CAPITULO XIX

OPERACIONES DE CRÉDITO EN PARTICULAR

OPERACIONES ACTIVAS (3)

19.1.- EL CRÉDITO DOCUMENTARIO

19.2.- CONCEPTO

Bajo el titulo "crédito confirmado", la LTOC reglamenta la operación de crédito

denominado "Crédito documentario", que según veremos, tiene algunas variantes,
dentro de las cuales se encuentra el confirmado.

El crédito documentario o, como lo llama la LIC, la apertura de crédito comercial

documentario, es precisamente una forma especial de apertura de crédito.
Especial en cuanto a su operatividad o mecánica práctica, que funciona de la
siguiente forma:

Un sujeto (acreditado) solicita y obtiene una línea de crédito con un banco

(acreditante) para que este le garantice a un tercero (beneficiario) el pago de una
obligación asumida por el acreditado, previa la satisfacción de determinados
requisitos, como puede ser la entrega de documentos, según las instrucciones
que el acreditado le de al acreditante, el cual expide una comunicación dirigida al
beneficiario, haciéndole saber que ha abierto en favor del acreditado, la línea de
crédito de que hablamos. Este hecho generara en el beneficiario la certidumbre
de que habrá de obtener el pago respectivo a la entrega de los documentos
correspondientes, dada la intervención de la institución de crédito que, por su
naturaleza es de reconocida solvencia, agilizándose así la celebración de diversos
contratos entre el acreditado y el beneficiario. Vemos así que en esta operación,
subyace un contrato de apertura de crédito.

Herrejón Silva 1, lo define como una apertura de crédito en la cual el acreditante se

obliga a pagar una suma de dinero en favor de un tercero, por cuenta del
acreditado, contra la presentación de ciertos documentos. i

19.3.- ELEMENTOS PERSONALES

De la mecánica descrita en el apartado anterior, se desprende con claridad que

son tres, por regla general, los elementos personales que intervienen en esta
operación:

a) El acreditado que obtiene del banco una línea de crédito;

1
Herrejón Silva Hermilo. Las Instituciones de Crédito. Pag. 94. Edit. Trillas, S.A. Primera
Edición. 1988.)

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b) el acreditante, que generalmente es un banco, y que concede crédito al
acreditado, dirigiendo además una comunicación al beneficiario para que este
tenga conocimiento de la apertura de crédito abierta a su favor y a cargo y por
cuenta del acreditado; y

c) el beneficiario, que es quien recibe los beneficios de la línea de crédito al cobrar

directamente al acreditante el crédito correspondiente al presentar la
documentación relativa al contrato celebrado con el acreditado.

Eventualmente, tratándose de un crédito confirmado, puede concurrir como

elemento personal un segundo banco o persona que a su vez otorga crédito al
acreditante, para fortalecer la garantía de pago al beneficiario, según veremos
mas adelante.

19.4.- ELEMENTOS FORMALES

La ley solo exige como formalidades para esta operación el que conste por escrito
(art. 317 LTOC). Naturalmente que por derivar de un contrato de apertura de
crédito, este también ha de formalizarse de la misma manera.

Cuando las cartas de crédito son expedidas por un banco, sea como emisor o
como confirmante de un crédito documentario,, se aplicarán las reglas de las
cartas de crédito bancarias2.

19.5.- CLASIFICACIÓN

El crédito documentario presenta varias categorías que es necesario analizar y

conocer, aun cuando nuestra ley únicamente contempla el irrevocable. Así,
encontramos las siguientes formas de esta operación:

A) SIMPLE: Es aquel en el que solo interviene un acreditante, generalmente un

banco, en su mecánica operativa. Esta es la clase de crédito documentario a que
se refiere el artículo 317 de la LTOC, cuando dice que "el crédito confirmado se
otorga como una obligación directa del acreditante hacia un tercero...". Adviértase
que la ley emplea equívocamente el vocablo "confirmado". Esta clase de crédito
documentario es por naturaleza irrevocable, en términos del precepto mencionado.

