FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 PDF

Manual de Usuario
Módulo de FIGL
(Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria)
Manual de Usuario
Proyecto SEFLogiC – Módulo FIGL
Identificación del documento

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y
Código del documento
Extrapresupuestaria v1.1
Nombre del documento Manual de FIGL (Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria)
Versión 1.1
Tipo documento: Formación
Finalidad: Formación a usuarios
Información del documento

Preparado por: Consultores UTE FIGL Fecha de entrega:
Validado por Fecha de revisión:
Fecha de
Firma:
validación:
Control de Cambios
Versión Fecha Descripción del Cambio
1.1 18.08.2015 Modificación de la descripción de las divisiones. Mantis 61793 Pto
3.3
FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 2 de 97

Manual de Usuario
Índice
1. Introducción. ........................................................................................................ 5
2. Objetivo del módulo FIGL ................................................................................... 5
3. Estructuras organizativas y Datos Maestros ..................................................... 6
3.1. Entidad CP .................................................................................................... 6
3.2. Sociedad FI ................................................................................................... 6
3.3. Divisiones ...................................................................................................... 8
3.4. Estructura presupuestaria ............................................................................. 9
3.5. Clases de Documentos. .............................................................................. 12
3.6. Claves de contabilización ............................................................................ 12
3.7. Plan de Cuentas. ......................................................................................... 14
3.8. Grupos de cuentas ...................................................................................... 15
4. Procesos de Gestión ......................................................................................... 18
4.1. Datos Maestros. .......................................................................................... 18
4.1.1. Visualizar cuenta de mayor. ................................................................. 18
4.1.2. Visualizar acreedor. ............................................................................. 19
4.1.3. Visualizar deudor. ................................................................................ 24
4.2. Contabilización de Operaciones Extrapresupuestarias. ............................... 26
4.2.1. Obligaciones de pago no presupuestarias (PMP). ............................... 27
4.2.2. Traslado no presupuestario. ................................................................ 33
4.2.3. Operaciones con indicadores estadísticos de compras........................ 37
4.2.4. Tratamiento de las retenciones o descuentos. ..................................... 39
4.2.5. Mandamientos de pago de retenciones de nómina. ............................. 47
4.3. Previsiones y periodificaciones de gasto ..................................................... 51
4.3.1. Contabilización de la previsión de gasto .............................................. 52
4.3.2. Anulación de la previsión de gasto ...................................................... 57
4.4. Gestión de Documentos Contables ............................................................. 60
4.4.1. Visualización de documentos FI .......................................................... 60
4.4.2. Modificación de documentos en FI ...................................................... 64
4.4.3. Anulación de documentos en FI........................................................... 67

Manual de Usuario
4.4.4. Anulación de documentos en FI en masa. ........................................... 68

4.4.5. Impresión de documentos.................................................................... 70
4.5. Gestión de cuenta. ...................................................................................... 74
4.5.1. Visualización de saldos........................................................................ 74
4.5.1. Visualización de partidas de cuenta de mayor. .................................... 77
4.5.2. Compensación de una cuenta ............................................................. 81
4.5.3. Anulación de la compensación ............................................................ 86
4.5.4. Partidas individuales de acreedores. ................................................... 89
4.5.5. Partidas individuales de deudores. ...................................................... 92
4.6. Cierres y Operaciones periódicas. ............................................................... 93
4.6.1. Mantenimiento descuentos presupuestarios. ....................................... 93
4.6.2. Mantenimiento tipos de interés. ........................................................... 95
4.6.3. Período transitorio Gestión de Deuda de facturas directas. ................. 96

Manual de Usuario
1. Introducción.
Este documento, constituye el Manual de referencia del usuario que trabaje en el área
de Contabilidad Financiera y No Presupuestaria. Se ha elaborado como material de
apoyo al alumno, para practicar los conocimientos teóricos adquiridos durante el
desarrollo de las mismas.
Este Manual está dirigido a los usuarios del sistema SEFLogiC, que llevan las tareas
relacionadas con la contabilidad financiera y no presupuestaria (Área FIGL en
terminología de proyecto), es decir, destinados a aquellas unidades administrativas
encargadas de gestionar la contabilidad financiera y extrapresupuestaria.
2. Objetivo del módulo FIGL
El objetivo principal de la contabilidad financiera y no presupuestaria consiste en

proporcionar un cuadro general de la contabilidad y las cuentas externas. El registro
de todas las operaciones contables en un sistema de software completamente
integrado con todas las otras áreas operacionales de una empresa garantiza que los
datos de contabilidad siempre estén completos y sean exactos.
El módulo de libro mayor se utiliza para la contabilidad financiera del sistema SAP.
Recoge las operaciones contables en un sistema integrado que garantiza que los
datos de contabilidad siempre estén completos, exactos y actualizados en tiempo real.
El módulo de Contabilidad Financiera (FIGL) permitirá registrar todas aquellas

operaciones que por su naturaleza no puedan realizarse desde los módulos auxiliares
(Activos Fijos, Contabilidad Presupuestaria, Facturación, Compras, Tesorería, etc.).
La Contabilidad Financiera sirve como registro completo de todas las operaciones

extrapresupuestarias. Se trata de una referencia actualizada y centralizada relativa a la
presentación de las cuentas. Esto nos permite registrar mandamientos de pago o
traslados extrapresupuestarios, visualizar documentos contables, partidas individuales
y cifras de movimientos.
Una operación individual real se puede verificar en cualquier momento en tiempo real
mediante la visualización de los documentos originales, las partidas individuales y las
cifras de movimientos en diferentes niveles, como por ejemplo:
• Gestión de cuenta
• Diarios
• Totales/cifras de movimientos
• Evaluaciones de balance/pérdidas y ganancias
Todas las contabilizaciones producidas en los módulos auxiliares y operativos tienen

su reflejo dentro del libro mayor y en las cuentas asignadas para dicha contabilización.

Manual de Usuario
3. Estructuras organizativas y Datos Maestros
SEFLogiC, como sistema SAP, divide la organización empresarial en entidades

organizativas. A continuación, procedemos a comentar las agrupaciones que más
afectan a los procesos definidos para el módulo de Contabilidad General y No
Presupuestaria.
3.1. Entidad CP
La entidad CP es la estructura organizativa, básica de SAP, de contabilidad
presupuestaria y recoge todos los elementos que configuran el Presupuesto.
Sin esta Entidad no es posible presupuestar ni ejecutar el Presupuesto, siendo un dato
más a la hora de presupuestar y ejecutar. La Entidad CP en el sistema SEFLogiC es la
1000.
Este presupuesto es único, es decir, sólo podemos trabajar con un único Presupuesto,
aunque como veremos más adelante podemos tener versiones del Presupuesto, pero
sólo una versión será la definitiva. Si quisiéramos trabajar con más de un Presupuesto
es necesario crear una entidad CP por cada Presupuesto diferenciado con el que
queramos trabajar.
A este nivel se definen:
La estructura presupuestaria: clasificación orgánica, y el resto de las
clasificaciones que configuran una partida presupuestaria.
Elaboración y seguimiento del Presupuesto.
Ejecución del Presupuesto.
3.2. Sociedad FI
La estructura organizativa en la Gestión Financiera se basa en las sociedades FI:
representa una entidad legal independiente a nivel de reporting de acuerdo con la
legalidad vigente. Se describe la Sociedad FI como la unidad organizativa básica de la
contabilidad financiera, a la que se asocia de forma unívoca un NIF.
Tenemos una Sociedad FI por cada entidad de la Comunidad Autónoma de Canarias,
las cuales tienen NIF propio, y podemos obtener balances y cuentas de pérdidas y
ganancias de forma diferenciada por cada una. Además, cada una de ellas utiliza
datos maestros a nivel propio como los acreedores, clientes, etc.
Las sociedades FI están íntimamente relacionadas con los centros gestores,
necesarios para generar la estructura presupuestaria.
El listado de entidades FI que afectan a la Entidad CP 1000, es el siguiente:
ACDS: Ag. Can. Desar. Sosten. y Cambio Climático.
ACEC: Agencia Canaria de Evaluación de Calidad y Acreditación Universitaria

