Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
fotalezas amenazas
es una marca nueva y no puede tener acogida
el precio de la leche esta alto
hay mucha competencia
ENERO FEBRRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
PRODUCCION 950 988 1028 1069 1111 1156 1202
VARIACION 38 39.52 41.1008 42.744832 44.4546253 46.2328103
PROYECCION 1 1009 1047 1086.52 1127.6208 1170.36563 1214.82026 1261.05307
VARIACON 4% 4% 4% 4% 4% 4%
PRESUPUESTO 2 987 1026 1067 1110 1154 1200 1248
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE promedio
1250 1300 1352 1406 1462 1190
48.0821227 50.0054076 52.0056239 54.0858489 56.2492828 47
1309.13519 1359.1406 1411.14622 1465.23207 1521.48135
4% 4% 4% 4% 4% 4%
1298 1350 1404 1460 1519
PRECIO DE VENTA ESTANDAR 4000
PRODUCTO f FEBRRERO MARZO ABRIL
PRESUPUESTO 2 987 1026 1067 1110
VALORIZACION $ 3,946,154 $ 4,104,000 $ 4,268,160 $ 4,438,886
343
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
1154 1200 1248 1298 1350 1404
$ 4,616,442 $ 4,801,100 $ 4,993,144 $ 5,192,869 $ 5,400,584 $ 5,616,607
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
1460 1519 14824
$ 5,841,272 $ 6,074,923 $ 59,294,140
PRODUCTO
yogurt 1 UND/MED COSTO
leche 1 litros $ 950
azucar 8 gramos $ 30
mermelada de guanabana 3 gramos $ 7
cultivo de yogurt 0.01 gramos $ 60
TOTAL $ 1,047
ADMINIS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
cargo vendedor vendedor vendedor vendedor
apellido y nombre Cristian Paez Cristian Paez Cristian Paez Cristian Paez
salario base $ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00
dias T 30 30 30 30
salario basico $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455
aux. transporte $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700
horas extras - - - -
total devengado $ 767,155 $ 767,155 $ 767,155 $ 767,155
EPS $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686
AFP $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686
total deducido $ 61,372 $ 61,372 $ 61,372 $ 61,372
neto a pagar $ 705,783 $ 705,783 $ 705,783 $ 705,783
Andres Castillo ENERO FEBRERO MARZO
APORTES A SEGURIDAD SOCIAL DEL EMPLEADOR
SALARIO BASICO $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455
APORTES A EPS 8.5% $ 58,604 $ 58,604 $ 58,604
APORTES A AFP 12% $ 82,735 $ 82,735 $ 82,735
APORTES A ARP 0.522% $ 3,599 $ 3,599 $ 3,599
APORTES A CAJA COMPENSACION 4% $ 27,578 $ 27,578 $ 27,578
APORTES A ICBF 3% $ 20,684 $ 20,684 $ 20,684
APORTES A SENA 2% $ 13,789 $ 13,789 $ 13,789
TOTAL DE APORTES A SEGURIDAD SOCIAL EMPLEADOR $ 206,988 $ 206,988 $ 206,988
PROVISIONES DE NOMINA ENERO FEBRERO MARZO
$ 689,455 $ 689,455 $ 689,455
CESANTIAS 8.333% $ 57,452 $ 57,452 $ 57,452
INTERES CESANTIAS 12% $ 82,735 $ 82,735 $ 82,735
PRIMA DE SERVICIOS 8.333% $ 57,452 $ 57,452 $ 57,452
VACACIONES 4.17% $ 28,750 $ 28,750 $ 28,750
TOTAL $ 226,389 $ 226,389 $ 226,389
AD
Cristian Paez ENERO FEBRERO MARZO
APORTES A SEGURIDAD SOCIAL DEL EMPLEADOR
SALARIO BASICO $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455
APORTES A EPS 8.5% $ 58,604 $ 58,604 $ 58,604
APORTES A AFP 12% $ 82,735 $ 82,735 $ 82,735