B) CONFIRMADO: Es aquel en el que además del acreditante (banco A),

interviene una segunda institución de crédito (banco B ), que le confirma al
beneficiario que el banco A ha abierto al acreditado una línea de crédito a favor
del propio beneficiario, garantizándole que en el supuesto de que el mencionado
banco A no le pagara por alguna razón, el pago lo efectuara el banco B, llamado
confirmante. Esto, naturalmente genera mayor confianza en el beneficiario de que
habrá de recibir el pago correspondiente con la debida oportunidad. Cabe aquí
mencionar que para que surja la obligación de pago del segundo banco, es
preciso que expresamente quede constancia de su calidad de institución
confirmante, ya que puede suceder que la intervención del segundo banco sea
2
Ver capítulo 14 de ésta obra.

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solamente para informar al beneficiario que el Banco A abrió la línea de crédito a
su favor, pero que no tenga la intención de obligarse en forma personal, pues en
tal caso el crédito documentario no es confirmado, y suele llamársele
"simplemente notificado", por ser esta la función de la segunda institución
crediticia interviniente.

C) REVOCABLE es el crédito documentario que puede ser dejado sin efectos por
la simple voluntad del acreditado en perjuicio del beneficiario que por tal motivo
no encuentra ninguna seguridad de pago en esta clase de línea de crédito.

D) IRREVOCABLE es el crédito documentario que no se puede dejar sin efectos

por decisión unilateral del acreditado. Todos los créditos documentarios son, salvo
pacto en contrario, irrevocables (art. 317 LTOC).

E) CON PROVISIÓN DE FONDOS es el crédito documentario en el que el

acreditado asume la obligación frente al acreditante, de proveerlo de fondos
bastantes para hacer el pago, con antelación bastante a la fecha en que deba
efectuarse. El incumplimiento de esa obligación no perjudicara los derechos del
beneficiario en caso de crédito irrevocable (art. 71 LIC).

F) SIN PROVISIÓN DE FONDOS, por exclusión, es el crédito documentario en el

que el acreditado no tiene la obligación de proveer los recursos para que el
acreditante haga el pago, en virtud de la línea de crédito que le fue concedida a
aquel.

19.6.- DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LAS PARTES.

En primer término debemos precisar que los derechos y obligaciones

fundamentales de esta operación son los emanados del contrato de apertura de
crédito que subyace en su celebración.

Por otra parte, el beneficiario puede transferir el crédito abierto a su favor, pero
quedara sujeto a las obligaciones emanadas de las relaciones subyacentes (art.
317 LTOC).

A su vez, el acreditante es responsable ante el acreditado de acuerdo a las reglas

del mandato, ya que aquel debe efectuar el pago al beneficiario por orden del
mencionado acreditado (art. 319 LTOC).

Finalmente, cabe señalar que la LIC, señala que "salvo pacto en contrario y en los
términos de los usos internacionales a este respecto, ni la institución pagadora, ni
sus corresponsales, asumirán riesgo por la calidad, cantidad o peso de las
mercancías, por la exactitud, autenticidad o valor legal de los documentos, por
retrasos de correo o telégrafo, por fuerza mayor, por incumplimiento por sus
corresponsales de las instrucciones transmitidas, ni por aceptar embarques
parciales o por mayor cantidad de la estipulada en la apertura de crédito" (Art. 71).

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La ley no señala termino de vigencia al crédito documentario, por lo que
estimamos que, siendo su naturaleza intrínseca la de la apertura de crédito,
hemos de estar a lo que las partes acuerden sobre el particular, o en su defecto a
las disposiciones legales aplicables a esta ultima clase de contrato. Lo mismo
puede asegurarse en cuanto a las garantías que el acreditado otorgue al
acreditante respecto al cumplimiento de las obligaciones que le correspondan.

19.7. CUESTIONARIO Y ACTIVIDADES.

1.- Explique las razones por las que se considera que la Ley General de Títulos y
Operaciones de Crédito denomina inexactamente al crédito documentario.
2.- Explique en que consiste el crédito documentario.
3.- Enumere los elementos personales que participan en el crédito documentario,
sus derechos y obligaciones.
4.- Señale cual es la forma que debe revestir éste contrato.
5.- Clasifique ésta operación de crédito, explicando cada especie.

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i
(1) Herrejón Silva Hermilo. Las Instituciones de Crédito. Pag. 94. Edit. Trillas, S.A. Primera Edición.
1988.)