Manual de Usuario
ACS: Academia Canaria de Seguridad

APMUN: Agencia de protección del Medio Urbano y Natural
ATC: Agencia Tributaria Canaria
CAC: Comunidad Autónoma de Canarias
CES: Consejo Económico y Social
ICAP: Instituto Canario de Administración Pública
ICCA: Instituto Canario Calidad Agroalimentar
ICI: Instituto Canario de Igualdad
ICIA: Instituto Canario de Investigaciones Agrarias
ICV: Instituto Canario de la Vivienda
ISTA: Instituto Canario de Estadística
RTPC: Radiotelevisión Canaria
SCE: Servicio Canario de Empleo
SCS: Servicio Canario de Salud
Características generales de las sociedades financieras:
País y moneda de la sociedad. Para el ámbito del proyecto será España y

EURO respectivamente.
Plan de cuentas utilizado. A la sociedad se le asigna un plan de cuentas
operativo, aquel con el que se registran las operaciones diarias. Se ha definido
el Plan de cuentas del Servicio Canario de la Salud, cuya identificación es
PSCS – Plan de cuentas sistema convergencia.
Variante de ejercicio (cantidad de periodos y definición de estos). La variante
de ejercicio que se definirá y asignará a la sociedad será una con 12 períodos
según el año natural + 4 periodos especiales (K4) para ajustes de final de
ejercicio.
Para la gestión de los periodos de cada ejercicio contable, se definirá un
ejercicio de doce periodos naturales más cuatro periodos adicionales. Estos
períodos especiales se emplean para registrar las contabilizaciones de gastos
o ingresos (presupuestarios o extrapresupuestarios) que son imputables a todo
el ejercicio, por lo que al contabilizarse generalmente al final de un ejercicio, no
deben desvirtuar el saldo y movimientos del último periodo contable. La
variante de ejercicio para todas las sociedades será K4 (12 periodos corrientes
+ 4 periodos especiales)
Variante de periodos contables. La variante de períodos contables permitirá la
apertura y cierre de cada uno de los periodos contables de forma
independiente por Sociedad FI. Se ha definido una variante de períodos
contables por sociedad de SEFLogiC.

Manual de Usuario
Contabilizaciones negativas: Se permitirán las contabilizaciones negativas en

todos los ámbitos de la implantación. La finalidad es ubicar dichas
contabilizaciones (normalmente correcciones, barrados o anulaciones) en la
misma posición en la que los originales se registraron.
Si el indicador está fijado, el saldo de cuenta de las cuentas afectadas se
representará tras la anulación de un documento como si el documento no se
hubiese contabilizado nunca. En caso contrario, las cifras de movimiento de la
cuenta se incrementarán en el mismo importe en el Debe y en el Haber
mediante el documento y el documento de anulación.
3.3. Divisiones
La división es una unidad organizativa de Finanzas que corresponde a un área de
actividad delimitada de la empresa o a un área de responsabilidad específica de una
sociedad financiera. Dentro del alcance del proyecto SEFLogiC se han definido las
siguientes divisiones:
División Denominación
0010 SERVICIOS CENTRALES
0050 HOSP UNIVERSITARIO DE CANARIAS
0051 HOSP. GRAN CANARIA DR. NEGRÍN
0052 GERENCIA SERV. SAN. LANZAROTE
0053 GERENCIA SERV. SAN. FUERTEVENT
0054 DIR.GER COMP HOSP. MATER INFAN
0055 DIR.GER COMP HOSP. CANDELARIA
0056 GERENCIA SERV. SAN. LA PALMA
0057 GERENCIA SERV. SAN. LA GOMERA
0058 GERENCIA SERV. SAN. EL HIERRO
0060 GERENCIA AT. PRIM GRAN CANARIA
0061 GERENCIA AT. PRIM TENERIFE
1000 CAJAS DE INGRESO DE LA C.A.C.
1001 PARLAMENTO
1005 DEUDA PÚBLICA
1006 PRESIDENCIA DEL GOBIERNO
1008 CON. PRESID., JUST. E IGUALDAD
1010 HACIENDA
1011 OBRAS PUBLICAS Y TRANSPORTES
1012 POL. TERRIT., SOST. Y SEG.
1013 AGRIC., GANAD., PESCA Y AGUAS
1014 SANIDAD
1015 ECONOM, INDUST, COM Y CONOCIM.
1016 TURISMO, CULTURA Y DEPORTES

Manual de Usuario
1018 EDUCACION Y UNIVERSIDADES

1019 DIVERSAS CONSEJERÍAS
1020 TRANSF. CORPORACIONES LOCALES
1023 EMPLEO, POLÍTICAS SOC. Y VIV.
1040 ACADEMIA CANARIA DE SEGURIDAD
1041 AG CAN EVAL. CAL. ACRED. UNIV.
1042 AG PROT. MEDIO URBANO Y RURAL
1043 INST. CAN. ADMINISTRAC PUBLICA
1044 INST. CAN. CALIDAD AGROALIMENT
1045 INST. CANARIO DE ESTADISTICA
1047 INST. CAN. DE HEMOD. HEMOTER.
1048 INST. CAN. DE INVEST. AGRARIAS
1049 INSTITUTO CANARIO DE IGUALDAD
1050 INST. CANARIO DE LA VIVIENDA
1052 SERVICIO CANARIO DE EMPLEO
1070 AG CAN DESAR SOSTEN CAMB CLIMA
1071 CONSEJO ECONOMICO Y SOCIAL
1072 RADIOTELEVISION CANARIA
3.4. Estructura presupuestaria

Para elaborar el presupuesto es necesario definir previamente las estructuras que la
componen:
La Partida Presupuestaria + Elemento PEP
La Partida Presupuestaria a su vez se conforma de los siguientes elementos:

Centro Gestor + Posición Presupuestaria + Fondo + Elemento PEP
A continuación presentamos un gráfico que ilustra los conceptos planteados:

Manual de Usuario
El Centro Gestor y la Posición Presupuestaria son de introducción obligatoria para

componer las estructuras. El campo Fondo es de introducción opcional.
El Centro Gestor y el Fondo tienen una composición única, tanto para elaborar el
Presupuesto de Gastos como el de Ingresos. Sin embargo, la posición presupuestaria
puede tener una composición distinta según el Tipo de Presupuesto (Ingresos o
Gastos).
Partida Presupuestaria
La Partida Presupuestaria, se compone de los siguientes elementos:
Centro Gestor
Posición Presupuestaria
Programa Presupuestario
Fondo
A continuación explicamos cada uno de estos elementos.

Centros Gestores.
Es conceptualmente equivalente a la clasificación orgánica. La codificación de
los centros tendrá como modelo la existente para las Consejerías, y sufre
cambios en la parte de Organismos Autónomos, con el objetivo de que todos
los centros se agrupen en una misma Entidad CP evitando duplicidad en la
numeración.
De esta forma, la codificación de los Centros Gestores está compuesta por
cuatro dígitos. Los dos iniciales corresponden a la Sección y los dos finales al
Servicio.
Posiciones Presupuestarias
La Posición Presupuestaria depende de la Entidad CP y del ejercicio. Ésta, a
su vez, está compuesta por diferentes segmentos que conforman su
clasificación. Estos segmentos son:
- Tipo de presupuesto:
Dígito que diferencia entre Gasto (G) o Ingreso (I).
- Clasificación funcional:
Se emplea solo para posiciones de gasto. Es una estructura con 4
caracteres alfanuméricos en total y que consta de los siguientes niveles
jerarquizados:
Grupo de función, función, subfunción y programa.
- Clasificación económica:

Manual de Usuario
Se emplea tanto para gastos como para ingresos. Cuenta con un

número de dígitos nunca inferior a cuatro y con una estructura con los
siguientes niveles jerarquizados:
Capítulo, artículo, concepto y subconcepto.
- Convenio:
Posición Presupuestaria de Ingreso:
-
Segmento 1 Segmento 2 Segmento 3
Tipo de
Económico Convenio
Presupuesto
I NNNNN NN
Posición Presupuestaria de Gasto:

-
Segmento 1 Segmento 2 Segmento 3
Tipo de
Funcional Económico
Presupuesto
G NNNN NNNNN
Programa Presupuestario
El programa presupuestario o programa de financiación es conceptualmente el
equivalente al proyecto de inversión. Forma parte de la estructura
presupuestaria en aquellos capítulos donde se parametrice. El dato maestro en
el módulo de proyectos de la aplicación es el Elemento PEP. Se crea una
relación 1 a 1 entre Programa y Elemento PEP.
Fondo
Permite asociar partidas de gasto y de ingresos a un nivel de estructura
presupuestaria adicional o representar un mayor desglose de la partida. Es de
introducción opcional en la creación de partidas y consiste en un código de un
máximo de 10 posiciones alfanuméricas. Este código se construye siguiendo
unas reglas establecidas de estructura, que son validadas en la creación de los
fondos y está permitida la generación de informes desagregados según la
estructura definida.

