Pres Up Uest Aria

EMPRESA DE CALZADOS “MYLLI”S.
EMPRESA DE
CALZADOS
“MYLLI”S.A
ADMINISTRACIÓN PRESUPUESTARIA
INTEGRANTES DE GRUPO
CAPUÑAY SALAZAR, Maribel.
GIRÓN MERINO, Yesenia Liset.
GONZALES SIGNOL, Luisa.
VIGO GÓMEZ, Lisvel.
22/04/2013
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EMPRESA DE CALZADOS “MYLLI”S.A
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ANTECEDENTES
La empresa fue fundada en el año 2005, el propietario trabajó como vendedor de campo
por 7 años desempeñándose como uno de los mejores trabajadores de su empresa,
recibiendo altas comisiones y viajes como premios por ventas, adquiriendo experiencia
para formar su propio negocio.
Luego de trabajar como asalariado, decidió fundar su propia empresa, habiéndose

enterado de otros compañeros colegas vendedores que mandaban a maquilar sus
líneas de productos y contrataban personal para su distribución.
La empresa inició sus operaciones formalmente en el año 2007, orientada a servir al

consumidor directo, habiendo diseñado un sistema de ventas al crédito mediante un
pago inicial como enganche y dos pagos mensuales. Este sistema únicamente le
permitió realizar ventas basadas en la confianza y conocimiento previo de las personas,
algunas de las cuales fueron atendidas por referencias de otros clientes.
Fue hasta el año 2009 que el propietario contrató mano de obra independiente, creando
estilos de calzado para dama como sandalias de tacón corrido y sin tacón, este producto
poco a poco se posicionó en las preferencias de los consumidores del norte del Perú,
por lo que con una demanda incrementada se vio en la necesidad de contratar a dos
jefes de producción, quienes se encargaban de elaborar el diseño, comprar el material,
así como verificar el trabajo de los obreros y pagarles.
Ese mismo año se decidió constituir la empresa como Sociedad Anónima, por lo que se
solicitaron los servicios de un Abogado que elaboró la escritura de la sociedad;
registrándola en su protocolo y posteriormente llevándola al Registro Mercantil para
iniciar los trámites respectivos.
De igual manera se procedió a inscribir la empresa en el Régimen de Seguridad Social,

descontándose la cuota laboral correspondiente a los trabajadores posteriores a la
inscripción.
La empresa fue inscrita con la Razón Social de MYLLI S.A, habiendo decidido el
propietario inscribirla con las iniciales de los nombres de sus cuatro hijas, utilizando
como nombre comercial “Calzados MYLLI”.
Este producto poco a poco ha logrado posicionarse en los gustos y preferencias de los
consumidores del norte del Perú y actualmente se encuentra ampliando sus actividades,
contratando mano de obra y adquiriendo su propia materia prima como mayorista,
creando diversidad de estilos de calzado para dama.
Actualmente distribuye su producto en el mercado del interior del país, especialmente

en el norte del Perú, que cubre los departamentos de Tumbes, Piura y Lambayeque.
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MARCO LEGAL
La empresa, está inscrita como una Sociedad Anónima y posee todos los requisitos
legales para su funcionamiento, como son: patente de comercio, número de
identificación tributaria (NIT), emisión de facturas, entre otros.
Su naturaleza es comercial - industrial y su objeto es la fabricación y distribución de

calzado.
FINALIDAD Y FUNCIÓN
La empresa tiene como finalidad principal ser el sostén de la familia, proporcionando

fuentes de trabajo para los miembros de la misma por lo que todos laboran en la
empresa en distintos puestos, siendo el gerente general el accionista mayoritario.
Su función principal es producir y distribuir el calzado en el norte del país,

posicionándose en las preferencias de los consumidores y logrando que los mismos
adquieran el producto
constantemente basándose en
su calidad.
FUNCIONES
Las principales atribuciones en

los puestos de trabajo son:
a. GERENTE GENERAL:
- Administrar las
actividades de la empresa.
- Representar administrativa y legalmente la empresa.
- Buscar los métodos y sistemas para la superación de la empresa.
- Realizar visitas periódicas con los vendedores para supervisar el trabajo.
b. SECRETARIA:
- Recibir correspondencia, ordenarla y archivarla.
- Atender vía telefónica a los clientes.
- Cualquier requerimiento de las autoridades superiores.
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c. GERENTE ADMINISTRATIVO:
- Contratar personal, y realizar todas las acciones de su movimiento.
- Llevar el control de las nóminas para pagos mensuales.
- Coordinar los pedidos de calzado a las distintas zapaterías.
d. GERENTE DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN:
- Coordinar actividades con el personal de ventas.
- Coordinar actividades con el personal de producción.
- Acompañar y monitorear la ejecución del personal de ventas.
- Acompañar y monitorear la ejecución del personal de producción.
e. PERSONAL DE VENTAS:
- Visitar las zapaterías para ofrecer el producto y venderlo.
- Realizar los cobros a partir del día 41 en que concluye el plazo del crédito y
continuar con cobros parciales hasta un máximo promedio de 45 días más.
- Llevar un control detallado de las ventas y los cobros realizados.
f. ENCARGADO DE PRODUCCIÓN:
- Adquirir los materiales necesarios para la elaboración del calzado.
- Elaborar el calzado con un promedio de 1,300 pares semanales.
- Empacar el calzado individualmente, evaluando la calidad.
- Recepción y entrega de las materias primas.
- Desarrollo y control de los inventarios físicos y la clasificación de todos los

materiales necesarios para el proceso productivo.
- Presentar un reporte diario en la fase de producción en que se encuentra el

calzado.
g. CONTADOR EXTERNO:
- Es el encargado de realizar las operaciones contables.
- Elaboración de balances generales.
- Cálculo y pago de impuestos.
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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
La empresa, es dirigida por los propietarios de la misma, quienes se encargan de la

labor administrativa y de la supervisión del proceso productivo.
La estructura organizacional de la empresa está definida en forma empírica, ya que no

posee un organigrama en el que se defina la división de funciones, las líneas de
autoridad, las líneas de responsabilidad y los canales formales de comunicación.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA DE CALZADO “MYLLII” S.A
GERENTE GENERAL
SECRETARIA
GERENTE ADMINISTRATIVO
CONTADOR
GERENTE DE PRODUCCION Y
COMERCIALIZACION
PERSONAL DE
VENTAS PRODUCCION
OPERARIOS
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¬ ADMINISTRACIÓN
Está representada por un gerente general, un gerente administrativo, un gerente de

producción y comercialización y un
contador externo.
¬ PRODUCCIÓN
Y COMERCIALIZACIÓN
Está conformado por Gerente de

producción y comercialización, distribuido
en las siguientes áreas:
 Producción: Está conformado por

dos supervisores con 15 operarios
subcontratados a su cargo cada
uno.
 Ventas: Está conformado por tres vendedores de campo.
SITUACIÓN ACTUAL DEL MERCADO
El alza en los precios de la gasolina, ha comenzado a manifestar un incremento en el

