FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADAA LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN

01 1/1/2018 10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 7,468,750.00

104 Cuentas corrientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 2,789,922.50

121 Fecturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

17 Cuentas por cobrar diversas relacionadas S/. 2,162,975.00

178 Otras cuentas por cobrar diversas

18 Servicios y otros contratados por anticipado S/. 158,000.00

182 Seguros

30 Inversiones mobiliarias S/. 281,500.00

302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial

33 Inmueble,maquinaria y equipo

331 Terrenos S/. 536,250.00

332 Edificaciones S/. 1,973,500.00

333 Maquinarias y equipos de explotación S/. 13,251,300.00

335 Muebles y enseres S/. 95,250.00

39 Depreciación, amortización y agotamiento acumulados S/. 6,944,400.00

391 Depreciación acumulada

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 561,447.50

401 Gobierno central

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,270,750.00

411 Remuneraciones por pagar

42 Cuentas por pagar comerciales terceros S/. 7,115,500.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

45 Obligaciones financieras S/. 592,000.00

451 Préstamos de instituciones financieras ynotras entidades

50 Capital S/. 8,795,850.00

501 Capital social

58 Reservas S/. 887,500.00

582 Legal

59 Resultados acumulados S/. 550,000.00

591 Utilidades no distribuidas

X/X POR ELASIENTO DE APERTURA

02 10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 2,789,922.50

104 Cuentas corrientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 2,789,922.50

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

X/X POR LA COBRANZA DE FACTURAS DEL MES ANTERIOR

03 03 Otras cuentas de orden deudoras S/. 125,000,000.00

031 Contratos aprobados

09 Acreedoras por el contrario S/. 125,000,000.00

X/X POR LA SUSCRIPCIÓN DEL CONTRATO DE CONSTRUCCIÓN

04 10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 31,250,000.00

104 Cuentas corrientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 31,250,000.00

122 Anticipos de clientes

X/X POR EL 25% RECIBIDO DEL TOTAL DEL COBRO DEL CONTRATO

05 01 Bienes y valores entregados S/. 31,250,000.00

0121 Carta fianza

09 Acreedoras por el contrario S/. 31,250,000.00

X/X POR LA EMISIÓN DE LA CARTA FIANZA

06 67 Gastos financieros S/. 1,400,000.00

679 Otrosgastos financieros

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 1,400,000.00

104 Cuentas corrientes

X/X POR LOS GASTOS ASOCIADOS DE LA CARTA FIANZA

07 97 Gastos financieros S/. 1,400,000.00

79 Cargas imputables S/. 1,400,000.00

X/X POR LA DISTRIBUCIÓN DE LOS GASTOS

08 60 Compras S/. 8,100,000.00

6031 Materiales auxiliares

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 1,458,000.00

4011 Impuesto general a las ventas

42 Cuentas por pagar comerciales terceros S/. 9,558,000.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

X/X POR LA COMPRA DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN

09 25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/. 8,100,000.00

61 Variación de existencias S/. 8,100,000.00

X/X POR EL TRASLADO ALALMACÉN

10 42 Cuentas por pagar comerciales terceros S/. 9,558,000.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 9,558,000.00

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE LA COMPRA DE MATERIALES DE CONST.

11 61 Variación de existencias S/. 8,100,000.00

25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/. 8,100,000.00

X/X POR EL CONSUMO DE MATERIALES

12 92 Costos de producción S/. 8,100,000.00

921 Materiales directos

79 Cargas imputables S/. 8,100,000.00

X/X POR EL CONTROL DE LOS MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN

13 62 Gastos de personales, directores y gerentes

621 Remuneraciones S/. 4,472,271.92

6271 Régimen de prestaciones de salud S/. 402,504.47

6073 Seguro complementario de trabajo de riesgo S/. 58,139.53

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 402,504.47

4032 ONP S/. 581,395.35

4039 Otras instituciones S/. 89,445.44

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,859,570.67

411 Remuneraciones por pagar

X/X POR LA PROVISIÓN DE LA PLANILLA DE SALARIOS

14 40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 402,504.47

4032 ONP S/. 581,395.35

4039 Otras instituciones S/. 89,445.44

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,859,570.67

411 Remuneraciones por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 4,932,915.93

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE SEGUROS Y REMUNERACIONES

15 92 Costos de producción S/. 4,932,915.93

922

79 Cargas imputables S/. 4,932,915.93

X/X POR LAS DISTRIBUCIÓN DE LOS GASTOS

16 12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 50,000,000.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 7,627,118.64