Manual de Usuario
3.5. Clases de Documentos.

SAP trabaja según el principio del registro de documentos. Para cada contabilización
se almacenará un documento financiero (FI) en el sistema. Ese documento financiero
pertenecerá a un tipo de documento o clase de documento. La clase de documento
vendrá identificada en la cabecera del documento contable-financiero. En definitiva las
clases de documentos sirven para identificar una operativa concreta en la
contabilización del apunte.
Las clases de documentos determinan:
• La numeración a dar a cada uno de los documentos pertenecientes a una
clase de documento. Esta numeración será interna y consecutiva,
dependiente del ejercicio.
• Las clases de cuentas permitidas para las contabilizaciones. No todas las
clases de documentos podrán ser utilizadas para cualquier tipo de
contabilización, sino que quedarán limitadas para cada tipo de cuenta
estableciendo una distinción entre las clases de documentos de Activos Fijos
(A), de Deudores (D), Acreedores (K) y de Libro Mayor (S).
Cada documento se identifica unívocamente mediante los siguientes campos:

• Clase de documento, código de dos dígitos que identifica el tipo de operación
dentro del sistema.
• Número de documento formado por diez dígitos.
• Sociedad.
• Ejercicio.
La información que presenta un documento podrá variar en función de la operativa

llevada a cabo, pero los datos de los documentos se encuentran estructurados a dos
niveles:
- Cabecera, donde aparecerán reflejados todos los datos comunes a todo el
documento.
- Posición. Se dispone hasta un máximo de 1000 posiciones que constituyen
todos los movimientos que deban ser reflejados dentro del documento a
contabilizar.
3.6. Claves de contabilización

Es una clave numérica de dos caracteres que controla la entrada de las partidas
individuales y determina:
• Clase de cuenta a introducir: deudor, acreedor, cuenta de mayor, o activo fijo.

• Si se realizará la contabilización en una cuenta de mayor especial (indicador
CME).
• Imputación deudora o acreedora (Debe o Haber)
• Disposición de las pantallas de entrada. Qué campos están contenidos en las
pantallas de entrada, y si se deben rellenar los campos (status de campo).

Manual de Usuario
Al registrar una contabilización, se introduce una clave de contabilización para cada

posición. Esta clave determinará la forma de contabilizar dicha posición. Se definen a
nivel de mandante y por tanto son válidas para todas las sociedades.
Clave de Debe /
Clase de Cuenta Significado
Contabilización Haber
01 Deudor (D) Debe Factura
02 Deudor (D) Debe Anular abono
03 Deudor (D) Debe Gastos
04 Deudor (D) Debe Otras ctas.a cobrar
05 Deudor (D) Debe Salida de pagos
06 Deudor (D) Debe Diferencias de pago
07 Deudor (D) Debe Otras compensaciones
08 Deudor (D) Debe Compensación pagos
09 Deudor (D) Debe CME deudor/Debe
11 Deudor (D) Haber Abono
12 Deudor (D) Haber Anular factura
13 Deudor (D) Haber Anular gastos
14 Deudor (D) Haber Otros débitos
15 Deudor (D) Haber Entrada de pagos
16 Deudor (D) Haber Diferencias de pago
17 Deudor (D) Haber Otras compensaciones
18 Deudor (D) Haber Compensación pagos
19 Deudor (D) Haber CME deudor/Haber
21 Acreedor (A) Debe Abono
22 Acreedor (A) Debe Anular factura
24 Acreedor (A) Debe Otras ctas.a cobrar
25 Acreedor (A) Debe Salida de pagos
26 Acreedor (A) Debe Diferencias de pago
27 Acreedor (A) Debe Compensación
28 Acreedor (A) Debe Compensación pagos
29 Acreedor (A) Debe CME acreedor/Debe
31 Acreedor (A) Haber Factura
32 Acreedor (A) Haber Anular abono
34 Acreedor (A) Haber Otras ctas.a cobrar
35 Acreedor (A) Haber Entrada de pagos
36 Acreedor (A) Haber Diferencias de pago
37 Acreedor (A) Haber Otras compensaciones
38 Acreedor (A) Haber Compensación pagos
39 Acreedor (A) Haber CME acreedor/Haber
40 Cuenta de Mayor (S) Debe Contab.Debe
50 Cuenta de Mayor (S) Haber Contab.Haber
70 Activo Fijo (A) Debe Debe activos fijos
75 Activo Fijo (A) Haber Haber activos fijos

Manual de Usuario
Clave de Debe /
Clase de Cuenta Significado
Contabilización Haber
80 Cuenta de Mayor (S) Debe Traspaso existencias
81 Cuenta de Mayor (S) Debe Costes
82 Cuenta de Mayor (S) Debe Diferencias invent.
83 Cuenta de Mayor (S) Debe Diferencias precio
84 Cuenta de Mayor (S) Debe Consumo
85 Cuenta de Mayor (S) Debe Variación existen.
86 Cuenta de Mayor (S) Debe EM/RF Debe
89 Material (M) Debe Alta de inventario
90 Cuenta de Mayor (S) Haber Traspaso existencias
91 Cuenta de Mayor (S) Haber Costes
92 Cuenta de Mayor (S) Haber Diferencias invent.
93 Cuenta de Mayor (S) Haber Diferencias precio
94 Cuenta de Mayor (S) Haber Consumo
95 Cuenta de Mayor (S) Haber Variación inventario
96 Cuenta de Mayor (S) Haber EM/RF Haber
99 Material (M) Haber Baja de inventario
Las claves de contabilización más utilizadas son las que a continuación se muestran:
3.7. Plan de Cuentas.

Un plan de cuentas contiene todas las cuentas de mayor que están disponibles para la
sociedad financiera. En dicho plan se encuentran las definiciones básicas de las
cuentas.