índice inflacionario que afecta directamente los precios de las materias primas en la
industria del calzado en niveles de entre el 20% al 30 % del precio de referencia del mes
de enero del 2013. Lo que se traduce en un incremento mínimo entre el 20% y el 30 %
en el precio del calzado.
Según los empresarios, el ajuste de precios inmediato es determinante, en caso

contrario no podrían continuar operando, debido al aumento del costo de las materias
primas.
OFERTA
En el mercado de calzado nacional existen principalmente medianas y grandes

empresas, que poseen tecnología y capacidad productiva para prestar dicho servicio.
Existen varias empresas de calzado en el área del norte del país, que ofrecen diversidad
de estilos y tallas para damas, caballeros y niños(as); que compiten con calidad, precio
y puntualidad en la entrega de los productos.
La empresa se encuentra en buena posición para competir en calidad y precios, siendo

su oferta de precios la siguiente:
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NIVEL DE PRECIOS
EMPRESA DE CALZADO “MYLLI” S.A
N° DE ORDEN PRODUCTO PRECIO DE VENTA
1 SANDALIA POPULAR S/ 27.00
2 SANDALIA FINA S/ 31.00
3 ZAPATO ESCOLAR PARA NIÑA S/ 31.00
4 ZAPATO ESCOLAR PARA NIÑO S/ 42.00
DEMANDA
Hay una serie de factores determinantes de las cantidades que los consumidores
desean adquirir de cada bien, tales como los gustos y preferencias, su nivel de ingresos,
el precio del propio bien en cuestión y la satisfacción de otras necesidades básicas como
salud, educación y vivienda.
En el norte del país existe una creciente demanda de calzado principalmente por la alta
concentración de población, este fenómeno demográfico es aprovechado por los
comerciantes de la industria del calzado.
COMERCIALIZACIÓN
Siendo el calzado un producto de consumo masivo, las empresas actúan conforme a

sus propias capacidades, orientando la oferta hacia sectores específicos de población
que cuentan con ingresos permanentes y en los cuales puedan identificar necesidades
comunes y hábitos de compras similares.
COMPETENCIA
Para la empresa de calzado MYLLY, su competencia directa son las marcas: Bata,
Passarella, Platanitos, Ecco, Grenda, Azaleia, las cuales también se distribuyen en el
norte del país.
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SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA
La empresa no cuenta con una planeación formal, las actividades que se realizan son
improvisadas con una producción que varía de mes a mes, esto no le ha permitido
realizar una acción efectiva para anticiparse y prepararse a los cambios que podrían
afectar los objetivos organizacionales así como establecer las bases para determinar el
elemento riesgo y minimizarlo. Por lo que es evidente que el gerente no ha identificado
el curso concreto de acción que ha de seguirse y los principios que habrán de orientarlo.
El gerente general carece de un plan que muestre las bases sobre las que operará la
empresa, y que le sirva para hacer frente a las contingencias que se presenten con las
mayores garantías de éxito, así como reducir al mínimo los riesgos y aprovechar al
máximo las oportunidades.
Se pretende abarcar más mercado, por la aceptación del producto que distribuye, pero
a la fecha no se cuenta con estrategias claras que indiquen la ruta a seguir por lo que
no ha sido posible la expansión; contando únicamente con la publicidad que se transmite
en la visita a los clientes.
A la fecha cuenta con más de 19 estilos de calzado, los cuales se entregan a las
zapaterías entre 2 y 3 semanas luego de vendido al crédito el producto. El envío se
realiza a través del transporte terrestre. El cobro se realiza entre 40 y 85 días después
de la entrega por los mismos vendedores, aceptando efectivo o cheque.
Los tres vendedores con que cuenta la empresa, visitan de 120 a 150 clientes por mes,
con una venta promedio de 5,200 pares al mes. Dicha labor ha permitido al gerente
cubrir los costos de operación de la empresa y obtener un margen de ganancia que le
permite satisfacer sus necesidades.
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DISTRIBUCION DE COSTOS Y UTILIDADES
GANANCIA GASTOS DE
PRODUCTO PRODUCCION VENTA UTILIDAD
VENDEDOR OPERACION
SANDALIA
20.00 27.10 2.70 1.20 3.30
POPULAR
SANDALIA FINA 22 30.50 3.00 1.30 4.0
ZAPATO ESCOLAR
23 30.50 3.00 1.30 3.70
PARA NIÑA
ZAPATO ESCOLAR
32 42.50 4.20 1.3 4.80
PARA NIÑO
De acuerdo con el presente cuadro, el precio de venta se integra con el costo de

producción por unidad, la ganancia del vendedor, los gastos de operación y la utilidad
por par. Nótese que no se analiza en detalle la integración del costo de producción
tomándose como base del estudio únicamente la utilidad.
Con relación al proceso administrativo, la fase de planeación, la organización e

integración es de forma empírica, la dirección es regida única y exclusivamente por el
gerente general, el control lo realiza el propio gerente así como sus dos hijas que son
los encargados de supervisar directamente a los vendedores y la producción.
Únicamente 7 trabajadores tienen la expectativa de alcanzar un mejor puesto. Sin

motivación los trabajadores restantes, lo que tienen como expectativa es su salario
mensual.
TAMAÑO DEL MERCADO
El mercado objetivo del calzado, está constituido por las personas que se encuentran
en el norte del país, damas, caballeros y niños (as).
Se consideró dentro de la demanda potencial, la población de los departamentos de

