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Cuestionario Final Administración Financiera II

Distinguido/a participante: Favor completar las preguntas siguientes como requisito


final de la asignatura. Las mismas te pueden servir de guía para prepararte para
nuestra prueba o evaluación final de la asignatura.

I. Desarrolle lo solicitado a continuación

1. Cuál es el interés que generan RD$ 800,000.00 durante 8 años a un interés fijo de 18%
anual durante 5 años, y cuál es el valor futuro que poseerá esa persona durante ese tiempo.

2. Calcule el valor presente que debe depositar una persona en el banco al día de hoy, si este
debe pagar la suma RD$ 5, 000,000.00 dentro de 5 años a un interés de 7% anual.

II. Organiza y elabora un estado de resultados para los años 2016 y 2017 y luego
prepara un estado de resultados pro-forma para el año 2018 con la información
que se presenta a continuación. Tomando en consideración que la inflación
proyectada para el 2018 será de un 10%, las ventas disminuirán en un 6% y los
gastos aumentarán en un 3%.

2016 2017

Efectivo 200,000.00 300,000.00

Ventas 6, 000,000.00 7, 000,000.00

Capital 800,000.00 900,000.00

Cuentas x cobrar 1, 200,000.00 1, 300,000.00

Cuentas x pagar 4, 000,000.00 5, 000,000.00

Terreno y edificio 800,000.00 900,000.00

Gastos diversos 600,000.00 700,000.00

Inventarios 1, 800,000.00 1, 900,000.00

Costo de ventas 3, 000,000.00 4, 000,000.00

Gastos de mantenimiento 400,000.00 500,000.00

Otros activos fijos 2, 000,000.00 3, 000,000.00

Préstamo a largo plaz 2, 000,000.00 3, 000,000.00

Maquinarias y equipos 800,000.00 900,000.00

Gastos operacionales 1, 400,000.00 1, 500,000.00


III. Define brevemente los siguientes términos y colgar en la plataforma:

1. Balance General

Es una especie de fotografía que retrata la situación contable de la empresa en una cierta fecha. Gracias
a este documento, el empresario accede a información vital sobre su negocio, como la disponibilidad de
dinero y el estado de sus deudas.

2. Flujo de efectivo

Se define como la variación de las entradas y salidas de dinero en un período determinado, y su información mide
la salud financiera de una empresa.

3. Utilidades retenidas

Es la parte de los dividendos obtenidos por una empresa que no se reparten entre sus socios o accionistas.

4. valor del dinero en el tiempo

Hacemos referencia al valor o al poder adquisitivo de una unidad de dinero 'hoy' con respecto del valor de una unidad de dinero en el
futuro.

5. Estado de Resultados

Es un estado financiero plasmado en un documento en el cual se muestran de manera detallada y minuciosa todos los
ingresos, gastos, así como el beneficio o pérdida que se genera en una empresa durante un período de tiempo.

6. Carta comercial

Son aquellas cuyo contenido está relacionado con operaciones comerciales, negocios, compra, venta,
propaganda, movimientos internos de una empresa. Una carta comercial es un mensaje escrito con un fin
específico: vender, comprar, agradecer, cobrar, reclamar, invitar, etc.

7. Carta de crédito

Es un instrumento de pago, sujeto a regulaciones internacionales, mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por
solicitud y conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la
entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de crédito.

8. Giro comercial

Se denomina giro comercial al acto de comprar mercancías o bienes, para revenderlos posteriormente.

9. Carta aduanal

Es decir es la forma como le avisamos al SAT que agentes aduanales pueden hacer despachos a nuestro
nombre, y una vez que hacemos ese aviso al SAT el agente aduanal puede transmitir al SAAI (Sistema de
Automatización Aduanera Integral) pedimentos a nombre y RFC del importador que realizó este aviso

10. Estados Financieros Pro-forma


Son estados proyectados. Generalmente los datos se pronostican con un año de anticipación, por ejemplo, en una empresa de
transformación el estado proforma obtenido con base al presupuesto maestro es muy completo, en él se ven todas las
proyecciones iniciando con el pronóstico de ventas y a partir de este se realizan las demás proyecciones.

11. Valor Futuro

Es el valor alcanzado por un determinado capital al final del período determinado.

12. Valor Presente

El valor presente de una inversión es cuando calculamos el valor actual que tendrá una determinada cantidad que
recibiremos o pagaremos en un futuro, en el periodo acordado.

13. Valor presente neto

Es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado número de flujos de caja futuros,
originados por una inversión.

14. Valor total

Significa la diferencia entre el ingreso de una empresa y los costos de materia prima, el capital fijo y variable.

15. Anualidad

Pago de una suma fija en iguales intervalos de tiempo

16. Anualidades ordinarias


Una anualidad ordinaria es una serie de flujos de cajas iguales o constantes que se
realizan a intervalos iguales de tiempo, que no necesariamente son anuales, sino que
pueden ser diarios, quincenales, mensuales, bimestrales, trimestrales, cuatrimestrales,
semestrales, anuales.

17. Anualidades diferidas


Son en las que el primer pago no se realiza en el primer periodo si no que por el
contrario pueden pasar varios periodos antes que se realice el primer pago.

18. Anualidades anticipadas


Es aquella en que los pagos se hacen con dinero o tarjeta al principio del periodo.

19. Pagare

Es un documento contable que contiene la promesa incondicional de una persona (denominada suscriptora o deudor), de que
pagará a una segunda persona (llamada beneficiario o acreedor), una suma determinada de dinero en un determinado plazo de
tiempo.
20. Amortización

Es el proceso financiero mediante el cual se extingue, gradualmente, una deuda por medio de pagos periódicos, que pueden ser
iguales o diferentes.

21. Activos circulantes

El activo circulante son bienes y derechos líquidos de una empresa. Es decir, es el dinero que una
empresa tiene para disponer en cualquier momento.

22. Activos corrientes

Se entiende por activos corrientes aquellos activos que son susceptibles de convertirse en dinero en efectivo en un periodo
inferior a un año.

23. Activos Fijos

son los activos que corresponden a bienes y derechos que no son convertidos en efectivo por una empresa en el
año, y permanecen en ella durante más de un ejercicio.

24. Activos Intangibles

son bienes que posee la empresa y que no pueden ser percibidos físicamente.

25. Embarque
26. Planificación financiera
27. Bill of Landing (BL)
28. Free on Board (FOB)
29. Plan estratégico
30. Plan táctico
31. Plan operativo
32. POA