Manual de Usuario
El Plan Contable (PSCS – Plan de Cuentas Sistema de Convergencia) es el resultado

de la homogeneización de las cuentas en el ámbito de implantación del proyecto
SEFLogiC. Será de aplicación a todas las sociedades financieras definidas en el
sistema. Supone la información mínima para las necesidades corporativas. Se trata de
un plan flexible que permite la inclusión de nuevos conceptos, de forma que sea
adaptable a las nuevas necesidades que surjan en los procesos de gestión. La
codificación de las cuentas de mayor se ha definido a 10 dígitos.
Para poder realizar contabilizaciones en una cuenta, ésta debe existir en la sociedad
en la que se va a realizar dicha imputación contable. Para poder ser creada una
cuenta a nivel de sociedad financiera debe haber sido creada obligatoriamente en el
plan de cuentas asignado a dicha sociedad.
Los registros maestros de cuenta de mayor se crean en dos niveles (procesos):
• A nivel Plan de Cuentas: Esta tarea se centralizará para todas las sociedades
FI definidas. Este proceso será llevado a cabo por la Intervención General de
Hacienda. El grupo de datos que recoge este nivel contiene la información
básica de las cuentas: denominación, tipo y codificación, principalmente.
• A nivel de Sociedad: Esta tarea se realizará descentralizadamente, es decir,
los servicios centrales del Servicio Canario de la Salud dará de alta sus
propios datos a este nivel y la Intervención General de CEHS para el resto de
sociedades. Comprende la información que se refiere exclusivamente a la
sociedad en cuestión. Con ella se controla el registro de documentos de
contabilización y la gestión de datos de contabilidad.
3.8. Grupos de cuentas

En la plataforma SAP, los grupos de cuentas son agrupaciones basados en criterios
que influyen en la manera en que se crean los registros maestros. El grupo de cuentas
define:
• El intervalo de números de las cuentas de mayor. La asignación de números
de las cuentas será externo, es decir, manual, así el sistema determinará a
qué grupo de cuentas pertenece la cuenta de mayor.
• La estructura de campos al crear una cuenta de mayor, es decir, dependiendo
del grupo de cuentas seleccionado habrá que completar una serie de campos
específicos del grupo de cuentas.
Cada cuenta creada en el sistema deberá ser asignada a uno de los grupos definidos:
Grupo
Plan de
de De cuenta A cuenta Significado
cuentas
cuentas
PSCS ASO1 4000000000 5999999999 C.asociadas CME (AR, AP)

Manual de Usuario
Grupo
Plan de
cuentas
cuentas
PSCS ASO2 4000000000 4999999999 C.asociadas (AR,AP)
PSCS ASO3 4000000000 4999999999 Acreedores / deudores
PSCS ASO4 4000000000 4999999999 Acreedores / deudores con IVA
PSCS ASO5 4000000000 4999999999 C.asociadas CME(AR,AP) con IVA
PSCS CTFI 4000000000 5999999999 C. FINANCIERAS EXTRAPRET.
PSCS CTEA 4000000000 5999999999 C. No Presupuestarias (Asoc)

PSCS CTEK 4000000000 5999999999 C. No Presup. (NAso) ACREED.
PSCS CTEM 4000000000 5999999999 C. No Presup. (NAso) DEUDORAS
PSCS EXI1 3000000000 3999999999 Existencias c/IVA s/cont.autom
PSCS EXI2 3000000000 3999999999 Existencias s/IVA s/cont.autom
PSCS EXI3 3000000000 3999999999 Existencias s/IVA c/cont.autom
PSCS EXI4 3000000000 3999999999 Existencias s/IVA c/cont.autom
PSCS FIB1 1000000000 2999999999 Financiación básica
PSCS FIB2 1000000000 1999999999 Financiación básica (AR,AP)
PSCS FIB3 1000000000 1999999999 Financiación básica (cta.asoc)
PSCS FIN1 5000000000 5999999999 C.financieras SIN TR
PSCS FIN2 5000000000 5999999999 C.financieras CON TR
PSCS FIN3 5000000000 5999999999 C.financieras ML con TR
PSCS FIN4 5000000000 5999999999 C.financieras ME con TR
PSCS FIN5 5000000000 5999999999 C.financieras cta.asociada CME
PSCS FIN6 5000000000 5999999999 C.fin. de riesgo por descuento
PSCS FIN7 100000000 5999999999 C. Monetarias p/ contab.retenc
PSCS G0AS 0 999999999 Cuentas de orden (asociada)
PSCS G0NS 0 999999999 Cuentas de orden (Nasoc)
PSCS GAS1 6000000000 6999999999 Gastos con IGIC
PSCS GAS2 6000000000 6999999999 Gastos sin IGIC
PSCS GRU0 0 0999999999 CUENTAS GRUPO 0
PSCS ING1 7000000000 7999999999 Ingresos con IGIC
PSCS ING2 7000000000 7999999999 Ingresos sin IGIC
PSCS INM1 2000000000 2999999999 Inmovilizado con AM
PSCS INM2 2000000000 2999999999 Inmovilizado sin AM
PSCS INM3 2000000000 2999999999 Inmovilizado sin AM sin IVA
PSCS INM4 2000000000 2999999999 Inmovilizado con AM sin IVA
PSCS INM5 2000000000 2999999999 Inmovilizado (cuenta asociada)

Manual de Usuario
Grupo
Plan de
cuentas
cuentas
PSCS IVA 4000000000 4999999999 Cuentas de IVA
PSCS PROV 4000000000 4999999999 Provisiones de acreed./deud.
PSCS TODO 0 ZZZZZZZZZZ Todos los campos (test)

Manual de Usuario
4. Procesos de Gestión
4.1. Datos Maestros.
A continuación se describirá el proceso para la visualización de los datos maestros

necesarios para realizar las operaciones extrapresupuestarias en sistema SEFLogiC.
Esos datos maestros se concretan en las cuentas de mayor utilizadas en las

contabilizaciones y en los datos maestros de terceros, tanto deudores como
acreedores.
4.1.1. Visualizar cuenta de mayor.
Con este proceso obtendremos la visualización de los datos de la cuenta de mayor,

tanto a nivel de plan de cuentas como a nivel de sociedad.
Transacción: FS00
Acceso por el menú de Contabilidad General:
Se debe indicar un número de cuenta de mayor y una sociedad para visualizar la

información. Una vez seleccionada la cuenta pinchamos sobre el icono de “Visualizar
cuentas de mayor” .

Manual de Usuario
Con las pestañas: se

consulta la información relacionada con el plan de cuentas. Pasando por las distintas
pantallas/etiquetas se visualizan los datos registrados.
Los datos registrados a nivel de plan de cuentas son comunes para todas las
sociedades que utilicen ese plan.
Con las pestañas se consulta

la información relacionada con la sociedad. Pasando por las distintas
pantallas/etiquetas se visualizan los datos registrados.
Los datos registrados a nivel de sociedad pueden ser diferentes de una sociedad
financiera a otra. Por ejemplo, una cuenta puede gestionarse con partidas abiertas en
una sociedad y en otra no; o puede tener una categoría fiscal en una sociedad y en
otra no.
4.1.2. Visualizar acreedor.

Esta transacción permite la visualización de cualquier grupo o clase de acreedor. Nos
permite visualizar todos sus campos en dos niveles o segmentos diferentes: Datos
Generales o datos dependientes por sociedad. Por ejemplo: aquellos sujeto a la
inversión del sujeto pasivo, retenciones de un tesorero, cuenta asociada al libro de
mayor, grupo de tesorería, condiciones/vias de pago, entre tantos otros importantes
para la contabilidad general y los procesos de pagos.
Transacción: FK03
En la pantalla de selección, introducimos los siguientes datos:

- Acreedor
- Sociedad
- Bloque de datos a visualizar.

Manual de Usuario
NOTA: Si marcamos cualquier dato de la sección de sociedad, habrá que informar la sociedad
deseada además del identificador del acreedor de manera obligatoria. Podemos utilizar el
icono: para marcar todos los campos deseado, o el de para desmarcarlos todos.
A continuación se explica la información de cada uno de esas etiquetas.

Dirección

Manual de Usuario
En la etiqueta de Dirección se muestra la denominación del acreedor, así como sus

datos de contacto (dirección, población, teléfono, etc.).
Control
En la etiqueta de Control se muestra el número de identificación fiscal del acreedor,

así como su NIF comunitario, si es una persona física, o si está relacionado con un
dato maestro de cliente en el propio sistema SAP.
Pagos
En la etiqueta de Pagos se registran las cuentas bancarias que ha comunicado el

acreedor para atender a los pagos de sus operaciones. La clave de banco representa
los 8 primeros dígitos de la cuenta bancaria pertenecientes al banco/sucursal. El CC
representa el dígito de control de la cuenta. La cuenta bancaria representa los 10
dígitos del número de cuenta en sí misma.
A partir de la entrada en vigor de la normativa SEPA, es necesario informar el IBAN de
cada cuenta bancaria. Para ello, seleccione la flecha amarilla y verde. El sistema le
desplegará una venta con los datos del IBAN correspondiente.