Cajamarca, La Libertad y Lima, por lo que los datos presentan una idea general del
mercado potencial, ya que la población no fue subdividida por factores de edad, niveles
de ingresos, etc.
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ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN
Para alcanzar resultados cuantificables a corto y mediano plazo, es necesario formular

y ejecutar un plan estratégico, que permita a la empresa crecer al ritmo deseado, el
mismo debe estar dotado de la mayor capacidad resolutiva posible con una amplia gama
de atribuciones en la coordinación de acciones.
El plan debe ser integral, multifacético y consistente con el propósito de mejorar la

productividad y competitividad de la empresa, para alcanzar una eficaz penetración en
el mercado consumidor a nivel nacional.
Por lo anteriormente expuesto, se realizó un diagnóstico y una planeación estratégica a

mediano plazo para conocer actualmente su situación y los medios que la empresa debe
utilizar para alcanzar las metas propuestas, por medio de objetivos que indiquen la ruta
a seguir.
ANÁLISIS DEL AMBIENTE INTERNO Y EXTERNO
 ANÁLISIS FODA
De acuerdo con el análisis FODA se realiza en su ambiente interno, la interrelación de

las fortalezas y debilidades con las estrategias a utilizar para maximizar beneficios y
minimizar o eliminar deficiencias, permitiendo el máximo aprovechamiento de sus
recursos:
FORTALEZAS:
¬ Existe seriedad y buen servicio entre los trabajadores de la empresa, lo cual crea
confianza en las zapaterías que adquieren el producto e incrementan el volumen
de venta.
¬ El producto se ha caracterizado por ser de buena calidad y estar al alcance de

los consumidores, pese al aumento en las materias primas, siendo adquirido por
los clientes de manera satisfactoria.
¬ Al contar con una buena ubicación geográfica, es posible encontrar vías de

acceso rápidas que permitan distribuir con mayor rapidez el producto.
¬ Siendo el mercado de calzado muy competitivo, se tiene la ventaja que la

empresa cuenta con variedad de estilos que le permiten estar al nivel de otras
empresas.
¬ Las ventas son realizadas sobre pedido y cobros periódicos lo que ha propiciado
que la empresa cuente con una cartera de clientes permanentes.
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DEBILIDADES:
Son los puntos que afectan y disminuyen el buen funcionamiento de la empresa; se

mencionan relacionándolas con las estrategias de mejoramiento:
¬ A la fecha la empresa no ha participado en eventos de promoción masivos, como

ferias de calzado, propone que la misma se incorpore a partir de este año 2013
para darse a conocer a clientes potenciales.
¬ La administración que muestra la empresa es informal, ya que no cuenta con

manuales y no presenta un organigrama que permita delimitar funciones,
haciéndose necesario crear manuales administrativos que permitan a los
trabajadores tener una guía a futuro.
¬ La limitada promoción y publicidad, ha repercutido en que la población a la cual

va dirigido el producto no tenga mucho conocimiento del mismo, siendo
necesario crear una campaña que muestre su calidad y preferencia.
¬ La falta de un plan estratégico ha repercutido en la improvisación de actividades,

lo que no permite a la empresa contar con procesos formales de planeación.
¬ La carencia de descripciones de puestos y atribuciones de los empleados, no ha

permitido que los empleados conozcan sus atribuciones para lograr un mejor
desempeño en su trabajo.
¬ El gerente general cuenta con experiencia para dirigir la empresa, sin embargo
carece de una guía que le permita establecer las rutas a seguir mostrando un
proceso administrativo empírico siendo necesario realizar un plan estratégico
para dar solución a este problema.
¬ La falta de especialización de algunos trabajadores no ha permitido a la empresa

desarrollarse con la rapidez que esta desea, viéndose en la necesidad de dar
prioridad al personal de producción para que sean capacitados y se logre
incrementar la producción hasta en un 100% para el año 2014.
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OPORTUNIDADES:
¬ Existen mercados exigentes en moda y marca los cuales se desean captar,

ofreciendo un producto de calidad, con nuevos estilos y a un precio más
competitivo.
¬ Existen mercados no explotados en forma directa, por ello deben ser realizadas
actividades de expansión que permita dar a conocer la empresa a estos nichos
de mercado.
¬ En el mercado de calzado la competencia entre marcas es constante y la

empresa se ha propuesto competir en calidad y precio, para tratar de introducirse
rápidamente al mismo.
¬ Diversificar líneas de producción ha sido el fin que ha perseguido la empresa por

mucho tiempo ya que los gustos y preferencias de los clientes van cambiando
con el tiempo.
¬ Actualmente la empresa tiene como mercado objetivo al norte del país, sin
embargo durante el desarrollo de la planeación estratégica se pretende extender
el mercado a todo el país.
AMENAZAS:
¬ Existen empresas de calzado más competitivas.
¬ Las demás empresas tienen un nivel de organización mucho más estructurada

y definida.
¬ Las demás empresas cuentan con planes de distribución y crédito mucho más
favorables.
¬ Las empresas de la competencia desarrollan un tipo de publicidad más novedosa

e impactante.
¬ Falta de conocimiento del producto por parte del mercado potencial: Cajamarca,
La Libertad y Lima.
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FORTALEZAS (F) DEBILIDADES (D)
EMPRESA DE CLAZADO “MYLLI”S.A
FACTORES 1. Seriedad y buen servicio 1. Falta de presencia en eventos populares masivos

INTERNOS 2. Buena relación calidad-precio 2. Poca capacidad de promoción y publicidad
3. Buena ubicación geográfica 3. Se realizan actividades inmediatas e improvisadas, ya que
4. Diversidad de estilos no cuenta con un plan estratégico
5. Ventas sobre pedidos 4. Carencia de distribuciones de puestos y atribuciones a los
FACTORES
empleados
EXTERNOS 5. Cuenta con un proceso administrativo empírico
6. Poca especialización entre los trabajadores
OPORTUNIDADES (O) ESTRATEGIAS (FO) ESTRATEGIAS (DO)
1. Mercados exigentes de moda y marca 1. Iniciar la cobertura del mercado en las nuevas regiones
2. Existen mercados no explotados 1. Incorporación de nuevos diseños de calzado ejecutando un proceso simultaneo de visitas y publicidad
directamente para diversificar la producción y poder ofrecer en radios y afiches (D3,O1,O2,O5)
3. Precios más altos de la competencia variedad en precios y estilos (F2, F4,O1,O2,O4)
4. Diversificar líneas de producción
5. Cubrir el mercado de calzado en todo el 2. Facilitar a los nuevos clientes una cantidad de
norte del Perú cazado en consignación a manera de potenciar
el mercado.(F4,F5,O1,O4,O5)
AMENAZAS (A) ESTRATEGIAS (FA) ESTRATEGIAS (DA)
1. Empresas de calzado más competitivo 1. Ofrecer planes novedosos de distribución de 1. Definición de puestos y atribuciones en las áreas de
2. Buena organización por parte de las calzado y plazos de créditos en los eventos organización ( gerencia, administrativa, producción ,y
MATRIZ FODA
empresas publicitarios (F1,F2,A3,A4) ventas) (D3,O1,O2, O5)