4011 Impuesto general a las ventas

70 Ventas S/. 42,372,881.36

704 Prestación de servicios

X/X POR EL RECONOCIMIENTO DEL 80% DELAVANCE DE LA OBRA

17 10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 37,500,000.00

104 Cuentas corrientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 12,500,000.00

122 Anticipos de clientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 50,000,000.00

 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

X/X POR EL COBRO DE LA FACTURA DEL CONTRATO

18 09 Acreedoras por el contrario S/. 12,500,000.00

01 Bienes y valores entregados S/. 12,500,000.00

0121 Carta fianza

X/X PARA DISMINUIR LAS CUENTAS DEL ORDEN EN ELAVANCE DEL 40% DE LA OBRA

19 60 Compras S/. 12,150,000.00

6031 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 2,187,000.00

4011 Impuesto general a las ventas

42 Cuentas por pagar comerciales terceros S/. 14,337,000.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

X/X POR LA COMPRA DE MATERIALES

20 25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/. 12,150,000.00

61 Variación de existencias S/. 12,150,000.00

X/X POR EL ENVÍO DE MERCADERÍAALALMACÉN

21 42 Cuentas por pagar comerciales terceros S/. 14,337,000.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 14,337,000.00

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE LA COMPRA DE MATERIALES

22 61 Variación de existencias S/. 12,150,000.00

25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/. 12,150,000.00

X/X POR EL CONSUMO DE MATERIALES

23 92 Costos de producción S/. 12,150,000.00

921 Materiales directos

79 Cargas imputables S/. 12,150,000.00

X/X POR EL DESTINO DE LA COMPRA

24 62 Gastos de personales, directores y gerentes

621 Remuneraciones S/. 6,708,407.87

6271 Régimen de prestaciones de salud S/. 603,756.71

6073 Seguro complementario de trabajo de riesgo S/. 87,209.30

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 603,756.71

4032 ONP S/. 872,093.02

4039 Otras instituciones S/. 134,168.16

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 5,789,355.99

411 Remuneraciones por pagar

X/X POR LA PROVISIÓN DE LA PLANILLA DE SALARIOS

25 40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 603,756.71

4032 ONP S/. 872,093.02

4039 Otras instituciones S/. 134,168.16

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 5,789,355.99

411 Remuneraciones por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 7,399,373.88

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE SEGURO Y REMUNERACIONES

26 92 Costos de producción S/. 7,399,373.88

922

79 Cargas imputables S/. 7,399,373.88

X/X POR LA DISTRIBUCIÓN DE LOS GASTOS

27 12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 50,000,000.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 7,627,118.64

4011 Impuesto general a las ventas

70 Ventas S/. 42,372,881.36

704 Prestación de servicios

X/X POR EL RECONOCIMIENTO DEL 40% DELAVANCE DE LA OBRA

28 10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 37,500,000.00

104 Cuentas corrientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 12,500,000.00

122 Anticipos de clientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 50,000,000.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

X/X POR EL COBRO DE LA FACTURA DEL CONTRATO

29 09 Acreedoras por el contrario S/. 12,500,000.00

01 Bienes y valores entregados S/. 12,500,000.00

0121 Carta fianza

X/X PARA DISMINUIR LAS CUENTAS DEL ORDEN EN ELAVANCE DEL 40% DE LA OBRA

30 60 Compras S/. 30,375,000.00

6031 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 5,467,500.00

4011 Impuesto general a las ventas

42 Cuentas por pagar comerciales terceros S/. 35,842,500.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

X/X POR LA COMPRA DE MATERIALES

31 25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/. 30,375,000.00

61 Variación de existencias S/. 30,375,000.00

X/X POR EL ENVÍO DE MERCADERÍAALALMACÉN

32 42 Cuentas por pagar comerciales terceros S/. 35,842,500.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 35,842,500.00