Manual de Usuario
Persona de Contacto
En la etiqueta de Persona de Contacto se pueden registrar diferentes interlocutores en

el acreedor con sus datos de contacto y comunicación.
Los datos de dirección, control, pagos y persona de contacto son Datos Generales y,
por tanto, comunes para todas las sociedades en el que el acreedor esté dado de alta.
Gestión de Cuenta

Manual de Usuario
En la etiqueta de Gestión de Cuenta se registra la cuenta de mayor asociada para este

acreedor, la clave de clasificación de sus partidas cuando se consulte un extracto de
su cuenta, así como el grupo de tesorería al que pertenece.
Pagos
En la etiqueta de Pagos se registra las condiciones de pago asociadas a este

acreedor, las vías de pago permitidas para sus operaciones, así como la clave de
agrupación de cara al proceso de ordenación y pago. También se puede consultar si el
acreedor está bloqueado para el pago o no, a través del valor que se indique en el
campo “bloqueo de pago”.
Retención de impuestos

Manual de Usuario
En la etiqueta de Retenciones de Impuestos se puede consultar los tipos de retención

(o descuentos) asignados a este acreedor.
Los datos de gestión de cuenta, pagos y retención de impuestos son Datos de

Sociedad y, por tanto, pueden ser diferentes entre una sociedad financiera y otra en la
que ese acreedor esté dado de alta.
4.1.3. Visualizar deudor.

Esta transacción permite la visualización de cualquier grupo o clase de deudor. Nos
permite visualizar todos sus campos en dos niveles o segmentos diferentes: Datos
Generales o datos dependientes por sociedad, si esta se informa.
Transacción: FD03
En la pantalla de selección, introducimos los siguientes datos:
NOTA: Si no informamos el campo sociedad, sólo se mostrarán los datos generales de

dirección y control.
SI informamos la sociedad, se podrán visualizar, además, los datos de gestión de

cuenta y pagos pulsando en el icono: y regresar a los datos
generales pulsando en el botón .
Una vez cumplimentados todos los datos, pulsamos en el siguiente botón para
continuar.
Automáticamente, el sistema muestra la siguiente pantalla, en la que aparece la
información correspondiente al deudor indicado.

Manual de Usuario
Como hemos visto en el apartado de datos maestros de acreedor, puede ir

consultando la información registrada para este deudor desplazándose por las
diferentes pestañas/etiquetas.
También puede consultar los datos de gestión de este deudor. Para ello, seleccione en
la barra de menú Detalles / Datos de gestión.
El sistema le mostrará en una nueva ventana el grupo de cuentas con el que se creó
este deudor, así como la fecha y usuario que lo creó en el sistema.

Manual de Usuario
4.2. Contabilización de Operaciones Extrapresupuestarias.
Este proceso recoge la operativa relacionada con las Operaciones

Extrapresupuestarias del sistema SEFLogiC. Tendrán tal consideración todas aquellas
operaciones que aún teniendo un carácter patrimonial, es decir suponen el origen de
obligaciones o derechos frente a terceros pero no tienen su origen directo en la
ejecución presupuestaria, tanto de ingresos como de gastos.
A partir de la definición de Operaciones Extrapresupuestarias se pueden distinguir la

siguiente tipología:
- Obligaciones de Pago no presupuestarias (Mandamientos de Pago)

- Ingresos no presupuestarios
- Traslados no Presupuestarios
Previo a la descripción del proceso asociado al tratamiento de las Operaciones

Extrapresupuestarias, se realiza la siguiente introducción sobre la contabilización de
documentos financieros en el sistema (operativa utilizada para el registro de los
documentos extrapresupuestarios que deban tener reflejo en la Contabilidad
Financiera del sistema SEFLogiC).
Se contempla el registro de documentos contables directamente desde el módulo de

Contabilidad General, es decir, contabilizaciones de documentos que no provienen de
módulos auxiliares (Compras, Ventas, Activos…). Para contabilizar directamente en el
sistema se utilizarán las transacciones estándar del Módulo de Finanzas.
La contabilización directa en la contabilidad general se realiza imputando directamente

importes al debe o al haber de las Cuentas de Mayor. En el mismo asiento de
contabilización es posible registrar tantos apuntes al debe o al haber como sea
necesario, con la limitación técnica de 999 posiciones.

Manual de Usuario
4.2.1. Obligaciones de pago no presupuestarias (PMP).

Esta transacción permite contabilizar una propuesta de mandamiento de pago
mediante una compensación en la Contabilidad No Presupuestaria. Este tipo de
contabilización se utiliza cuando existe una contabilización previa origen de la
obligación de pago extrapresupuestaria y el importe a pagar está recogido en una
partida abierta de cuenta de mayor. Se crea un documento que traslada el importe a
pagar de la cuenta de mayor a un tercero con operación CME extrapresupuestaria: E
(que actualiza la cuenta de mayor especial asociada de reconciliación en el libro de
mayor - 4190000000 de Acreedores no presupuestarios).
Transacción: Z82_FB05_MP
Al acceder a la citada transacción el sistema presenta la siguiente pantalla:
Introduzca los datos de cabecera del documento.

Manual de Usuario
Campo Descripción
Fecha La fecha de documento es la fecha de creación del documento
documento original.
Clase de Para evitar errores en la introducción de los datos la clase de
documento documento no se puede modificar, la clase de documento MP
sirve para generar Mandamientos de Pago Extrapresupuestarios.
Fecha Fecha con la que un documento entra en la contabilidad
contables financiera o en la contabilidad de costes.
Este tipo de transacción nos da algunos valores por defecto, como son la fecha de
contabilización, el tipo de documento, que para nuestro caso será MP.
Una vez se han completado los datos se procede a pulsar y el sistema

nos devuelve la pantalla que se muestra a continuación:
En esta pantalla haremos una selección de las partidas abiertas que trataremos
posteriormente. Así, tendremos que indicar en el campo Cuenta, el número de cuenta

Manual de Usuario
de mayor donde se encuentra la retención o descuento que se quiere compensar. (Las

cuentas de mayor son la clase de cuenta “S”.
También en el campo “Otra selección” podremos delimitar la selección de las partidas

abiertas en función de las características que ahí se nos proponen.
Para este caso no utilizaremos ningún criterio de búsqueda con objeto de que nos
muestre todas las partidas disponibles en esa cuenta. Se pulsa y se
presenta la siguiente pantalla:
Podemos ver todas las partidas disponibles para compensar. Cuando está en azul la
cantidad significa que la partida esta activa, todas aquellas que se encuentren en
negro estarán no activas, para cambiar el estatus deberé hacer doble clic sobre la
cantidad.
Seleccione la/s partidas que desea compensar en este mandamiento de pago. Al
seleccionarla observe que en la parte inferior derecha se actualiza el campo
“Asignado”.
Ahora debe indicar la posición de contrapartida. Para ello, seleccione el botón

“Resumen de documento”.