3. Planes de distribución y crédito favorables 2. Sostener el tiempo y cantidad de anuncios y promociones
por parte de otras empresas publicitarias tendentes a lograr una mejor posición en la
4. Publicidad novedosa por parte de otras mente de los consumidores (D1,D3,A4,A5)
empresas
5. Falta de conocimiento del producto por
parte del mercado potencial
MATRIZ FODA
14
PLAN ESTRATÉGICO PARA LA EMPRESA DE CALZADO “MYLLI”

S.A
DESCRIPCIÓN DE LA PROPUESTA
La planeación estratégica propuesta a la

empresa, cubre un período de tres
años (2013-2015), definiendo la misión
y visión, determinando las políticas,
programa y presupuesto que la
llevarán a cumplir las metas
establecidas, además de las estrategias
necesarias para poder alcanzar los
objetivos propuestos.
Adicionalmente se definen líneas estratégicas, para un período de tres años (2013-

2015) y un plan de acción para un período de un año (2013); que servirán de guía para
lograr el alcance de los objetivos y los métodos adecuados de control que servirán para
poder detectar los fallos y establecer el avance en los planes de la organización.
El resultado final del proceso del plan estratégico, que se detalla a continuación, se
centra en un conjunto de acciones, que promueven un futuro más prometedor para la
empresa, la cual está dispuesta a aceptar y a administrar el cambio como una
oportunidad para el crecimiento.
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FORMULACIÓN DEL PLAN ESTRATÉGICO
MISIÓN
Diseñar, producir y comercializar calzado mediante procesos efectivos,

realizados por personas con alto sentido de compromiso, honestidad, respeto y
servicio, orientados a satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros
clientes.
Ofrecer calzado de moda, diseño y confort que satisfaga las necesidades y

expectativas de nuestros clientes, trabajando bajo procesos controlados de
calidad y generando un nivel de competencia de nuestro personal que garantice
el crecimiento de nuestra empresa de calzado “MYLLI”.
VISIÓN
Ser la empresa líder en diseño, fabricación y comercialización de calzado en el

mercado nacional e internacional, trabajando bajo estándares de calidad y con
un alto nivel de competencia de nuestro personal, que nos garanticen la
satisfacción y preferencia de nuestros clientes, asegurándonos el
posicionamiento en el mercado y la solidez financiera, formando así una red de
mayoristas y de promotores de venta exitosos, creando así lealtad mutua.
VALORES
 Competitividad:
Desarrollar el talento y la capacidad de cada miembro de nuestra empresa

para que asuma con eficiencia, responsabilidad y compromiso su rol dentro
de la empresa.
 Compromiso:
Estimular en cada miembro de la empresa, una actitud responsable y

pertinente para realizar su función en forma eficiente y fomentar en cada uno,
una genuina sensibilidad social y cuidado con el medio ambiente.
 Comunicación:
Mantener una intercomunicación abierta y fluida dentro y fuera de la

empresa; para transmitir los objetivos corporativos y crear una buena
imagen, ante todos los que interactúan con la empresa.
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 Confianza:
Generar y mantener un clima de amistad con todas las personas que se

relacionan con la empresa.
 Cooperación:
Proporcionar al personal de la empresa el apoyo necesario para el desarrollo

de sus actividades y el logro de los objetivos personales y corporativos.
 Honestidad:
Ejercer con integridad y transparencia todos nuestros actos.
 Puntualidad:
Establecer una cultura de exactitud y responsabilidad en todos nuestros

compromisos.
 Respeto:
Fomentar una actitud de obediencia, en todas las relaciones personales y en

todos los niveles de autoridad.
 Responsabilidad:
Que cada miembro de la empresa sea puntual y consecuente con los

compromisos adquiridos.
 Servicio:
Dar la mejor asistencia de apoyo a los demás. Nuestra promesa básica es:
“Vivir para servir, y dar lo mejor de sí mismo”.
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ESTRATEGIAS
OBJETIVOS METAS ESTRATEGIAS
2013 2014 2015
1. ORGANIZACIONAL: 1) Se reorganiza la empresa en sus Definición de puestos y

Redefinir los objetivos y funciones áreas: administrativas, producción y atribuciones en las áreas de
de cada área de trabajo y ventas, durante el primer trimestre organización( gerencia
describirlas en manuales de 2013. administrativa, producción y
administrativos ventas)
1) En el año 2012 la empresa cubre los

2. DE EXPANSION: departamentos de: Piura,
Desarrollar carteras de ventas en Lambayeque, Tumbes.
otras regiones y departamentos 2) En el año 2013 cubrirá los Iniciar la cobertura del mercado
del país, centrando la atención en departamentos de: Cajamarca, en la nuevas regiones
complejos comerciales de mayor libertad, Lima. ejecutando un proceso
afluencia al publico 3) En el año 2014 cubrirá los simultaneo de vistas y
departamentos de: Amazonas, publicidad en radio y atreves de
Áncash, Ica. afiches.
PLAN ESTRATEGICO 2013-2015
4) En el año 2015 cubrirá los

departamentos de: Arequipa,
Moquegua, Tacna.
1) En el año 2012 de nivel de ventas es

3. DE PRODUCCION:
igual a 5200 pares mensuales.
Incrementar el nivel de
2) En el año 2013, el nivel de ventas Incorporación de nuevos
producción especialmente en los
será igual a 10000 pares mensuales. diseños de calzado para
nuevos diseños que se desea
3) En el año 2014, el nivel de ventas diversificar la producción y
introducir al mercado para
será igual a 12000 pares mensuales. poder ofrecer variedad en
generar una verdadera
4) En el año 2015, el nivel de ventas precios y estilos
competencia
será igual a 14400 pares mensuales.
ADMINISTRACIÓN PRESUPUESTARIA 18
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4. DE PARTCIPACION: Se participa anualmente al menos en

