento vamos a obtener una ganancia de 25 a

50 ctvs dependiendo del encargo que se realice y dependiendo de la distancia
al punto de encuentro par entregar la orden

Producto: nuestro producto consiste en una página web en la cual mostramos

nuestros productos y los vamos a dejar hasta la comodidad del hogar

Plaza: la manera más factible de presentar nuestro emprendimiento es a través

de promociones directas vía web o vía directa con nuestros usuarios

promoción: la misma será de manera directa con nuestros usuarios vía boca a
boca con nuestros usuarios más frecuentes o a través de nuestra página web

imagen corporativa:

desarrollamos una página web en la cual las personas mayores a 16 años

pueden realizar sus compras o a su vez pedirnos que se les vaya a dejar a la
comodidad de su hogar

E-Commerce: ​Comercio efectivo

Slogan:​ Eficiencia rapidez confianza

los siguientes son elementos de nuestro logo con su significado

manos: representan la confianza que nuestra empresa ofrece

caja: representa los productos que nuestra empresa distribuye con rapidez

utilizamos un color verde oscuro que representa la confianza que ofrecemos

junto con la rapidez de la entrega
Departamento de
producción
Informe del departamento de producción
Objetivos de producción
Objetivo general.
Elaborar un servicio de comercio mediante el uso del internet, utilizando un
diagrama de procesos o algoritmo que nos ayude al desarrollo de la página
web con sus debidos productos para que el comprador pueda elegir
cumpliendo con el objetivo del colegio de “Cero desechables”.
Objetivos específicos.
1.- Cumplir con los estándares de calidad al entregar los productos por la
empresa.
2.- Investigar los costos de la página web
3.- Investigar los costos de los productos que se empleará a través de
diferentes presupuestos, con el fin de definir el costo más factible para la
producción
4.- Analizar del presupuesto definido para determinar el costo envió el precio
que tendrá cada producto.
Departamento

Gerente de producción: Juan Estrella

Coordina el proceso de producción y la división equitativa de responsabilidades
de todos los miembros de la compañía.
Descripción del servicio de comercio, envió y empaquetado
Descripción del producto
a) Pagina web donde la persona puede pedir cualquier producto
b) Cuenta con 60 productos
c) Los métodos de pago son con tarjeta de crédito o físico.
d) Él envió será en bicicletas con carretas y entregado en fundas de papel
e) Los pedidos también se podrán realizar por medio de una llamada

Envió
Los producto será llevado en bicicletas con carretas.

Empaquetado
Todos los productos serán entregados en fundas de papel.
Descripción de actividades o diagrama de flujos de proceso productivo
Capacitación al personal (producto, proceso, control de calidad)
Control de calidad del producto
Como empresa buscamos la satisfacción de nuestros clientes, a través del uso
de estándares de calidad, la implementación de nuevas ideas, creatividad que
garanticen un servicio de comercio eficaz.
a) En primer lugar se realizó la producción de la página web en el programa
Wix.com
b) Luego se verificará que no haya fallas en la página web
c) En la parte ecológica que el producto llegue en fundas de papel y no de
plástico
d) Cumplir las necesidades de los clientes

Políticas de seguridad
Seguridad material
a) Durante el transporte o envío se debe tener en cuenta:
b) Que todo producto este en sus fundas de papel
c) Asegurarse que el producto no se golpeará bruscamente durante el
transporte.
d) No dejar a la intemperie el producto ya que puede mojarse o exponerse a
condiciones inapropiadas.
Registro de Inventarios
El inventario es la cantidad almacenada de cualquier producto o recurso
utilizable por la empresa, por ejemplo: materias primas, trabajo en proceso,
productos terminados
DEPARTAMENTO
DE RECURSOS
HUMANOS
4.- INFORME DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS
4.1.- Objetivos de ventas
4.1.1. Objetivo General
Identificar los aspectos que permitan el mejoramiento de los procesos en los
diferentes proyectos y actividades para lograr eficiencia y eficacia de los
miembros de la empresa logrando su desarrollo y estableciendo
remuneraciones equitativas para cada integrante de Despensa “E-
COMMERCE”

4.1.2. Objetivos Específicos

a) Establecer un plan de remuneraciones y comisiones para motivar e
incentivar a los integrantes de Despensa “E-COMMERCE” con la finalidad de
obtener productividad en el equipo.
b) Optimizar los procedimientos de trabajo para obtener eficiencia en los
objetivos establecidos en las diferentes áreas de organización.
c) Desarrollar un plan que fomente los valores de la empresa.
d) Velar por el cumplimiento del Reglamento establecido por Despensa
“E-COMMERCE”.
e) Supervisar la administración del personal dentro de la empresa.
f) Manejar un adecuado registro de asistencias del personal de la empresa.