Manual de Usuario
Ahora se debe introducir la posición del acreedor:
• La clave de contabilización 39 que se genera un apunte a un acreedor en el

haber de la cuenta, y que además se debe de incluir un indicador CME
obligatoriamente.
• El indicador CME con el valor “E” señala que se trata de una operación
extrapresupuestaria y que por lo tanto el número de la cuenta asociada al
acreedor puede ser distinta a la que tiene en el dato maestro dicho
acreedor.
Una vez completados dichos campos se pinchará con el ratón sobre el icono o
pulsaremos el “Intro” del nuestro teclado, de esta forma pasaremos a la siguiente
pantalla:

Manual de Usuario
En esta pantalla nos pedirá obligatoriamente los campos de Importe, División y fecha
de vencimiento.
• En el campo de importe colocaremos el importe de la posición que se

tendrá que pagar al tercero en cuestión en función de la retención que se le
haya practicado al acreedor por la operación.
• En División colocaremos el código que corresponda.
• Fecha de vencimiento, la fecha que se incorporé en este campo indicará el
día de vencimiento.
• Vía de pago.
Puede comprobar que el asiento está completo. Para ello, seleccione el botón
y observe que el campo “importe entrado” y “asignado” coinciden.
Campo Descripción
Importe Este importe aparece por defecto, y se refiere al importe que pusimos
entrado en la pantalla de la posición del acreedor.
Asignados Este campo irá variando según activemos o desactivemos las PAs de
la lista; en nuestro ejemplo nos aparecen como asignados 100 ya que
solo activamos la partida correspondiente.
Sin asignar Este importe se refiere a la diferencia entre el importe entrado y el

Manual de Usuario
importe asignado. En nuestro ejemplo nos aparece un 0, ya que

coinciden los importes.
Al grabar el sistema muestra un mensaje con el número de documento creado:
Una vez grabada la operación desde la pantalla que devuelve el sistema se puede
visualizar el documento que se ha generado, en el menú superior seleccione
Documento / Visualizar.
El sistema le muestra el asiento contabilizado.

Manual de Usuario
4.2.2. Traslado no presupuestario.

Esta operativa es utilizada para efectuar movimientos de un concepto (cuenta)
extrapresupuestario a otro diferente.
Transacción: Z82_FB05_TE
El sistema muestra la siguiente pantalla, en la que debemos rellenar los campos

correspondientes a la cabecera y primera posición del documento.
- Fecha documento.: fecha en que capturamos el traslado.

- Fecha contab.: observamos que el sistema propone la fecha de hoy.
- Clase de documento: Viene cumplimentado por defecto con la siguiente clase de
documento: TE, “Traslado Extrapresupuestario”
- Sociedad: Indicamos la sociedad sobre la que se realiza el apunte.

Manual de Usuario
- Txt.cab.doc.: Texto descriptivo del documento de hasta 25 caracteres
Completamos la información de la primera posición del documento:
- Cta. Mayor: Cuenta del libro de mayor.

- Clave de contabilización: 40 – Debe y 50 – Haber para cuentas de mayor.
Presionamos “Intro” o también se puede hacer click en el icono y nos aparecerá la

siguiente pantalla con los datos que se deben de completar de la primera posición.
Dependiendo de la cuenta de mayor sobre la que realicemos el apunte el sistema

pedirá unos campos obligatorios (importe, división, fecha valor, texto, etc…).
Puede introducir más posición de cuenta de mayor. Para ello, indique la clave de
contabilización y la cuenta en la siguiente posición del documento.

Manual de Usuario
Una vez se han completado los datos se procede a pulsar y el sistema

nos devuelve la pantalla que se muestra a continuación:
En esta pantalla haremos una selección de las partidas abiertas que trataremos
posteriormente. Así, tendremos que indicar en el campo Cuenta, el número de cuenta
de mayor donde se encuentra la retención o descuento que se quiere trasladar. (Las
cuentas de mayor son la clase de cuenta “S”.
También en el campo “Otra selección” podremos delimitar la selección de las partidas

abiertas en función de las características que ahí se nos proponen.
Para este caso no utilizaremos ningún criterio de búsqueda con objeto de que nos
muestre todas las partidas disponibles en esa cuenta. Se pulsa y se
presenta la siguiente pantalla:

Manual de Usuario
Podemos ver todas las partidas disponibles para compensar. Cuando está en azul la
cantidad significa que la partida esta activa, todas aquellas que se encuentren en
negro estarán no activas, para cambiar el estatus deberé hacer doble clic sobre la
cantidad.
Seleccione la/s partidas que desea compensar en este mandamiento de pago. Al
seleccionarla observe que en la parte inferior derecha se actualiza el campo
“Asignado”.
Observe que el campo “importe entrado” y “asignado” coinciden, por lo que el asiento
está cuadrado y puede grabarlo.
Una vez aquí, podremos simular el documento. Con la simulación del documento se
permite visualizar las posiciones del documento antes de grabarlo y comprobar los
datos que se han completado para generar el asiento. La pantalla de simulación es la
que a continuación se muestra:
Una vez finalizada la comprobación se puede grabar el apunte contable mediante el

icono habilitado en la pantalla de grabar y de esta forma el sistema devuelve un
número de documento que identifica la operación que se acaba de generar.

Manual de Usuario
4.2.3. Operaciones con indicadores estadísticos de compras.

Este proceso sólo afecta a la sociedad del Servicio Canario de la Salud, en concreto a
las operaciones exentas en cuanto a IGIC repercutido y, tras quedar definido el IGIC
soportado como un mayor gasto (no a diferenciar), se ha solicitado generar una serie
de indicadores estadísticos cuya función es incorporarlos, a título informativo en
aquellas adquisiciones que estén sujetas a IGIC soportado.
Los indicadores de IGIC estadísticos son:
Indicador Porcentaje Texto y porcentaje
I0 0% IGIC Soportado estadístico 0 %

I3 3% GIC Soportado estadístico 3 %
I7 7% GIC Soportado estadístico 7 %
IR 2% IGIC Soportado estadístico 2 %
IG 5% IGIC Soportado estadístico 5 %
II 9% IGIC Soportado estadístico 9 %
IJ 9,5 % IGIC Soportado estadístico 9,5 %
IM 13 % IGIC Soportado estadístico 13 %
IN 13,5 % IGIC Soportado estadístico 13,5 %
Por tanto en este manual de usuario y para el Módulo de Contabilidad General tendrán
una finalidad informativa. Con el uso de estos indicadores se tiene por objeto poder
visualizar dicha información desde el módulo de Contabilidad General, por tanto
cuando desde otros módulos auxiliares se registra una operación de compra se ha de
incluir, a efectos informativos, el indicador al que se encuentra sujeto dicho acreedor.
Por tanto desde la Contabilidad Financiera se debe constatar que dicha información se
deriva de otros módulos y para ello se debe de visualizar una obligación de pago de un
acreedor.
Transacción: FB03

Manual de Usuario
A continuación se muestra la pantalla de visualización de documentos, donde se

incorpora un número de documento, la sociedad y el ejercicio.
Se pulsa “Intro” y se presenta la pantalla con la información del documento y sus

posiciones.
Si quiero conocer si dicho documento generado por la cualquiera de los módulos

auxiliares contiene información de impuestos, se pulsa donde se
desplegará una nueva ventana con dicha información:

Manual de Usuario
4.2.4. Tratamiento de las retenciones o descuentos.

Las retenciones fiscales y descuentos en SAP se aplican a los acreedores, se asocian
por una parte a un tipo de retención y dentro del tipo de retención se definen los
indicadores de retención.
Los tipos de retención llevan asociadas las reglas de cálculo de la retención, la

forma de determinar la base sobre la que se aplica, la regla de redondeo
aplicada al cálculo o si debe el usuario determinar la cuota o la base
manualmente.
o Los indicadores de retención, que son dependientes de los tipos, llevan

asociado básicamente los porcentajes de retención a aplicar o fórmula
de cálculo, datos descriptivos de la retención practicada (como podría
ser la clave fiscal a informar al recaudado), y como se registrará el
importe en el momento de la contabilización.
o Para el resto de los tipos de retención es necesario introducir la base
imponible y el importe de la retención para su contabilización.
Para que las retenciones se encuentren disponibles en el momento de la

contabilización de la obligación contra el tercero han de estar registradas
previamente en los datos maestros del tercero.
Dentro del concepto de las retenciones en el sistema se presenta una diferenciación

del proceso en la contabilización de las retenciones. Existen dos posibilidades en la
contabilización de la retención:

Manual de Usuario
1. Contabilización de las retenciones en la factura: Es en el momento del

registro de la obligación contra el acreedor cuando se contabiliza la retención,
su uso será exclusivo para la retención de la Inversión del Sujeto Pasivo.
* Para el resto de las retenciones se usa la funcionalidad de contabilizar
las retenciones en el pago del documento.
2. Contabilización de la retención en el pago. Las retenciones se informan en el

momento de contabilizar el gestor la obligación contra el tercero, pero la
retención sólo se contabilizará en el momento del pago, antes estará informado
en el documento, y en el momento del pago se generarán los apuntes
correspondientes.
4.2.4.1. Inversión del sujeto pasivo.