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE LA COMPRA DE MATERIALES

33 61 Variación de existencias S/. 30,375,000.00

25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/. 30,375,000.00

X/X POR EL CONSUMO DE MATERIALES

34 92 Costos de producción S/. 30,375,000.00

921 Materiales directos

79 Cargas imputables S/. 30,375,000.00

X/X POR EL DESTINO DE LA COMPRA

35 62 Gastos de personales, directores y gerentes

621 Remuneraciones S/. 4,472,271.91

6271 Régimen de prestaciones de salud S/. 402,504.47

6073 Seguro complementario de trabajo de riesgo S/. 58,139.53

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 402,504.47

4032 ONP S/. 581,395.35

4039 Otras instituciones S/. 89,445.44

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,859,570.66

411 Remuneraciones por pagar

X/X POR LA PROVISIÓN DE LA PLANILLA DE SALARIOS

36 40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 402,504.47

4032 ONP S/. 581,395.35

4039 Otras instituciones S/. 89,445.44

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,859,570.66

411 Remuneraciones por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 4,932,915.92

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE SEGURO Y REMUNERACIONES

37 92 Costos de producción S/. 4,932,915.92

922

79 Cargas imputables S/. 4,932,915.92

X/X POR LA DISTRIBUCIÓN DE LOS GASTOS

38 12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 25,000,000.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 3,813,559.32

4011 Impuesto general a las ventas

70 Ventas S/. 21,186,440.68

704 Prestación de servicios

X/X POR EL RECONOCIMIENTO DEL 100% DE LA OBRA

39 10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 18,750,000.00

104 Cuentas corrientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 6,250,000.00

 122 Anticipos de clientes

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/. 25,000,000.00

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

X/X POR EL COBRO DE LA FACTURA DEL CONTRATO

40 09 Acreedoras por el contrario S/. 6,250,000.00

01 Bienes y valores entregados S/. 6,250,000.00

0121 Carta fianza

X/X PARA SALDAR EL 100% DE LA OBRA

41 68 Valuación y deterioro de activos y provisiones S/. 6,944,400.00

681 Depreciación

39 Depreciación, amortización y agotamiento acumulados S/. 6,944,400.00

391 Depreciación acumulada

X/X POR EL RECONOCIMIENTO DE LA DEPRECIACIÓN DEL EJERCICIO

42 94 Gastos administrativos S/. 6,944,400.00

79 Cargas imputables S/. 6,944,400.00

X/X POR LA DISTRIBUCIÓN DE GASTOS DE DEPRECIACIÓN

43 64 Gastos por tributos S/. 2,118,644.07

6442 Contribución al SENCICO

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 2,118,644.07

4034 Contribución al SENCICO

X/X POR EL RECONOCIMIENTO DE CONTRIBUCIÓN AL SENCICO

44 40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 2,118,644.07

4034 Contribución al SENCICO

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 2,118,644.07

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE CONTRIBUCIÓN AL SENCICO

45 94 Gastos administrativos S/. 2,118,644.07

79 Cargas imputables S/. 2,118,644.07

X/X POR LA DISTRIBUCIÓN DE LOS GASTOS

46 62 Gastos de personales, directores y gerentes

621 Remuneraciones S/. 4,474,357.80

6271 Régimen de prestaciones de salud S/. 402,692.20

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 402,692.20

4032 ONP S/. 581,666.51

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,892,691.29

411 Remuneraciones por pagar

X/X POR LA PROVISIÓN DE LA PLANILLA DE SALARIOS

47 40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

4031 Essalud S/. 402,692.20

4032 ONP S/. 581,666.51

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,892,691.29

411 Remuneraciones por pagar

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 4,877,050.00

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE REMUNERACIONES AL PERSONAL DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