Ofrecer planes novedosos de
Participar en eventos de cada feria nacional de calzado y en un
distribución de calzado y plazos

promoción con otras empresas o evento de promoción encada uno de los
de crédito, en los eventos
por incitativa propia. departamentos cubiertos
publicitarios
Sostener el tiempo y cantidad

5. DE POSICION:
Se consolida totalmente la imagen de de anuncios y promociones
consolidar la imagen de marca de
marca de calzado “Mylli” a nivel publicitarias tendentes a lograr
calzado “Mylli” gradualmente a
nacional del 2013-215 una mejor posición en la mente
nivel nacional
de los consumidores
6. DE VENTAS:
incrementar el volumen de ventas Facilitar a los nuevos clientes
a clientes antiguos y captar Se incrementan las ventas en un 33% una cantidad de calzado en
nuevos clientes de manera que a durante los años 2013,2014 y 2015 consignación a manera de
la vez que se distribuye el potenciar el mercado
producto vendido al crédito, se
PLAN ESTRATEGICO 2013-2015
combine con visitas de cobros

semanales
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PLAN DE ACCION 2013

EMPRESA DE CLAZADO “MYLLI” S.A
BJETIVO: Redefinir los objetivos y funciones de cada área de trabajo y describirlas en manuales administrativos
META: Se reorganiza la empresa en sus áreas: administrativas, producción y ventas, durante el primer trimestre de 2013 .
ESTRATEGIA: Definición de puestos y atribuciones en las áreas de organización (Gerencia administrativa, producción y ventas)
COSTO
FECHA DE FECHA DE INDICADOR DE
ACTIVIDAD RESPONSABLE ESTIMADO DE
INCIO FINALIZACION VERIFICACION
EJECUCION
1) Reunión con personal

02/01/2013 02/01/2013 Minuta o acta Gerente administrativo S/ 100.00
ejecutivo
2) Elaboración de Documento de
05/01/2013 06/01/2013 Gerente administrativo S/ 670.00
diagnostico diagnostico
3) Priorización de
07/01/2013 07/01/2013 Minuta o acta Gerente administrativo S/ 332.00
manuales
Informes de
4) Elaboración de Administrador de empresa,
08/01/2013 13/02/2013 avances S/ 14000.00
manuales experto en el tema
5) Aprobación de
16/02/2013 20/02/2013 Minuta o acta Gerente general S/ 332.00
manuales
6) Reproducción de
23/02/2013 06/03/2013 Manuales Secretaria S/ 4700.00
manuales
7) Entrega de manuales al
Oficios de entrega
personal 09/03/2013 27/03/2013 Secretaria ---
y recepción
correspondiente
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PLAN DE ACCION 2013

EMPRESA DE CLAZADO “MYLLI” S.A
OBJETIVO: Desarrollar carteras de ventas en otras regiones y departamentos del país, centrando la atención en complejos
comerciales de mayor afluencia al público.
META: Cubrir el territorio nacional durante los años 2013,2014 y 2015.
ESTRATEGIA: Iniciar la cobertura del mercado en la nuevas regiones ejecutando un proceso simultaneo de vistas y publicidad en radio y
atreves de afiches.
COSTO
FECHA DE INDICADOR DE
ACTIVIDAD FECHA DE INCIO RESPONSABLE ESTIMADO DE
FINALIZACION VERIFICACION
EJECUCION
1) Reunión con personal ejecutivo 02/01/2013 02/01/2013 Minuta o acta Gerente General S/ 100.00
2) Contratación de un experto para realizar
05/01/2013 05/01/2013 Estudio de mercado Gerente administrativo S/ 14000.00
un estudio de mercado
Gerente General, Gerente de
3) Reunión con personal ejecutivo para dar
10/02/2013 10/02/2013 Minuta o acta producción y comercialización y S/ 5200.00
seguimiento al estudio de mercado
vendedor de campo
4) Programación de visitas de ventas y Calendarización
13/02/2013 13/02/2013 Vendedores de campo S/ 5000.00
cobro
5) Realizar visitas de acuerdo con la
16/02/2013 20/11/2013 Visitas a los clientes Vendedores de campo S/ 5000.00
programación establecida
6) Presentación de nuevas propuestas de Gerente General, Gerente de
acuerdo con las visitas realizadas por 23/11/2013 30/11/2013 Informes producción y comercialización y S/ 1700.00
los vendedores vendedor de campo
Gerente General, Gerente de
7) Evaluación de resultados de acuerdo con Constancias de
01/12/2013 11/12/2013 producción y comercialización y S/ 1700.00
las ventas visitas y cobro
vendedor de campo
8) Reprogramación de vistas para los niños
14/12/2013 18/03/2013 Calendarización Secretaria ---
siguientes
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PLAN DE ACCIÓN 2013

OBJETIVO: Incrementar el nivel de producción especialmente de los nuevos diseños para generar una verdadera competencia.
META: Incrementar las ventas para los años 2013, 2014, 2015 en 10,000, 12,000, 14,400 respectivamente.
ESTRATEGIAS: Incorporar nuevos diseños de calzado para diversificar l producción y poder ofrecer variedad en precios y estilos.
Fecha de Indicador de Costo estimado de

Actividad Fecha de inicio Responsables
finalización verificación ejecución
1. Reunión con personal

02/01/2013 02/01/2013 Acta o minuta Gerente general S/. 100
ejecutivo
2. Contratación de un experto
Gerente administrativo y gerente de
para realizar un estudio de 05/01/2013 05/01/2013 Estudio de mercado S/. 13,270
producción y comercialización.
mercado.
Gerente de producción y
3. Elaboración de tres nuevos
11/02/2013 20/02/2013 Calzado comercialización: encargados de S/. 16,588
estilos de calzado de cada tipo.
producción.
4. Elaboración de un modelo de Documento de Gerente administrativo, vendedores de

23/02/2013 27/02/2013 S/. 1,327
control de producción control campo y encargados de producción.
5. Rediseñar el empaque del Gerente administrativo y gerente de