Para la Inversión del Sujeto Pasivo se ha utilizado la funcionalidad de SAP de
retenciones, sólo para este caso se aplicarán las retenciones en la factura.
Para el tratamiento de la Inversión del Sujeto Pasivo como se ha señalado ha quedado
definido como retenciones en la factura y el procedimiento a seguir es el que se
apunta a continuación:
Tipo de Indicador de
Denominación
retención la retención
1M 1M RETENC. IGIC por INVERSION SUJETO PASIVO
2M 2M RETENC. IGIC por INVERSION SUJETO PASIVO
Los datos maestros de los acreedores tendrán informado, dentro de sus datos de
sociedad, el código de descuento asociado al indicador de retención por Inversión de
Sujeto Pasivo:
Transacción “Visualización Datos maestros acreedores”: FK03

Una vez accedemos a la transacción se presenta la siguiente pantalla

Manual de Usuario
Una vez incorporado el número del acreedor y el código de la sociedad; se debe de

seleccionar la información contenida en los datos de sociedad y se marca la casilla de
“Retención Impuestos”.
Esta situación, de acuerdo con la funcionalidad estándar del sistema, avisa al usuario
cada vez que se registre una factura contra este tercero que se encuentra sujeto a
retenciones (cumpliendo así la petición de tener identificados en el maestro de los
terceros que se encuentran en esta situación y que, al registrar cualquier documento
sobre ellos, advierta que debe considerarse su situación tributaria).
El indicador de retención 1M deberá utilizarse para aquellas operaciones de inversión
de sujeto pasivo cuando el acreedor tiene establecimiento permanente fuera de
Canarias. Será necesario indicar tanto el tipo de retención como el indicador de
retención, a diferencia del resto de retenciones.

Manual de Usuario
El indicador de retención 2M deberá utilizarse para aquellos acreedores que teniendo

establecimiento permanente en Canarias, determinadas operaciones no están sujetas
a inversión de sujeto pasivo.
En el procedimiento de registro y tramitación del pedido no diferirá del resto de
terceros no afectados por Inversión de Sujeto Pasivo, se registrarán los datos de las
retenciones, en este caso, de la Inversión del Sujeto Pasivo. La contabilización de la
retención se realizará en el momento de la verificación de facturas, donde se generará
un apunte por el importe líquido para el pago al tercero y otro apunte con el importe del
la retención por Inversión del Sujeto Pasivo.
Desde el módulo de Contabilidad Financiera se puede comprobar que la información

introducida desde otros módulos llega con la información completa. Por tanto se ha de
seleccionar un documento generado contra un acreedor y que contenga información
sobre la retención de impuestos para comprobar que la información de la retención se
recoge correctamente.
Transacción “Visualización Documento financiero”: FB03

Se accede a la siguiente pantalla de visualizar documento. Se indica el número de

documento contable, sociedad y ejercicio que se desea visualizar:

Manual de Usuario
Se comprueba como ya se encuentra contabilizada la retención de la Inversión del

Sujeto Pasivo y el apunte queda como se muestra en la pantalla anterior (posición 4
del asiento). Si se hace doble click sobre la posición del acreedor, se puede acceder a
la información sobre las retenciones que tiene el documento para ello se pulsa sobre
. En el caso del ejemplo se visualiza como es la retención
de la Inversión de Sujeto Pasivo la única que se ha introducido, aún teniendo otras
informadas.
Posteriormente, se ejecutará un job periódico por las noches en el sistema SEFLogiC

que trasladará todas las contabilizaciones realizadas en la cuenta 4000000001 a la
cuenta 475* definida.
Se muestra resumen de documento de esta tipología.

Manual de Usuario
En el caso de los OOAA, posteriormente se tendrá que contabilizar un mandamiento

de pago (PMP) a favor de la Comunidad Autónoma para trasladar esas cantidades
contabilizadas en la cuenta 475*.
En el caso de la sociedad CAC, se ejecutará un job periódico donde se contabilizará

un derecho a favor del deudor genérico REF, contabilizando en la cuenta 450*
correspondiente, tal y como se muestra en el siguiente documento.
Y por último, la aplicación del derecho.

Manual de Usuario
4.2.4.1. Tratamiento resto de retenciones.

Para el resto de las retenciones se utilizará la segunda posibilidad de contabilizar las
retenciones, “contabilización de las retenciones en el pago”, será utilizado para todas
las retenciones excepto la retención de la Inversión de Sujeto Pasivo.
Para poder informar de las retenciones en el momento de contabilizar el documento
tienen que recogerse dichas retenciones en el maestro del acreedor.
Los documentos que incorporen información de las retenciones vendrán derivados de

otros módulos, por tanto, se ha incluido en este manual la visualización de un
documento que contiene datos de retenciones para verificar que la información que se
introduce en otros módulos llega o desemboca en el módulo que es objeto de este
manual.
Se visualiza el documento financiero.
Se observa el apunte que realiza la obligación contra el tercero. Si se desea conocer o

consultar los datos de las retenciones del documento se tiene que pinchar o hacer
doble click sobre la posición del tercero dentro del documento:
Una vez que nos encontramos dentro de la posición del acreedor se pueden consultar
los datos de la retención pulsando sobre el icono de y se

Manual de Usuario
despliega una ventana con toda la información de las retenciones para dicho número
de documento:
Se puede observar con claridad las retenciones que se han incorporado a este
documento mediante el campo “Indicador de retención”. En dicho campo el gestor
incluye las retenciones a las que se encuentra sujeto el documento.
• Denominación tipo de retención

• Indicador de retención; si en este campo se incluye el indicador de la
retención el documento se encontrará sujeto a dicha retención. Por el
contrario si se encuentra vacío quiere decir que el gestor no ha incluido el
indicador de retención por no estar sujeta la obligación a la misma.
• Base imponible de retención en moneda de documento.
• Importe de retención en moneda de documento
Después de visualizar la información de las retenciones en el documento se procede a

pagar dicho documento, el procedimiento del pago de documento se recoge en el
manual de usuario de Tesorería. En el manual de Contabilidad General únicamente se
señala que es necesario el pago del documento para la contabilización de las
retenciones, para ello se visualiza el documento una vez se ha procedido al pago del
mismo.
En el documento del pago se recogen contabilizadas cada una de las retenciones que
se incluyeron en el documento, el apunte que se genera es el que a continuación se
muestra:

Manual de Usuario
4.2.5. Mandamientos de pago de retenciones de nómina.

Las retenciones o descuentos aplicados en documentos de nómina llevan informado el
campo “asignación” a nivel de posición del documento contable. Cuando se realiza un
mandamiento de pago que compensa esas partidas abiertas, el sistema realiza un
desglose de la posición en función del campo asignación de las partidas abiertas
seleccionadas. De esta manera, se puede analizar la correspondencia entre las
posiciones al debe y al haber de la cuenta de retenciones correspondiente.
Seleccione la transacción de consulta de extracto de cuenta de mayor y observe las
partidas abiertas de la cuenta 4751020002 - RT. I.R.P.F. POR CUENTA AJENA.

Manual de Usuario
Vamos a compensar las posiciones marcadas correspondientes a las retenciones

practicadas en el mes de octubre.
Para ello, seleccione la operación de mandamiento de pago con compensación en el
menú de Contabilidad Financiera.
El sistema le muestra la siguiente pantalla.
Introduzca la fecha de documento y la sociedad para la que desea realizar la

operación. Puede también indicar de forma opcional una referencia o texto descriptivo
en la cabecera del documento, así como un texto de compensación.
Seleccione el botón “Seleccionar PAs” situado en la barra superior. El sistema le

muestra la siguiente pantalla.