4.2. Integrantes del departamento

 4.3. Registro de Asistencia

FORMULARIO DE REGISTRO DE ASISTENCIA

C REU
REU REU REU REU REU REU REU REU REU REU
NIO
a NIÓ NIO
N
NIÓ NIÓ NIÓ NIÓ NIÓ NIÓ NIÓ NIÓ
r N1 N2 N4 N5 N6 N7 N8 N9 N 10 N 11
3
NOMBRE/
g
FECHA 10- 17-0 24-0 01-1 08-1 15-1 22-1 29-1 05-1 12-1 19-1
o
09 9 9 0 0 0 0 0 1 1 1

Erazo X
X X X X X X X X X X
Anahí

Estrella
Juan X X X X X X X X X X X

Bastidas
X X X X X X X X X X X
Rubén

Gonzáles
Edison X X X X X X X X X X X

Subia
Erika X X X X X X X X X X X
4.4. Estatutos finales de la Empresa
El presente Reglamento es indispensable para la empresa Despensa E-COMMERCE
para una buena administración de los Recursos Humanos con el fin que el personal
conozca sus obligaciones básicas las cuales deben ser llevadas a cabo de lo contrario
se establecen sanciones para cada conducta violatoria.

La empresa Despensa E-COMMERCE ha creído conveniente los siguientes artículos:

4.4.1. Disciplina y respeto.

a) El personal tiene prohibido efectuar trabajos que no sean los indicados
por sus superiores si se incumple aquello el trabajador recibirá la multa
de 30ctvs.
b) Queda prohibido que el personal converse o distraiga la atención de
otros trabajadores perturbando la productividad durante las horas de
trabajo, el contacto entre el personal deberá dirigirse solamente a
asuntos vinculados con el mismo, en caso contrario se hará pasible al
infractor una multa de 15ctvs.
c) El uso de dispositivos móviles u otros aparatos distractores queda
prohibido en las horas de trabajo, salvo la naturaleza de sus funciones
lo requiera, sino es así el trabajador deberá pagar la multa de 15ctvs.
d) Todo el personal deberá cumplir con el trabajo designado de manera
honesta, productiva, eficiente y leal al igual que acatar órdenes por
parte de sus superiores de lo contrario será sancionado con una multa
de 50ctvs.
e) Mantener la debida compostura y respeto para sus superiores y
compañeros de trabajo al igual que terceras personas velando siempre
por la imagen de la empresa de lo contrario se sancionará con una
multa de 20ctvs.
f) El personal que llegue a presentar llamados de atención por parte de
sus superiores tendrá que acatar la multa de 10ctvs.

4.4.2. Asistencia y Puntualidad

a) Todo el personal deberá cumplir rigurosamente las disposiciones de
entrada y salida, cualquier transgresión a las mismas, harán pasible
al infractor la multa de 25ctvs.
b) El personal deberá encontrarse en su puesto de trabajo establecido
durante toda la jornada de lo contrario se lo sancionará con una
multa de 20ctvs.
 c) Es deber de todo el personal es avisar cuando falte, siendo
justificables únicamente inasistencias originadas por enfermedades
o fuerzas mayores, en caso contrario el trabajador no recibirá la
paga de su salario por dicha ausencia.

4.4.4. Solución de conflictos

a) Es importante el cumplimiento de los objetivos establecidos por la
empresa Despensa E-COMMERCE y en defensa de los derechos
de cada integrante, el departamento en caso de una conducta
violatoria de otro nivel deberá convocar a una reunión a todo el
personal con el fin de buscar una solución.