48 94 Gastos administrativos S/. 4,877,050.00

79 Cargas imputables S/. 4,877,050.00

X/X POR LA DISTRIUCIÓN DE GASTOS DE PLANILLA

49 40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 4,695,378.15

4017 Impuesto a la renta

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 4,695,378.15

104 Cuentas corrientes

X/X POR EL PAGO DE RENTA

50 79 Cargas imputables S/. 83,230,299.79

92 Costos de producción S/. 67,890,205.73

94 Gastos administrativos S/. 13,940,094.07

97 Gastos financieros S/. 1,400,000.00

X/X PARA SALDAR LAS CUENTAS DE COSTOS

51 89 Determinación del resultado del ejercicio S/. 22,701,903.59

59 Resultados acumulados S/. 22,701,903.59

X/X POR LA DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

52 70 Ventas S/. 105,932,203.39

89 Determinación del resultado del ejercicio S/. 105,932,203.39

X/X PARA SALDAR LA CUENTA DE INGRESOS

53 89 Determinación del resultado del ejercicio S/. 83,230,299.79

60 Compras S/. 50,625,000.00

62 Gastos de personal, directores y gerentes S/. 22,142,255.73

64 Gastos por tributos S/. 2,118,644.07

67 Gastos financieros S/. 1,400,000.00

68 Valuación y deterioro de activos y provisiones S/. 6,944,400.00

X/X PARA SALDAR LAS CUENTAS DE EGRESO

54 39 Depreciación, amortización y agotamiento acumulado S/. 13,888,800.00

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/. 5,821,365.96

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/. 3,270,750.00

42 Cuentas por pagar comerciales - terceros S/. 7,115,500.00

45 Obligaciones financieras S/. 592,000.00

50 Capital S/. 8,795,850.00

58 Reservas S/. 887,500.00

59 Resultados acumulados S/. 23,251,903.59

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/. 45,164,894.56

17 Cuentas por cobrar diversas - relacionadas S/. 2,162,975.00

18 Servicios y otros contratados por anticipado S/. 158,000.00

30 Inversiones mobiliarias S/. 281,500.00

33 Inmueble, maquinaria y equipo S/. 15,856,300.00

X/X PARA SALDAR LAS CUENTAS DE PATRIMONIO

TOTALES S/. 1,224,492,623.66 S/. 1,224,492,623.66

FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO O PERÍODO: Ene-18

RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.

CUENTA MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

01 Bienes y valores entregados S/ 31,250,000.00 S/ 31,250,000.00

03 Otras cuentas de orden deudoras S/ 125,000,000.00 -

09 Acreedoras por el contrato S/ 31,250,000.00 S/ 156,250,000.00

10 Efectivo y equivalentes de efectivo S/ 135,258,672.50 S/ 90,093,777.94
12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros S/ 159,039,922.50 S/ 159,039,922.50

17 Cuentas por cobrar diversas - relacionadas S/ 2,162,975.00 -

18 Servicios y otros contratados por anticipado S/ 158,000.00 -

25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos S/ 50,625,000.00 S/ 50,625,000.00

30 Inversiones mobiliarias S/ 281,500.00 -
33 Inmueble, maquinaria y equipo S/ 15,856,300.00 -

39 Depreciación, amortización y agotamiento acumulado - S/ 13,888,800.00

40 Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar S/ 20,667,589.34 S/ 26,488,955.30

41 Remuneraciones y participaciones por pagar S/ 17,401,188.60 S/ 20,671,938.60

42 Cuentas por pagar comerciales - terceros S/ 59,737,500.00 S/ 66,853,000.00
45 Obligaciones financieras - S/ 592,000.00

50 Capital - S/ 8,795,850.00
 58 Reservas - S/ 887,500.00
59 Resultados acumulados - S/ 550,000.00

60 Compras S/ 50,625,000.00 -
61 Variación de existencias S/ 50,625,000.00 S/ 50,625,000.00

62 Gastos de personal, directores y gerentes S/ 22,142,255.73 -

64 Gastos por tributos S/ 2,118,644.07 -
67 Gastos financieros S/ 1,400,000.00 -

68 Valuación y deterioro de activos y provisiones S/ 6,944,400.00 -

70 Ventas - S/ 105,932,203.39

79 Cargas imputables - S/ 83,230,299.79

92 Costos de producción S/ 67,890,205.73 -
94 Gastos administrativos S/ 13,940,094.07 -

97 Gastos financieros S/ 1,400,000.00 -

TOTALES S/ 865,774,247.53 S/ 865,774,247.53

RESULTADO DEL EJE

 SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTA
SALDOS FINALES
BALANCE GENERAL PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS

