CATÁLOGO DE CUENTAS

Sociedad BLUE VELVET S.A. de C.V.

1 ACTIVO
11 ACTIVOS CORRIENTES
1101 EFECTIVO Y EQUIVALENTES
110101 Caja General
11010102 Caja Chica
110102 Bancos

1102 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR

110201 Clientes
11020101 Productos Importados S.A.
11020102 Antonio José Gonzales Franco
11020103 Cel-Data system S.A. de C.V.
11020104 Alejandro Ernesto Marroquin Calleja
110202 Documentos por Cobrar
110203 Estimación para Cuentas Incobrables (R)
110204 Préstamos y Anticipos Al Personal
110205 Anticipos de clientes
110206 Préstamos a accionistas
110207 Otras Cuentas Por Cobrar

1103 ALMACEN

1104 ESTIMACIÓN POR OBSOLESCENCIA,

PÉRDIDAS Y/O DETERIORO EN INVENTARIO (R)

1105 IVA - CREDITO FISCAL

110501 IVA por compras
110502 Remanente IVA

1106 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS

110601 Mantenimientos
110602 Seguros
110603 Alquileres
110604 Publicidad y Propaganda
110605 Beneficios o prestaciones a empleados
110606 Gastos de organización
110607 Pago a Cuenta ISR
110608 Papelería y útiles
110609 Otros Pagos Anticipados

12 ACTIVOS NO CORRIENTES
1201 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
120101 Terrenos
120102 Edificios
120103 Instalaciones
120104 Construcciones
120105 Mobiliario y Equipo de Oficina
120106 Mobiliario y Equipo de Venta
120107 Equipo de transporte
120108 Equipo de reparto
120109 Otros bienes

1202 DEPRECIACION ACUMULADA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

(R)
120201 Depreciación de Edificios
120202 Depreciación de Instalaciones
120203 Depreciación de Mobiliario y Equipo
120204 Depreciación de Equipo de Transporte
120205 Depreciación de Equipo de Reparto
120206 Depreciación de Otros Activos

1203 DETERIORO DEL VALOR DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS

(R)
120301 Deterioro de Terrenos
120302 Deterioro de Edificios
120303 Deterioro de Instalaciones
120304 Deterioro de Mobiliario y Equipo
120305 Mobiliario y Equipo de Venta
120306 Deterioro de Equipo de Transporte
120307 Deterioro de Equipo de Reparto
120308 Deterioro de Otros Activos
1204 ACTIVOS INTANGIBLES
120401 Derecho de llave
120402 Patentes y marcas
120403 Licencias y concesiones
120404 Otros intangibles

1205 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES (R)

120501 Derecho de llave
120502 Patentes y marcas
120504 Licencias y concesiones
120505 Otros intangibles

2 PASIVO
21 PASIVOS CORRIENTES
2101 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
210101 Proveedores Locales
21010101 Innova cel S.A. de C.V.
21010102 Cel Supply S.A.
21010103 Grupo Nelix S.A.
21010104 International phone S.A. de C.V.
210102 Proveedores del exterior
210103 Documentos por Pagar
21010301 Contratos a Corto Plazo
21010302 Letras de Cambio
21010303 Pagarés
21010304 Cartas de Crédito
210104 Préstamos de Accionistas

2102 PRÉSTAMOS Y SOBREGIROS BANCARIOS

210201 Sobregiros Bancarios
210202 Préstamos a Corto Plazo
210203 Porción Circulante de Préstamos a Largo Plazo
210204 Otros Préstamos

2103 RETENCIONES Y DESCUENTOS

210301 Cotizaciones al ISSS
210302 Cotizaciones a AFP
210303 Retenciones de ISR
210304 Órdenes de Descuentos Bancos y Otras Instituciones
21030401 Procuraduría General y Otras Órdenes de Descuento Estatales
210305 Otras Retenciones

2104 ACREEDORES VARIOS Y PROVISIONES

210401 Acreedores Locales
210402 Cuota patronal a ISSS
210403 Cuota patronal a AFP
210404 ANDA
210405 CAESS
210406 Honorarios por pagar
210407 Intereses por pagar

2105 IVA DÉBITO FISCAL

210501 Contribuyente
210502 Consumidor Final

2106 IMPUESTOS POR PAGAR

210601 Impuesto Sobre la Renta
210602 IVA por Pagar
210603 Impuestos Municipales
210604 Provisión por Pago a Cuenta
210605 Bienes Raíces