02/03/2013 06/03/2013 Cajas de empaque S/. 561
producto producción y comercialización.
6. Distribución del producto con

los nuevos diseños y nuevo 09/03/2013 30/11/2013 Ventas Vendedores de campo. S/. 4,950
empaque.
Gerente general, gerente de
7. Evaluación de los resultados Constancias de
01/12/2013 11/12/2013 producción y comercialización y S/. 990
de acuerdo con las ventas. visitas y cobros
vendedores de campo.
Gerente general, gerente
8. Reprogramación para el administrativo, gerente de producción
14/12/2013 18/03/2013 Calendarización S/. 330
siguiente año. y comercialización, vendedores de
campo y expertos en el tema.
FACEAC - UNPRG

OBJETIVO: Participar en eventos de promoción con otras empresas o por iniciativa propia.
META: se participa anualmente al menos en cada feria nacional de calzado y en un evento de promoción en cada uno de los departamentos
cubiertos.
ESTRATEGIAS: ofrecer planes novedosos de distribución de calzado y plazos de crédito, en los eventos publicitarios.
1. Recopilar información sobre
programas de ferias de Panfletos, trifoliares,
02/01/2013 09/01/2013 comercialización y vendedores de S/. 330
calzado y promociones de listados.
campo.
ventas de departamentales.
2. Inscripción de la empresa
en las ferias nacionales de 15/01/2013 16/01/2013 Carné de inscripción. Gerente general. S/. 3,300
calzado.
3. Programar promociones de Gerente general, gerente de
Documento de diseño
ventas en cabeceras 19/01/2013 23/01/2013 producción y comercialización y S/. 330
de campaña.
departamentales. vendedores de campo.
Local ordenado Gerente de producción y

4. Diseño de stands de
02/02/2013 18/02/2013 adecuadamente para comercialización, encargados de S/. 2,640
ventas.
atender a los clientes. producción y vendedores de campo.
5. Ejecutar plan de ofertas. 23/02/2013 18/12/2013 Documento de plan. Vendedores de campo.
FACEAC - UNPRG

OBJETIVO: consolidar la imagen de marca de calzado Mylli gradualmente a nivel nacional.
META: se consolida totalmente la imagen de marca de calzado Mylli a nivel nacional del 2013 al 2015.
ESTRATEGIAS: sostener el tiempo y cantidad de anuncios y promociones publicitarias para lograr una mejor posición en la mente de los
consumidores

ejecutivo
2. Contratación de un experto
Gerente administrativo y gerente de
para realizar una campaña 05/01/2013 05/01/2013 Estudio de mercado S/. 23,100
producción y comercialización.
publicitaria
3. Reunión con el personal
ejecutivo para dar seguimiento 10/02/2013 10/02/2013 Acta o minuta Gerente general S/. 99
a la campaña publicitaria.
Formulario de entrega
4. Distribución de muestras. 16/02/2013 18/02/2013 Vendedores de campo. S/. 9,702
de muestra.
5. Distribución de volantes. 16/02/2013 18/12/2013 Ventas Vendedores de campo. S/. 1,650
6. Distribución de lapiceros y Informes de

16/02/2013 18/12/2013 Vendedores de campo. S/. 3,300
calendarios. supervisión
7. Pegado de afiches en centros Informes de

16/02/2013 18/12/2013 Vendedores de campo.
comerciales. supervisión
8. Publicidad en radios Monitoreo de cuñas
16/02/2013 18/12/2013 comercialización y expertos en el S/. 825
comunitarias. radiales
tema.
FACEAC - UNPRG

OBJETIVO: incrementar el volumen de ventas a clientes antiguos y captar nuevos clientes de manera q a la vez que se distribuye el
producto vendido al Crédito, se combine con visitas de cobros semanales.
META: se incrementa las ventas en un 33% durante los años 2013, 2014,2015.
ESTRATEGIAS: sostener el tiempo y cantidad de anuncios y promociones publicitarias tendentes a lograr una mejor posición en la mente de
los consumidores.
fecha de Indicador de Costo estimado de

ejecutivo
2. Creación de un plan que

permita establecer fechas de 12/01/2013 16/01/2013 Plan S/. 1,650
comercialización.
distribución y cobro.
3. Planes para facilitar a
nuevos clientes calzado en 19/01/2013 23/01/2013 Plan S/. 1,650
comercialización
consignación.
4. Calendarización para Gerente de producción y

verificar el pago de los 26/01/2013 27/01/2013 Calendarización comercialización y vendedores de S/. 330
clientes. campo.
5. Poner en práctica los

28/01/2013 16/12/2013 Informes de ventas Vendedores de campo. S/. 4,191
planes.
Gerente general, gerente de

6. Evaluación de planes. 17/12/2013 17/12/2013 Ventas producción y comercialización y S/. 1,650
vendedores de campo.
Gerente general, gerente
7. Reprogramación de fechas de administrativo, gerente de producción
18/01/2013 18/01/2013 Calendarización
distribución y cobro. y comercialización y vendedores de
campo.
FACEAC - UNPRG
PRESUPUESTO
A continuación se presenta un resumen de los costos que implica llevar a cabo un

programa para el crecimiento de la empresa, actividades necesarias para poner en
práctica las estrategias establecidas en la matriz FODA.
COSTO DE IMPLEMENTACIÓN DEL PROGRAMA DE CRECIMIENTO
EMPRESA DE CALZADO “MYLLI”
IMPLEMENTACIÓN
El gerente general será responsable de la implementación del programa de crecimiento,

las estrategias y la planificación en general. Personas pertenecientes a otras áreas
funcionales, como el área de producción, área administrativa y el área de ventas,
también formarán parte del equipo de apoyo del programa de crecimiento. Estas
personas trabajarán conjuntamente para obtener el efecto deseado.
a. CAPACITACIÓN:
La realización de esta actividad es de suma importancia por ser los trabajadores del
área operativa los que elaboran el producto que se ofrece, se pretende brindar un
curso que permita que estos desarrollen sus habilidades y el calzado sea elaborado
con la mejor calidad posible.
Para la realización de esta actividad se debe contar con una entidad que brinde la
capacitación necesaria a los operarios para la especialización en la elaboración de
calzado.
Las actividades de capacitación se realizarán dentro de la empresa o fuera de ella

cuando la ocasión lo amerite y de acuerdo con la programación que se establezca,
en el área de producción.
FACEAC - UNPRG
CAPACITACIÓN
Documento: curso de desarrollo de habilidades.
Dirigido a: personal del área de producción de la empresa.
duración aproximada de la actividad: 4 meses