- - - - -
S/ 125,000,000.00 - - - -

- S/ 125,000,000.00 - - -
S/ 45,164,894.56 - S/ 45,164,894.56 - -
- - - - -

S/ 2,162,975.00 - S/ 2,162,975.00 - -
S/ 158,000.00 - S/ 158,000.00 - -

- - - - -
S/ 281,500.00 - S/ 281,500.00 - -
S/ 15,856,300.00 - S/ 15,856,300.00 - -

- S/ 13,888,800.00 - S/ 13,888,800.00 -
- S/ 5,821,365.96 - S/ 5,821,365.96 -

- S/ 3,270,750.00 - S/ 3,270,750.00 -
- S/ 7,115,500.00 - S/ 7,115,500.00 -
- S/ 592,000.00 - S/ 592,000.00 -

- S/ 8,795,850.00 - S/ 8,795,850.00 -
 - S/ 887,500.00 - S/ 887,500.00 -
- S/ 550,000.00 - S/ 550,000.00 -

S/ 50,625,000.00 - - - S/ 50,625,000.00
- - - - -

S/ 22,142,255.73 - - - S/ 22,142,255.73
S/ 2,118,644.07 - - - S/ 2,118,644.07
S/ 1,400,000.00 - - - S/ 1,400,000.00

S/ 6,944,400.00 - - - S/ 6,944,400.00
- S/ 105,932,203.39 - - -

- S/ 83,230,299.79 - - -
S/ 67,890,205.73 - - - -
S/ 13,940,094.07 - - - -

S/ 1,400,000.00 - - - -
S/ 355,084,269.14 S/ 355,084,269.14 S/ 63,623,669.56 S/ 40,921,765.96 S/ 83,230,299.79

ULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO S/ 22,701,903.59 S/ 22,701,903.59

TOTALES S/ 63,623,669.56 S/ 63,623,669.56 S/ 105,932,203.39
 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
GANANCIAS

-
-

-
-
-

-
-

-
-
-

-
-

-
-
-

-
 -
-

-
-

-
-
-

-
S/ 105,932,203.39

-
-
-

-
S/ 105,932,203.39

S/ 105,932,203.39
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 01- Bienes y valores entregados

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

05 Emisión de carta fianza S/ 31,250,000.00

18 Disminución de cuentas de orden S/ 12,500,000.00

29 Disminución de cuentas de orden S/ 12,500,000.00

40 Saldar el total de la obra S/ 6,250,000.00

TOTALES S/ 31,250,000.00 S/ 31,250,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 03- Otras cuentas de orden deudoras

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

03 Suscripción de contrato de construcción S/ 125,000,000.00

S/ 125,000,000.00

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 09- Acreedoras por el contrato

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

03 Suscripción de contrato de construcción S/ 125,000,000.00

05 Emisión de carta fianza S/ 31,250,000.00

18 Disminución de cuentas de orden S/ 12,500,000.00

29 Disminución de cuentas de orden S/ 12,500,000.00

40 Saldar el total de la obra S/ 6,250,000.00

S/ 31,250,000.00 S/ 156,250,000.00

TOTALES
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10- Efectivo y equivalentes de efectivo

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 7,468,750.00

02 Cobranza de facturas S/ 2,789,922.50

04 Cobro del 25% de contrato de construcción S/ 31,250,000.00

06 Gastos asociados a la carta fianza S/ 1,400,000.00

10 Pago a proveedor S/ 9,558,000.00

14 Pago de seguros y remuneraciones S/ 4,932,915.93

17 Cobro de factura S/ 37,500,000.00

21 Pago a proveedor S/ 14,337,000.00

25 Pago de seguros y remuneraciones S/ 7,399,373.88

28 Cobro de factura S/ 37,500,000.00

32 Pago a proveedor S/ 35,842,500.00

36 Pago de seguros y remuneraciones S/ 4,932,915.92

39 Cobro de factura S/ 18,750,000.00

43 Pago de contribución al SENCICO S/ 2,118,644.07

46 Pago de remuneraciones S/ 4,877,050.00

48 Pago de renta S/ 4,695,378.15

S/ 135,258,672.50 S/ 90,093,777.94

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 45,164,894.56

TOTALES S/ 135,258,672.50 S/ 135,258,672.50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12- Cuentas por cobrar comerciales - terceros