2107 DIVIDENDOS POR PAGAR

22 PASIVOS NO CORRIENTES
2201 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR LARGO PLAZO
220101 Cuentas por Pagar
220102 Documentos por pagar
22010201 Letras de cambio
22010202 Pagarés
2202 PRÉSTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO

2203 PROVISION PARA OBLIGACIONES LABORALES

220301 Indemnizaciones
220302 Pasivo laboral por antigüedad

3 PATRIMONIO
31 CAPITAL CONTABLE
3101 CAPITAL SOCIAL
310101 Capital Social Mínimo
31010101 Capital Social Mínimo Pagado
31010102 Capital Social Mínimo No Pagado
310102 Capital Social Variable

32 RESERVAS
3201 RESERVAS DE CAPITAL
320101 Reserva Legal
320102 Reserva Laboral
320103 Otras Reservas

33 DONACIONES
3301 DONACIONES
330101 Donaciones do Activo
330102 Costo de donaciones
330103 Dep. (amort.) de donaciones (CR)

34 RESULTADOS
3401 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
340101 De ejercicios Anteriores
340102 Del Presente Ejercicio
3402 DEFICIT ACUMULADO
340201 De ejercicios Anteriores
340202 Del Presente Ejercicio
4 INGRESOS
41 INGRESOS Y GANANCIAS
42 INGRESOS
4201 VENTAS

4202 INGRESOS FINANCIEROS

420201 Intereses Bancarios
420202 Comisiones
420203 Diferenciales cambiarios

4203 OTROS INGRESOS

420301 Dividendos Ganados
420302 Ingresos por activos dados en arrendamiento

43 GANANCIAS
4301 GANANCIAS EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
430101 Ingresos no reconocidos en ejercicios anteriores

5 EGRESOS
51 COSTOS
5101 COSTO DE VENTAS
52 GASTOS
5201 GASTOS DE VENTA
520101 Sueldos
520102 Horas extras
520103 Comisiones
520104 Vacaciones
520105 Aguinaldos
520106 Indemnizaciones
520107 Bonificaciones
520108 ISSS
520109 AFP
520110 ISR
520111 Cuota INSAFORP
520112 Viáticos
520113 ANDA
520114 CAESS
520115 Teléfono
520116 Internet
520117 Servicios Técnicos
520118 Alquileres
520119 Combustibles y lubricantes
520120 Mantenimiento y repuestos de vehículos
520121 Seguros de vehículos
520122 Obsolescencia de inventarios
520123 Arrendamientos
520124 Seguros
520125 Publicidad y propaganda
520126 Papelería y útiles
520127 Materiales de limpieza
520128 Mantenimiento
520109 Depreciaciones
520130 Amortización
520131 Vigilancia
520132 Otros

5202 GASTOS DE ADMINISTRACION

520201 Sueldos
520202 Horas extras
520203 Comisiones
520204 Vacaciones
520205 Aguinaldos
520206 Indemnizaciones
520207 Bonificaciones
520208 ISSS
520209 AFP
520210 ISR
520211 Cuota INSAFORP
520212 Viáticos
520213 ANDA
520214 CAESS
520215 Teléfono
520216 Internet
520217 Servicios Técnicos
520218 Alquileres
520219 Combustibles y lubricantes
520220 Mantenimiento y repuestos de vehículos
520221 Seguros de vehículos
520223 Obsolescencia de inventarios
520224 Arrendamientos
520225 Seguros
520226 Publicidad y propaganda
520227 Papelería y útiles
520228 Materiales de limpieza
520229 Mantenimiento
520230 Depreciaciones
520231 Amortización
520232 Vigilancia
520233 Servicios profesionales
520234 Atención a ejecutivos
520235 Asesoría técnica
520236 Equipo y accesorios para oficina
520237 Donaciones
520238 Atenciones a empleados
520239 Convenciones/Seminarios
520240 Matrículas de comercio
520241 Otros

5203 GASTOS FINANCIEROS

520301 Intereses
520302 Comisiones Bancarias
520303 Diferenciales Cambiarios

5204 OTROS GASTOS

53 PÉRDIDA
5301 PERDIDA EN VENTA O RETIRO DE ACTIVO FIJO
5302 GASTOS POR DETERIORO DE ACTIVOS

6 CUENTA LIQUIDADORA
61 CUENTA DE CIERRE
6101 PÉRDIDAS Y GANANCIAS