fecha de inicio: 2 de enero del 2013
fecha de finalización: 30 de abril del 2013
Vigencia: permanente en el alcance de la ejecución de plan estratégico.
Costo: aproximado de ejecución: S/. 13,200
Objetivo: ampliar los conocimientos del personal de producción, haciendo más

eficiente su desempeño para alcanzar un mejor nivel de producción y cumplir con la
atención de la demanda en los plazos establecidos.
responsables:
 supervisión de producción
 capacitador
Actividades:
 Negociar el costo y programar los horarios de capacitación.
 Coordinar la participación de los trabajadores procurando que la planta de
producción no registre paro de labores por falta de personal.
 Evaluar los resultados de la capacitación.
b. EVALUACIÓN DEL MERCADO
La investigación de mercados es la recopilación, análisis y difusión de la información

de manera sistemática y objetiva, con el propósito de mejorar la toma de decisiones
relacionadas con la identificación y solución de problemas y oportunidades de
mercadotecnia.
Con el presente plan será posible vincular al consumidor, al cliente y al público con
el comerciante a través de la información, esta se utiliza para identificar y definir las
oportunidades y problemas de mercadotecnia, generar, refinar y evaluar las
acciones de mercadotecnia; vigilar su desarrollo y mejorar su comprensión como un
proceso.
FACEAC - UNPRG
EVALUACIÓN DEL MERCADO
Documento: estudio de mercado.
Dirigido a: todo el personal de la empresa.
duración aproximada de la actividad: 4 meses

fecha de inicio: 2 de enero del 2013
fecha de finalización: 30 de abril del 2013
Vigencia: permanente en el alcance de la ejecución de plan estratégico.
Costo: aproximado de ejecución: S/. 39,600
Objetivo: lograr establecer cuál es el mercado que se desea abarcar y de qué manera es
posible llegar a captar nuevos clientes.
responsables:
 Gerente general.
 Gerente administrativo.
 Gerente de producción y comercialización.
 Experto en el tema.
Actividades:
 Negociar el costo con un experto del tema.
 Programación de visitas de cobro y ventas.
 Dar seguimiento al estudio de mercado.
 Evaluar los resultados para dar seguimiento los siguientes años.
c. PUBLICIDAD
Tiene por objetivo dar a conocer la empresa: Se sabe que en el mercado existen
varias empresas que ofrecen el mismo producto, se pretende basarse en la calidad
y buen precio que esta empresa de calzado ofrece para marcar la diferencia.
Se contratará a una persona especializada en el tema que proporcione los

lineamientos que se deben seguir para la realización del mismo, así como la
calendarización que se utilizará para lanzar una campaña publicitaria.
Tanto el gerente general como los directivos de la empresa decidirán, de acuerdo

con el plan de medios que presente la empresa a contratar, cuales son los que se
utilizarán para lanzar dicha campaña.
Entre los medios que se pueden utilizar para dar a conocer la empresa se pueden
mencionar los siguientes:
 Afiches.
 Vallas publicitarias.
 Volantes.
FACEAC - UNPRG
 Mantas.
 Anuncios de televisión.
 Spot de radio.
 Asistencia a eventos masivos.
d. EXPANSIÓN
Para la implementación es necesario tener claras las áreas que desea abarcar la
empresa, las cuales han sido delimitadas previamente en la meta de expansión, para
lograr su cometido se realizará un estudio socioeconómico que muestre la capacidad
de compra de las personas así como sus gustos y preferencias.
Se contratará a un experto en el tema que proporcione una guía que oriente a la

empresa para saber qué maquinaria es necesaria adquirir, cantidad de personal que
se debe contratar y carreteras que se transitarán para cubrir el mercado propuesto.
FACEAC - UNPRG
e. COMUNICACIÓN INTERNA
Esta actividad es de suma importancia ya que los clientes internos son tan
importantes como los clientes externos; la empresa debe poner mucho énfasis en
lograr una buena comunicación entre jefes y subalternos.
Se realizará un diagnóstico que permita determinar las áreas de conflicto y las que
requieran mayor atención por el tipo de trabajo y la cantidad de personal; así mismo
saber de qué manera se percibe el ambiente dentro de la empresa y el motivo de la
mala comunicación.
FACEAC - UNPRG
f. ORGANIZACIÓN
La actividad debe tener claro cuáles son los elementos de organización, cual es la
misión y la visión, las dependencias que la componen y que actividades tienen a su
cargo las personas encargadas de realizar las distintas funciones.
g. NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
Tendrá su base en la investigación y diagnóstico de la situación de los procesos de

trabajo que se realizan actualmente, para conocer si las actividades referentes a las
operaciones, están de acuerdo con las necesidades.
Para realizar la implementación se tomará en cuenta la opinión de todos los

trabajadores para que cada uno de su punto de vista sobre las funciones que
desempeña; este manual servirá de guía de trabajo al personal para aumentar la
certeza de que se utilizan los sistemas y procedimientos administrativos prescritos
al realizar el trabajo, el cual será elaborado por un Administrador de Empresas,
experto en el tema, el cual será seleccionado para la elaboración del manual.
FACEAC - UNPRG
h. RELACIONES PÚBLICAS
Se presentará un proyecto al gerente general en donde se indique cuáles son las

técnicas que se deben seguir para que tanto el personal del área administrativa
como los vendedores proyecten una imagen positiva de la empresa.
La ejecución de esta actividad tiene como finalidad:
 Crear vínculos entre la empresa y las personas que adquieran el producto.