APORTES A ARP 0.522% $ 3,599 $ 3,599 $ 3,599
APORTES A CAJA COMPENSACION 4% $ 27,578 $ 27,578 $ 27,578
APORTES A ICBF 3% $ 20,684 $ 20,684 $ 20,684
APORTES A SENA 2% $ 13,789 $ 13,789 $ 13,789
TOTAL DE APORTES A SEGURIDAD SOCIAL EMPLEADOR $ 206,988 $ 206,988 $ 206,988
PROVISIONES DE NOMINA ENERO FEBRERO MARZO
SALARIO BASICO $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455
CESANTIAS 8.333% $ 57,452 $ 57,452 $ 57,452
INTERES CESANTIAS 12% $ 82,735 $ 82,735 $ 82,735
PRIMA DE SERVICIOS 8.333% $ 57,452 $ 57,452 $ 57,452
VACACIONES 4.17% $ 28,750 $ 28,750 $ 28,750
TOTAL $ 226,389 $ 226,389 $ 226,389
PRODUCCION
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
operario operario operario operario operario
Andres Castillo Andres Castillo Andres Castillo Andres Castillo Andres Castillo
$ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00
30 30 30 30 30
$ 689,455 $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455
$ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700
- - $ 14,364 - -
$ 767,155 $ 767,155 $ 781,519 $ 767,155 $ 767,155
$ 30,686 $ 30,686 $ 31,261 $ 30,686 $ 30,686
$ 30,686 $ 30,686 $ 31,261 $ 30,686 $ 30,686
$ 61,372 $ 61,372 $ 62,521 $ 61,372 $ 61,372
$ 705,783 $ 705,783 $ 718,997 $ 705,783 $ 705,783
ADMINISTRACION Y VENTAS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
vendedor vendedor vendedor vendedor vendedor
Cristian Paez Cristian Paez Cristian Paez Cristian Paez Cristian Paez
$ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00 $ 689,455.00
30 30 30 30 30
$ 689,455 $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455 $ 689,455
$ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700 $ 77,700
- - - -
$ 767,155 $ 767,155 $ 767,155 $ 767,155 $ 767,155
$ 30,686 $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686
$ 30,686 $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686 $ 30,686
$ 61,372 $ 61,372 $ 61,372 $ 61,372 $ 61,372
$ 705,783 $ 705,783 $ 705,783 $ 705,783 $ 705,783
PRODUCCION
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
PRODUCCION
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
ADMINISTRACION Y VENTAS
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
4,246
GASTOS D
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PERSONAL $ 240,107 $ 240,107 $ 240,107 $ 240,107
ARRIENDO $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
AGUA $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
ENERGIA $ 8,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000
PAPELERIA $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000
DEPRECIACION $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
TOTAL $ 441,107 $ 513,107 $ 513,107 $ 513,107
CONGELADOR
CONCEPTO AÑO
COMPUTADOR $ 1,500,000 $ 300,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 240,107 $ 240,107 $ 240,107 $ 240,107 $ 240,107
$ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000
$ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000
$ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
$ 513,107 $ 513,107 $ 513,107 $ 513,107 $ 513,107
MES
$ 25,000.00