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 2,789,922.50

02 Cobranza de factura S/ 2,789,922.50

04 Cobro del 25% de contrato de construcción S/ 31,250,000.00

16 Reconocimiento del avance de obra S/ 50,000,000.00

17 Cobro de factura S/ 12,500,000.00

17 Cobro de factura S/ 50,000,000.00

27 Reconocimiento del avance de obra S/ 50,000,000.00

28 Cobro de factura de contrato S/ 12,500,000.00

28 Cobro de factura de contrato S/ 50,000,000.00

38 Reconocimiento total de obra S/ 25,000,000.00

39 Cobro de factura de contrato S/ 6,250,000.00

39 Cobro de factura de contrato S/ 25,000,000.00

TOTALES S/ 159,039,922.50 S/ 159,039,922.50

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 17 - Cuentas por cobrar diversas - relacionadas

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 2,162,975.00

S/ 2,162,975.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 2,162,975.00

TOTALES S/ 2,162,975.00 S/ 2,162,975.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 18- Servicios y otros contratados por anticipado

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 158,000.00

S/ 158,000.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 158,000.00

TOTALES S/ 158,000.00 S/ 158,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 25- Materiales auxiliates, suministros y repuestos

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

09 Traslado de mercadería al almacén S/ 8,100,000.00

11 Consumo de materiales S/ 8,100,000.00

20 Traslado de mercadería al almacén S/ 12,150,000.00

22 Consumo de materiales S/ 12,150,000.00

31 Traslado de mercadería al almacén S/ 30,375,000.00

33 Consumo de materiales S/ 30,375,000.00

TOTALES S/ 50,625,000.00 S/ 50,625,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 30- Inversiones mobiliarias

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 281,500.00

S/ 281,500.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 281,500.00

TOTALES S/ 281,500.00 S/ 281,500.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 33- Inmueble, maquinaria y equipo

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 15,856,300.00

S/ 15,856,300.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 15,856,300.00

TOTALES S/ 15,856,300.00 S/ 15,856,300.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 39- Depreciación, amortización y agotamiento acumulados

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura 6,944,400

41 Reconocimiento de depreciación 6,944,400

13,888,800

54 Saldo de cuentas de patrimonio 13,888,800

TOTALES 13,888,800 13,888,800

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40- Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 561,447.50

08 Compra de materiales S/ 1,458,000.00

13 Provisión de planilla S/ 1,073,345.26

14 Pago de seguros S/ 1,073,345.26

16 Reconocimiento de avance de obra S/ 7,627,118.64

19 Compra de materiales S/ 2,187,000.00

24 Provisión de planilla S/ 1,610,017.89

25 Pago de seguros S/ 1,610,017.89

27 Reconocimiento de avance de obra S/ 7,627,118.64

30 Compra de materiales S/ 5,467,500.00

35 Provisión de planilla S/ 1,073,345.26

36 Pago de seguros S/ 1,073,345.26

38 Reconocimiento total de la obra S/ 3,813,559.32

42 Reconociemiento de contribución al SENCICO S/ 2,118,644.07

43 Pago de contribución al SENCICO S/ 2,118,644.07

45 Provisión de planilla S/ 984,358.72

46 Pago de seguros S/ 984,358.72

48 Pago de renta S/ 4,695,378.15

S/ 20,667,589.34 S/ 26,488,955.30

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 5,821,365.96

TOTALES S/ 26,488,955.30 S/ 26,488,955.30

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 41- Remuneraciones y participaciones por pagar

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 3,270,750.00

13 Provisión de planilla S/ 3,859,570.67

14 Pago de remuneraciones S/ 3,859,570.67

24 Provisión de planilla S/ 5,789,355.99

25 Pago de remuneraciones S/ 5,789,355.99

35 Provisión de planilla S/ 3,859,570.66

36 Pago de remuneraciones S/ 3,859,570.66

45 Provisión de planilla S/ 3,892,691.29

46 Pago de remuneraciones S/ 3,892,691.29

S/ 17,401,188.60 S/ 20,671,938.60

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 3,270,750.00

TOTALES S/ 20,671,938.60 S/ 20,671,938.60

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 42- Cuentas por pagar comerciales - terceros