4.5. Presupuesto del departamento

PRESUPUESTO DEL DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS

Descripción Cantidad Valor Presupuesto Porcentaje
Unitario
Sueldos Gerencia
General 1
0.40ctvs

Sueldos 1
Gerencias 0.30ctvs

Sueldos 1
Ejecutivos 0.20ctvs
Comisiones - - - -

TOTAL -
DEPARTAMENTO
DE PRUDUCCIÓN
Informe del departamento de producción
Objetivos de producción
Objetivo general.
Elaborar un servicio de comercio mediante el uso del internet, utilizando un
diagrama de procesos o algoritmo que nos ayude al desarrollo de la página
web con sus debidos productos para que el comprador pueda elegir
cumpliendo con el objetivo del colegio de “Cero desechables”.
Objetivos específicos.
1.- Cumplir con los estándares de calidad al entregar los productos por la
empresa.
2.- Investigar los costos de la página web
3.- Investigar los costos de los productos que se empleará a través de
diferentes presupuestos, con el fin de definir el costo más factible para la
producción
4.- Analizar del presupuesto definido para determinar el costo envió el precio
que tendrá cada producto.

Departamento
Gerente de producción: Juan Estrella
Coordina el proceso de producción y la división equitativa de
responsabilidades de todos los miembros de la compañía.
Descripción del servicio de comercio, envió y empaquetado
Descripción del producto
a) Pagina web donde la persona puede pedir cualquier producto
b) Cuenta con 60 productos
c) Los métodos de pago son con tarjeta de crédito o físico.
d) Él envió será en bicicletas con carretas y entregado en fundas de papel
e) Los pedidos también se podrán realizar por medio de una llamada

Envió
Le producto será llevado en bicicletas con carretas.
Empaquetado
Todos los productos serán entregados en fundas de papel.
Descripción de actividades o diagrama de flujos de proceso productivo

Si

No

No

Si
 Capacitación al personal (producto, proceso, control de calidad)
​Control de calidad del producto
Como empresa buscamos la satisfacción de nuestros clientes, a través del uso
de estándares de calidad, la implementación de nuevas ideas, creatividad que
garanticen un servicio de comercio eficaz.
a) En primer lugar se realizó la producción de la página web en el programa
Wix.com
b) Luego se verificará que no haya fallas en la página web
c) En la parte ecológica que el producto llegue en fundas de papel y no de
plástico
d) Cumplir las necesidades de los clientes

Políticas de seguridad
Seguridad material
a) Durante el transporte o envío se debe tener en cuenta:
b) Que todo producto este en sus fundas de papel
c) Asegurarse que el producto no se golpeará bruscamente durante el
transporte.
d) No dejar a la intemperie el producto ya que puede mojarse o exponerse a
condiciones inapropiadas.
Registro de Inventarios
El inventario es la cantidad almacenada de cualquier producto o recurso
utilizable por la empresa, por ejemplo: materias primas, trabajo en proceso,
productos terminados

Registro de inventario 2018

Fecha
Apellidos y
Nombres
Entradas Salidas Saldo Final
Elemento Cantida Costo Cantida Costo Cantida Costo
d Unitario d Unitario d Unitario
Totales

Presupuesto del departamento de Producción

PRESUPUESTO DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÒN 2018

Conceptos Cantidad Precio Costo total
unitario
COSTOS VARIABLES
Bicicleta 2 $ 60 $ 120
Carreta 2 $ 30 $ 60
Fundas de papel 100 $ 0.25 $ 25
Página web 1 $4 $4
Total $ 209
DEPARTAMENTO
DE FINANZAS
INFORME DEL DEPARTAMENTO DE FINANZAS

​Objetivos de Finanzas

Objetivo General

Consolidar la información de todos los ingresos y egresos que tienen las

diferentes Áreas de la empresa E-COMMERCE y determinar si el producto es rentable
y poder tomar decisiones oportunas para alcanzar los resultados económicos
esperados en la planificación del negocio.

Objetivos Específicos

a) Establecer un precio aceptable para el mercado.

b) Tener constancia de un registro de contabilidad
sobre los ingresos y egresos en la producción del bien para realizar un balance
general.
c) Recopilar la información económica de las diferentes
áreas de manera semanal donde se detallen las actividades de operación, inversión y
financiamiento para el control de liquidez
d) Determinar el presupuesto de la empresa para la
toma de decisiones financieras oportunas.
e) Gestionar el pago a proveedores, los cobros a los
clientes, nómina.