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 240,107 $ 240,107 $ 240,107
$ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 80,000 $ 80,000 $ 80,000
$ 8,000 $ 8,000 $ 8,000
$ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
$ 513,107 $ 513,107 $ 513,107
GASTOS DE VENT
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
PERSONAL $ 960,426 $ 960,426 $ 960,426 $ 960,426 $ 960,426
ARRENDAMIENTO $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
AGUA $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
ENERGIA $ 19,000 $ 19,000 $ 19,000 $ 19,000 $ 19,000
PUBLICIDAD $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
INDUSTRIA COMERCIO $ 15,785 $ 16,416 $ 17,073 $ 17,756 $ 18,466
MANTENIMIENTO $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000
DEP. CONGELADOR $ 41,667 $ 41,667 $ 41,667 $ 41,667 $ 41,667
TOTAL $ 1,213,877 $ 1,214,509 $ 1,215,165 $ 1,215,848 $ 1,216,559
CON
CONCEPTO
COMPUTADOR
GASTOS DE VENTAS
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
$ 960,426 $ 960,426 $ 960,426 $ 960,426 $ 960,426 $ 960,426
$ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
$ 19,000 $ 19,000 $ 19,000 $ 19,000 $ 19,000 $ 19,000
$ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
$ 19,204 $ 19,973 $ 20,771 $ 21,602 $ 22,466 $ 23,365
$ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000 $ 5,000
$ 41,667 $ 41,667 $ 41,667 $ 41,667 $ 41,667 $ 41,667
$ 1,217,297 $ 1,218,065 $ 1,218,864 $ 1,219,695 $ 1,220,559 $ 1,221,458
CONGELADOR
AÑO MES
$ 2,500,000 $ 500,000 $ 41,667
DICIEMBRE
$ 960,426
$ 150,000
$ 10,000
$ 19,000
$ 12,000
$ 24,300
$ 5,000
$ 41,667
$ 1,222,392
TASA INTERES 2.00%
VPN ###
TIR Err:523
utiidad neta
$ (1,150,000)
L
ERO ERO RZO BRI AYO NI O LI O STO BRE BRE BRE
EN EBR MA A M JU JU AGO I EM CTU I EM I E
$ (1,200,000)
F PT O OV DI C
SE N
$ (1,250,000)
$ (1,300,000)
$ (1,350,000)
$ (1,400,000)
$ (1,450,000)
-$33,061,929.24
6000
6100
6200
6300
6400
6500
6600
6700
6800
6900
7000
7100
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 4,268,160 $ 4,438,886 $ 4,616,442 $ 4,801,100 $ 4,993,144
$ 4,530,995 $ 4,712,235 $ 4,900,724 $ 5,096,753 $ 5,300,623
$ (262,835) $ (273,348) $ (284,282) $ (295,653) $ (307,479)
$ 513,107 $ 513,107 $ 513,107 $ 513,107 $ 513,107
$ 1,215,165 $ 1,215,848 $ 1,216,559 $ 1,217,297 $ 1,218,065
$ (1,991,107) $ (2,002,303) $ (2,013,947) $ (2,026,057) $ (2,038,651)
$ - $ - $ - $ - $ -
$ (1,991,107) $ (2,002,303) $ (2,013,947) $ (2,026,057) $ (2,038,651)
$ (497,777) $ (500,576) $ (503,487) $ (506,514) $ (509,663)
$ (179,200) $ (180,207) $ (181,255) $ (182,345) $ (183,479)
$ (1,314,130) $ (1,321,520) $ (1,329,205) $ (1,337,198) $ (1,345,510)
ESTADO DE RESULTADOS
$ (16,071,608)
$ (23,824,281)
mes 0 ENERO FEBRERO
DISPONIBLE $ - $ - $ (3,033,540)
RECAUDO CONTADO 50% $ 1,973,077 $ 2,052,000
RECAUDO CREDITO 50% $ - $ 1,973,077
TOTAL ENTRADAS $ 1,973,077 $ 991,537
$ 15,000,000
$ 10,000,000
$ 5,000,000
$-
TOTAL ENTRADAS
O O O IL O O LI O O E E E E
NER RER ARZ ABR AY UNI U O ST BR UBR BR BR TOTAL SALIDAS
$ (5,000,000)
E B M J J M T EM I EM
FE M AG IE OC OVI
E PT DI
C
S N
$ (10,000,000)
$ (15,000,000)
$ (20,000,000)