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 7,115,500.00

08 Compra de materiales S/ 9,558,000.00

10 Pago a proveedor S/ 9,558,000.00

19 Compra de materiales S/ 14,337,000.00

21 Pago a proveedor S/ 14,337,000.00

30 Compra de materiales S/ 35,842,500.00

32 Pago a proveedor S/ 35,842,500.00

S/ 59,737,500.00 S/ 66,853,000.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 7,115,500.00

TOTALES S/ 66,853,000.00 S/ 66,853,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 45- Obligaciones financieras

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 592,000.00

S/ 592,000.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 592,000.00

TOTALES S/ 592,000.00 S/ 592,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50- Capital

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 8,795,850.00

S/ 8,795,850.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 8,795,850.00

TOTALES S/ 8,795,850.00 S/ 8,795,850.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 58- Reservas

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 887,500.00

S/ 887,500.00

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 887,500.00

TOTALES S/ 887,500.00 S/ 887,500.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 59- Resultados acumulados

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 Asiento de apertura S/ 550,000.00

S/ 550,000.00

51 Determinación del resultado del ejercicio S/ 22,701,903.59

54 Saldo de cuentas de patrimonio S/ 23,251,903.59

TOTALES S/ 23,251,903.59 S/ 23,251,903.59

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60- Compras

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

08 Compra de materiales S/ 8,100,000.00

19 Compra de materiales S/ 12,150,000.00

30 Compra de materiales S/ 30,375,000.00

S/ 50,625,000.00

53 Saldo de cuentas de egreso S/ 50,625,000.00

TOTALES S/ 50,625,000.00 S/ 50,625,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 61- Variación de existencias

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

09 Traslado de mercadería al almacén S/ 8,100,000.00

11 Consumo de materiales S/ 8,100,000.00

20 Traslado de mercadería al almacén S/ 12,150,000.00

22 Consumo de materiales S/ 12,150,000.00

31 Traslado de mercadería al almacén S/ 30,375,000.00

33 Consumo de materiales S/ 30,375,000.00

TOTALES S/ 50,625,000.00 S/ 50,625,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62- Gastos de personal, directores y gerentes

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

13 Provisión de planilla S/ 4,932,915.93

24 Provisión de planilla S/ 7,399,373.88

35 Provisión de planilla S/ 4,932,915.92

45 Provisión de planilla S/ 4,877,050.00

S/ 22,142,255.73

53 Saldo de cuentas de egreso S/ 22,142,255.73

TOTALES S/ 22,142,255.73 S/ 22,142,255.73

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 64- Gastos por tributos

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

42 Reconocimiento de contribución al SENCICO S/ 2,118,644.07

S/ 2,118,644.07

53 Saldo de cuentas de egreso S/ 2,118,644.07

TOTALES S/ 2,118,644.07 S/ 2,118,644.07

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 67- Gastos financieros

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

06 Gastos asociados a la carta fianza S/ 1,400,000.00

S/ 1,400,000.00

53 Saldo de cuentas de egreso S/ 1,400,000.00

TOTALES S/ 1,400,000.00 S/ 1,400,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 68- Valuación y deterioro de activos y provisiones

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

41 Reconocimiento de depreciación S/ 6,944,400.00

S/ 6,944,400.00

53 Saldo de cuentas de egreso S/ 6,944,400.00

TOTALES S/ 6,944,400.00 S/ 6,944,400.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 70- Ventas

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

16 Reconocimiento de avance de obra S/ 42,372,881.36

27 Reconocimiento de avance de obra S/ 42,372,881.36

38 Reconocimiento total de la obra S/ 21,186,440.68

S/ 105,932,203.39

52 Saldo de cuenta de ingresos S/ 105,932,203.39

TOTALES S/ 105,932,203.39 S/ 105,932,203.39

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79- Cargas imputables

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

07 Distribución de gastos S/ 1,400,000.00

12 Control de materiales S/ 8,100,000.00

15 Distribución de gastos S/ 4,932,915.93

23 Destino de compras de materiales S/ 12,150,000.00

26 Distribución de gastos S/ 7,399,373.88

34 Destino de compras de materiales S/ 30,375,000.00

37 Distribución de gastos S/ 4,932,915.92

42 Distribución de gastos por depreciación S/ 6,944,400.00

45 Distribución de gastos S/ 2,118,644.07

48 Distribución de gastos de planilla S/ 4,877,050.00

S/ 83,230,299.79

50 Saldo de cuentas de costos S/ 83,230,299.79

TOTALES S/ 83,230,299.79 S/ 83,230,299.79

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 89- Determinación del resultado del ejercicio