 Educar a los trabajadores para que proyecten una imagen digna de la empresa.
 Crear un mejor clima organizacional basándose en respeto y cordialidad entre
compañeros.
FACEAC - UNPRG
RETROALIMENTACIÓN Y CONTROL
Se deben plantear condiciones que permitan asegurarse que las actividades en el

desarrollo del programa están resultando conforme lo planeado, siendo necesario
realizar un proceso de retroalimentación y control durante el tiempo que sea ejecutado
el plan estratégico.
A continuación se presenta un cronograma de las actividades que serán ejecutadas

durante el año 2013. Empresa de Calzado Michelle
Cronograma
EMPRESA DEde CALZADO
actividades“MYLLI”
año 2013
Año 2013
Actividades 1er.Trimestre 2do.Trimestre 3er.Trimestre
E F M A M J J A S O N D
Capacitación
Evaluación del mercado
Publicidad
Expansión
Comunicación Interna
Organización
Normas y Procedimientos
Relaciones Públicas
FACEAC - UNPRG
CONCLUSIONES
 Sin un plan estratégico, las utilidades prácticamente están constituidas por los
salarios de los ejecutivos y trabajadores mismos, que en un momento de crisis y
con el ánimo de mantener los empleos podrían requerir hasta de una reducción
en el peor de los casos.
 Los factores internos que pueden apuntalar el crecimiento de la empresa están

constituidos por su ubicación geográfica, seriedad y buen servicio, relación
calidad-precio, diversidad de estilos, incentivos laborales. Y los externos: la
diversidad de la clientela, los altos precios en productos de otras marcas, gran
poder de negociación con los compradores, mercados no explotados en forma
directa.
 Las estrategias formuladas con base en la matriz FODA, permiten que la

empresa desarrolle guías de crecimiento durante los años que dura el plan
estratégico, por medio del cual incrementa sus ventas a partir del primer año de
desarrollo hasta en un 92%, logrando que sus utilidades se incrementen al ritmo
deseado. Esto porque el primer año con plan estratégico es clave, los años
subsiguientes el incremento es únicamente del 20 %, debe tomarse en cuenta
que la competencia también competirá por cubrir el mercado.
FACEAC - UNPRG
RECOMENDACIONES
 Darle seguimiento a la ejecución del plan y desarrollar un proceso de

retroalimentación de los objetivos trazados, durante el seguimiento pueden
realizarse las modificaciones que permitan un mayor grado de éxito.
 Es necesario tomar en cuenta la secuencia de pasos del plan estratégico,

manteniendo los niveles de supervisión en todas las comunidades cubiertas,
tanto las que actualmente se atienden como aquellas incluidas dentro del
objetivo de expansión.
 Para lograr beneficios de los factores internos y externos, es necesario tomar en

cuenta el programa de crecimiento, que permita organizar las agendas de viaje
de los vendedores de campo, para que a la vez que ofrece los diversos modelos
de calzado a su venta, realice visitas de cobro y monitoree la ejecución del plan
de publicidad, especialmente la que se transmite por radio receptores.
 Reproducir la información y documentos que genera el proceso de planeación

estratégica y darlos a conocer al personal ejecutivo y trabajadores, para que
tengan claros los objetivos, estrategias, plazos y las actividades y acciones que
les corresponde llevar a cabo.
FACEAC - UNPRG

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EMPRESA DE CALZADOS “MYLLI”S.

EMPRESA DE CALZADOS “MYLLI”S.A

Luego de trabajar como asalariado, decidió fundar su propia empresa, habiéndose

La empresa inició sus operaciones formalmente en el año 2007, orientada a servir al

De igual manera se procedió a inscribir la empresa en el Régimen de Seguridad Social,

Actualmente distribuye su producto en el mercado del interior del país, especialmente

Su naturaleza es comercial - industrial y su objeto es la fabricación y distribución de

La empresa tiene como finalidad principal ser el sostén de la familia, proporcionando

Su función principal es producir y distribuir el calzado en el norte del país,

Las principales atribuciones en

- Representar administrativa y legalmente la empresa.

- Buscar los métodos y sistemas para la superación de la empresa.

- Realizar visitas periódicas con los vendedores para supervisar el trabajo.

- Recibir correspondencia, ordenarla y archivarla.

- Atender vía telefónica a los clientes.

- Cualquier requerimiento de las autoridades superiores.

- Contratar personal, y realizar todas las acciones de su movimiento.

- Llevar el control de las nóminas para pagos mensuales.

- Coordinar los pedidos de calzado a las distintas zapaterías.

d. GERENTE DE PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN:

- Coordinar actividades con el personal de ventas.

- Coordinar actividades con el personal de producción.

- Acompañar y monitorear la ejecución del personal de ventas.

- Acompañar y monitorear la ejecución del personal de producción.

- Visitar las zapaterías para ofrecer el producto y venderlo.

- Llevar un control detallado de las ventas y los cobros realizados.

- Adquirir los materiales necesarios para la elaboración del calzado.

- Elaborar el calzado con un promedio de 1,300 pares semanales.

- Empacar el calzado individualmente, evaluando la calidad.

- Recepción y entrega de las materias primas.

- Desarrollo y control de los inventarios físicos y la clasificación de todos los

- Presentar un reporte diario en la fase de producción en que se encuentra el

- Es el encargado de realizar las operaciones contables.

- Elaboración de balances generales.

- Cálculo y pago de impuestos.

La empresa, es dirigida por los propietarios de la misma, quienes se encargan de la

La estructura organizacional de la empresa está definida en forma empírica, ya que no

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA DE CALZADO “MYLLII” S.A

Está representada por un gerente general, un gerente administrativo, un gerente de

Está conformado por Gerente de

 Producción: Está conformado por

 Ventas: Está conformado por tres vendedores de campo.

SITUACIÓN ACTUAL DEL MERCADO

El alza en los precios de la gasolina, ha comenzado a manifestar un incremento en el

Según los empresarios, el ajuste de precios inmediato es determinante, en caso

En el mercado de calzado nacional existen principalmente medianas y grandes

La empresa se encuentra en buena posición para competir en calidad y precios, siendo

EMPRESA DE CALZADO “MYLLI” S.A

N° DE ORDEN PRODUCTO PRECIO DE VENTA

1 SANDALIA POPULAR S/ 27.00

2 SANDALIA FINA S/ 31.00

3 ZAPATO ESCOLAR PARA NIÑA S/ 31.00

4 ZAPATO ESCOLAR PARA NIÑO S/ 42.00

Siendo el calzado un producto de consumo masivo, las empresas actúan conforme a

SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA

DISTRIBUCION DE COSTOS Y UTILIDADES

EMPRESA DE CALZADO “MYLLI” S.A

SANDALIA FINA 22 30.50 3.00 1.30 4.0

De acuerdo con el presente cuadro, el precio de venta se integra con el costo de

Con relación al proceso administrativo, la fase de planeación, la organización e

Únicamente 7 trabajadores tienen la expectativa de alcanzar un mejor puesto. Sin

TAMAÑO DEL MERCADO

Se consideró dentro de la demanda potencial, la población de los departamentos de

Para alcanzar resultados cuantificables a corto y mediano plazo, es necesario formular