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
$ (4,943,191) $ (6,771,206) $ (8,514,320) $ (10,169,137) $ (13,663,481) $ (15,161,992)
$ 2,134,080 $ 2,219,443 $ 2,308,221 $ 2,400,550 $ 2,496,572 $ 2,596,435
$ 2,052,000 $ 2,134,080 $ 2,219,443 $ 2,308,221 $ 2,400,550 $ 2,496,572
$ (757,111) $ (2,417,683) $ (3,986,656) $ (5,460,366) $ (8,766,360) $ (10,068,985)
TOTAL ENTRADAS
RE TOTAL SALIDAS
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ (16,530,155) $ (17,795,022) $ (18,952,462) $ (19,998,178) ###
$ 2,700,292 $ 2,808,304 $ 2,920,636 $ 3,037,461
$ 2,596,435 $ 2,700,292 $ 2,808,304 $ 2,920,636
$ (11,233,428) $ (12,286,426) $ (13,223,523) $ (14,040,081)
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 696,861 $ 724,735 $ 753,725 $ 783,874 $ 815,229 $ 847,838
$ (2,609,363) $ (3,275,639) $ (3,945,294) $ (4,618,463) $ (5,295,286) $ (5,975,910)
$ 2,164,322 $ 2,659,373 $ 1,223,067 $ 1,715,820 $ 2,210,872 $ 2,705,923
$ 251,820 $ 108,469 $ (1,968,502) $ (2,118,769) $ (2,269,186) $ (2,422,150)
$ - $ - $ -
$ 881,751 $ 917,021 $ 953,702
$ (6,660,487) $ (7,349,174) $ (8,042,137)
$ 3,200,974 $ 3,696,025 $ 2,148,377
$ (2,577,762) $ (2,736,128) $ (4,940,057)
costos y gastos
4189159.348
441106.5248
1213877.381
$ 4,993,144 $ 5,192,869 $ 5,400,584 $ 5,616,607 $ 5,841,272 $ 6,074,923
$ 4,993,144 $ 5,192,869 $ 5,400,584 $ 5,616,607 $ 5,841,272 $ 6,074,923
CAJA ACTIVO
DEBE HABER CAJA
$ 8,000,000 $ 3,660,474 CXC
$ 1,973,077 $ 370,829 INVENTARIOS
$ 975,315 P.P.E
$ - TOTAL ACTIVO
$ 4,966,460 OBLIGACINES FINANCIERAS
PROVEEDORES
IMPUESTOS
CXC OOBLIGACIONES LABORALES
DEBE HABER TOTAL PASIVO
$ 1,973,077 CAPITAL SOCIAL
RESULTADO DEL EJERCICIO
$ 1,973,077 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
INVENTARIOS INGRESO
DEBE HABER COSTO DE VENTA
$ 4,753,592 $ 4,189,159 UTILIDAD DE VENTAS
GASTOS DE ADMOMN
$ 564,433 GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD OPERACIONAL
GASTO FINANCIERO
P.P.E UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
DEBE HABER IMPUESTO DE RENTA 25%
$ 6,500,000 $ 20,833 IMPUESTO CREE 9%
$ 25,000 UTILIDAD NETA
$ 41,667
$ 6,412,500
OBLIGACIONES FINANCIERAS
DEBE HABER
$ - $ 8,000,000
$ 8,000,000
PROVEEDORES
DEBE HABER
$ 619,507
$ 619,507
IMPUESTOS
DEBE HABER
$ 15,785
$ -645,316
$ -629,532
OBLIGACIONES LABORALES
DEBE HABER
$ 452,779
$ 45,278
$ 181,112
$ 679,168
CAPITAL SOCIAL
DEBE HABER
$ 6,500,000
$ 6,500,000
INGRESOS
DEBE HABER
$ 3,946,154
$ 3,946,154
GASTOS DE ADMON.
DEBE HABER
$ 441,107
$ 441,107
GASTOS DE VENTAS
DEBE HABER
$ 1,213,877
$ 1,213,877
GASTOS FINANCIEROS
DEBE HABER
$ -
$ -
GASTOS IMPUESTOS
DEBE HABER
$ -645,316
$ -645,316
COSTO DE VENTA
DEBE HABER
$ 4,189,159
$ 4,189,159
$ 47,513,870 $ 47,513,870
$ 4,966,460
$ 1,973,077
$ 564,433
$ 6,412,500
$ 13,916,470
$ 8,000,000
$ 619,507
$ -629,532
$ 679,168
$ 8,669,143
$ 6,500,000
$ -1,252,673
$ 5,247,327
$ 13,916,470
$ 3,946,154 $ 7,382,472
$ 4,189,159 $ 4,887,838
$ -243,006 $ 2,494,634
$ 441,107 $ 439,773
$ 1,213,877 $ 1,238,623
$ -1,897,989 $ 816,238
$ - $ 160,000
$ -1,897,989 $ 656,238
$ -474,497 $ 204,059
$ -170,819 $ 73,461
$ -1,252,673 $ 538,717