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

51 Determinación del resultado del ejercicio S/ 22,701,903.59

52 Saldo de cuenta de ingresos S/ 105,932,203.39

53 Saldo de cuentas de egresos S/ 83,230,299.79

TOTALES S/ 105,932,203.39 S/ 105,932,203.39

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 92- Costos de producción

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

12 Control de materiales S/ 8,100,000.00

15 Distribución de gastos S/ 4,932,915.93

23 Destino de compra S/ 12,150,000.00

26 Distribución de gastos S/ 7,399,373.88

34 Destino de compra S/ 30,375,000.00

37 Distribución de gastos S/ 4,932,915.92

S/ 67,890,205.73

50 Saldo de cuentas de costo S/ 67,890,205.73

TOTALES S/ 67,890,205.73 S/ 67,890,205.73

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 94- Gastos administrativos

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

42 Distribución de gastos por depreciación S/ 6,944,400.00

45 Distribución de gastos S/ 2,118,644.07

48 Distribución de gastos de planilla S/ 4,877,050.00

S/ 13,940,094.07

50 Saldo de cuentas de costos S/ 13,940,094.07

TOTALES S/ 13,940,094.07 S/ 13,940,094.07

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: Jan-18
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 97- Gastos financieros

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

07 Distribución de gastos S/ 1,400,000.00

S/ 1,400,000.00

50 Saldo de cuentas de costos S/ 1,400,000.00

TOTALES S/ 1,400,000.00 S/ 1,400,000.00

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

EJERCICIO: Ene-2018
RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalentes de efectivo S/ 45,164,894.56

Cuentas por cobrar comerciales - terceros -

Otras cuentas por cobrar afiliadas S/ 2,162,975.00

Servicios y otros contratados por anticipado S/ 158,000.00

Materiales auxiliares -

TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 47,485,869.56

ACTIVO NO CORRIENTE

Inversiones mobiliarias S/ 281,500.00

Inmueble, maquinaria y equipo S/ 15,856,300.00

Depreciación, amortización y agotamiento acumulado S/ -13,888,800.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 2,249,000.00

TOTAL ACTIVO S/ 49,734,869.56

BALANCES - BALANCE GENERAL"

CONSTRUCCIONES ANDINAS S.A.

EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud
por pagar S/ 5,821,365.96

Remuneraciones y participaciones por pagar S/ 3,270,750.00

Cuentas por pagar diversas terceros S/ 7,115,500.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 16,207,615.96

PASIVO NO CORRIENTE

Obligaciones financieras S/ 592,000.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 592,000.00

TOTAL PASIVO S/ 16,799,615.96

PATRIMONIO NETO

Capital S/ 8,795,850.00
Reservas S/ 887,500.00
Resultados acumulados S/ 550,000.00

Utilidad del ejercicio S/ 22,701,903.59

TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 32,935,253.59

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 49,734,869.56

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN

EJERCICIO: Ene- 2018

RUC: 20601780295
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas
Utilidad Bruta

Gastos Operacionales
Costos de producción
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
VENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

EJERCICIO O
PERIODO

S/ 105,932,203.39
-
S/ 105,932,203.39

-
S/ 105,932,203.39

S/ -67,890,205.73
S/ -13,940,094.07
-
S/ 24,101,903.59

-
S/ -1,400,000.00
-
-
-

S/ 22,701,903.59

-
S/ 22,701,903.59
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVIDADES
Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento

Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación

EJERCICIO O
PERIODO
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO NETO DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTAS PATRIMONIALES Capital Capital Adicional

SALDOS AL.........DE..........DE

1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales

2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período

3. Dividendos y participaciones acordados durante el período

4. Nuevos aportes de accionistas

5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones

6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones

7. Revaluación de activos

8. Capitalización de partidas patrimoniales

9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital

10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio

11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales

SALDOS AL.........DE….......DE
Acciones de Excedente de Resultados
Reserva Legal Otras Reservas TOTAL
Inversión Revaluación Acumulados