​integrantes del Departamento

•​Edison González

Gerente de Finanzas

Registros financieros especiales

Proceso contable
 E-COMMERCE es una compañía que quiere marcar la diferencia en cuanto a
transparencia se refiere, por lo que para el proceso contable se llevará un claro
registro de todas las transacciones, diarias de la compañía, hasta culminar con todas
sus actividades propuestas. Para tomar decisiones en la empresa es necesario
conocer el resultado del ejercicio; recopilando, analizando, registrando e interpretando
la información económica financiera de este.

Cuenta contable

A cada grupo genérico de bienes, productos y servicios de la misma naturaleza se les

asigna un nombre, cada uno de estos será una cuenta contable. Es importante que el
área financiera de nuestra empresa E-COMMERCE clasifique estas cuentas
correctamente para así al final del proceso comprobar que todos los datos coincidan,
sin ningún problema.
Para nuestra empresa se lo realizará de la siguiente manera:

Cada transacción será colocada previamente en una “T” CONTABLE registrando la

cuenta que va tanto en el DEBE como en el HABER dando un saldo de 0 para esa
transacción. Una vez que se compruebe que las cuentas y los valores coinciden, se la
registra en el libro diario por consiguiente en el libro mayor.
De esta forma se quieren evitar errores futuros al momento de realizar el Balance
General.

DEBE HABER

SALDO

Libro diario
Es importante que para la contabilidad de E-COMMERCE se registre en un documento
diariamente todas las transacciones de nuestra empresa. Para lo cual se utilizará un
solo formato es decir, una sola tabla donde solo se continúen desglosando todos los
asientos contables, sin embargo todos los datos que pide este formato deben ser
llenados sin excepción alguna. Porque de estos depende el Libro mayor.
​ Libro Mayor
Conjuntamente con el libro diario se comienza a registrar el Libro Mayor, este es el
documento en donde por cada cuenta registrada, se determina su saldo final. Cada
cuenta tendrá su “T” Contable en la que al final se registre su valor final después del
ejercicio. Es decir que únicamente se registrarán los datos de esa cuenta, en ese
documento según lo indique el libro diario, sean los valores asignados en el DEBE o el
HABER; dando un saldo positivo o negativo según las transacciones realizadas para
dicha cuenta.

DEBE HABER
SALDO

5.4 Políticas de manejo de dinero

a) Cada uno de los departamentos debe presentar una
solicitud para poder entregarle dinero para el proyecto y al final presentar evidencias
de los egresos.
b) Cualquier integrante del emprendimiento debe
consultar con los demás para realizar alguna inversión.
c) Toda entrega de fondos recaudados debe
evidenciarse en un registro físico.
d) Por cada compra se le entregará al comprador una
nota de venta para así evidenciar su compra y con la misma hacer cualquier tipo de
reclamo o devolución del producto.
e) Si cualquier departamento solicita un valor fuera de
su presupuesto establecido previamente debe entregar un documento donde justifique
el monto del valor y su intención, posteriormente esperar la aprobación del
departamento de finanzas.
f) Ningún miembro perteneciente o no a la empresa
puede solicitar dinero sin un sustento o justificación válida.

5.5 Políticas de pago a proveedores y empleados

Un objetivo establecido es que él negocio permita formar y obtener rentabilidad con la
misma para poder cancelar a los integrantes en tiempos establecidos.
Las variables que se han incluido para la política de pago son:
1. Pago de contado
2. Al maestro artesano se le pagará el 50% como
anticipo y la otra mitad se le cancelará a la entrega del producto terminado.
3. La aprobación gerencial para ejecutar los pagos
4. Tras la liquidación de la empresa se pagará a los
empleados

Presupuesto por áreas (Mark., Prod, RRHH y Fin)

PRESUPUESTO DE MARKETING

DEPARTAMENTO DE MARKETI
PRESUPUESTO 2018 NG
CONCEPTO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO
TOTAL
Volantes 300 - $15

Copias 200 0,02 4

impresiones 10
Otros publicidad - - 25
TOTAL:
$54

PRESUPUESTO DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÒN 2018

Conceptos Cantidad Precio Unitario Costo total
COSTOS VARIABLES
Bicicletas 2 $60 $120
Carretas 2 $15 $30
Internet 1 $15 $15
Total $165