Manual de Usuario
Introduzca la cuenta de mayor de la que quiere seleccionar las partidas abiertas y

pulse el botón “Tratar PAs”.
El sistema le muestra en la siguiente pantalla todas las partidas abiertas de la cuenta

seleccionada.
En nuestro ejemplo, seleccionamos las posiciones correspondientes al mes de

octubre, haciendo doble-click en el importe de cada una. Al marcarlas, las partidas
aparecen en color azul y el importe “Asignado” se actualiza con el total de las
posiciones marcadas.

Manual de Usuario
Observe que las posiciones marcadas tienen diferentes valores en el campo

“Asignación”.
Para introducir la posición de contrapartida, seleccione el botón de Resumen de

documento sitiado en la barra de menú. Introduzca los datos de la siguiente posición
del documento.
Introduzca los datos de esta posición.
Simule el documento. El sistema le muestra el siguiente asiento.
Observe que el sistema crea dos posiciones de la cuenta 4751020002, tantas como
asignaciones diferentes tengan las partidas abiertas que se estén compensando en el
documento.

Manual de Usuario
4.3. Previsiones y periodificaciones de gasto
La herramienta de gestión financiera de SEFLogiC permite registrar dos tipos de

previsiones desde dos sitios completamente distintos.
1. Por un lado es posible desde el circuito logístico realizar estas periodificaciones

de gasto mediante el uso y el registro de distintas entradas de mercancías,
cada una de las entradas de mercancías implicarían una periodificación.
2. O, por el contrario, también es posible generar un apunte directo en
Contabilidad Financiera sobre cuentas especiales de previsión y un centro de
coste bote. Este segundo tipo de previsiones de gasto se tienen que anular por
el importe total de las periodificaciones cuando llega la factura original
Este manual no tiene por objeto añadir más información en torno al primer tipo porque
su desarrollo y explicación pormenorizada se encuentran en los manuales que a tal
efecto se han editado para el módulo de compras.
Si se presenta a continuación un detalle más profundo del procedimiento a seguir para

realizar estas periodificaciones desde las transacciones de específicas en Contabilidad
Financiera.
o Se han definido las siguientes cuentas de previsiones específicas para este

uso:
Cuenta de
Denominacion larga
mayor
6030908001 PREV. GASES MEDICINALES
6070901301 PREV. CTO.PROG ESP.HEMODIALISIS CLUB DE DIALISIS
6210900000 PREV. ARREND. Y TERRENOS Y BIENES NATURALES
6211900000 PREV. ARREND. Y CANONES CONSTRUCCIONES
6212900000 PREV. ARREND. Y CANONES INSTALACIONES TÉCNICAS
6213900000 PREV. ARREND. Y CANONES MAQUINARIA
6214900000 PREV. ARREND. Y CANONES UTILLAJE
6215900000 PREV. ARREND. Y CANONES MOBILIARIO
PREV. ARREND. Y CANONES EQUIPOS PARA PROCESO
6216900000
DE INF.
PREV. ARREND. Y CANONES ELEMENTOS DE
6217900000
TRANSPORTE
PREV. ARREND. Y CANONES OTRO INMOVILIZADO
6218900000
MATERIAL
6219900000 PREV. ARREND. Y CANONES CANONES
6221900000 PREV. REPARAC. Y CONSERV. CONSTRUCCIONES
PREV. REPARAC. Y CONSERV. INSTALACIONES
6222900000
TECNICAS
6223900000 PREV. REPARAC. Y CONSERV. MAQUINARIA
PREV. REPARAC. Y CONSERV. EQUIPAMIENTO
6224900000
ELECTROME
6225900000 PREV. REPARAC. Y CONSERV. UTILLAJE
6226900000 PREV. REPARAC. Y CONSERV. MOBILIARIO

Manual de Usuario
PREV. REPARAC. Y CONSERV. EQUIPOS PARA PROCESO

6227900000
D
PREV. REPARAC. Y CONSERV. ELEMENTOS DE
6228900000
TRANSPORT
PREV. SERVICIOS DE PROFESIONALES
6230900000
INDEPENDIENTES
6280900000 PREV. SUMINISTROS DE ENERGIA ELECTRICA
6281900000 PREV. SUMINISTROS AGUA
6282900000 PREV. SUMINISTROS GAS
6283900000 PREV. SUMINISTROS COMBUSTIBLES
PREV. PRENSA,REVISTAS,LIBROS Y OTRAS
6291900000
PUBLICACIONES
6292900000 PREV. LIMPIEZA Y ASEO
6293900000 PREV. SEGURIDAD
6297900000 PREV. COMUNICACIONES TELEFONICAS
6300903000 PREV. TRIBUTOS DE CARÁCTER LOCAL
6310903000 PREV. TRIBUTOS DE CARÁCTER AUTONOMICO
o Los centros de coste también son específicos para esta operativa y, son
fácilmente reconocibles porque estos cecos en su estructura contienen la
siguiente definición *UEAN (el asterisco representa la división).
En el menú de Contabilidad General existe una carpeta específica con la operativa de

la previsión,
4.3.1. Contabilización de la previsión de gasto
Para crear la previsión de gastos,
Transacción: Z37_FB50_PG

Manual de Usuario
Se accede a la transacción donde en la misma pantalla es posible visualizar toda la

información,
Datos obligatorios para completar la transacción;
a) Datos de cabecera: el único campo que es obligatorio informar es de la fecha

de documento. Campo como la fecha de contabilización que coincide con la del
día, la clase de documento específica de la previsión de gasto PG y, la
sociedad financiera se encuentran prefijadas en la transacción.
b) A nivel de posición existen dos posiciones:
a. Apunte contra el haber de la 4110000000, en esta posición únicamente
es obligatorio;
i. Importe
ii. División
b. Apunte contra el debe de una de las cuentas de previsiones. Los
siguientes campos son obligatorios;
i. La cuenta de mayor, para buscar la cuenta de mayor de gato de
previsiones. Para optimizar la búsqueda de estas cuentas
específicas se puede realizar buscando por la denominación de
las cuentas de mayor, buscando por PREV* y para todas las
cuentas que comiencen por 6*. A continuación se muestra un
ejemplo de cómo localizar estas cuentas:

Manual de Usuario
Pinchando ‘Intro’ se inicia la busqueda por los criterios seleccionados;
Se selecciona haciendo doble click sobre una de las cuentas de previsión. A

continuación se introduce el importe, la división y, para finalizar se selecciona el centro
de coste bote especifico para las previsiones que contiene la estructura *UEAN… Para
facilitar al usuario su búsqueda se presenta ésta estructura para su búsqueda como se
muestra a continuación;

Manual de Usuario
Se pincha sobre la funcionalidad de búsqueda con el criterio que viene predeterminado

en la variante,
Pinchando ‘Intro’ se visualizan los resultados de la búsqueda como se puede

visualizar,

Manual de Usuario
Haciendo doble ‘click’ sobre uno de los valores o haciendo ‘Intro’ es posible
seleccionar el ceco bote deseado. Para finalizar es posible visualizar todos los datos
necesarios e incluso se puede simular el asiento financiero para su consulta y
comprobación.
Si el documento es correcto sería posible grabar los datos. Si no se produce ningún

error durante la grabación el sistema devuelve el número de documento que se acaba
de generar en el sistema.

Manual de Usuario
4.3.2. Anulación de la previsión de gasto
En el ejemplo que a continuación se muestra en detalle se parte del supuesto que se

han generado en el sistema dos previsiones de gasto por un importe de 12 euros cada
previsión. Por tanto para su anulación tomaré el sumatorio de las previsiones de gasto
contabilizadas en el sistema para un concepto determinado.
Por la parte financiera es posible visualizar el saldo de la cuenta específica de

previsiones que se ha utilizado para este ejemplo. Visualizando el saldo es posible
conocer los saldos sobre una de los conceptos específicos de previsión.
Para visualizar el saldo, desde el menú de contabilidad general se accede a la

transacción de visualizar saldos de cuentas de mayor,
En la pantalla principal de la transacción se pide un concepto contable para visualizar

el saldo, por tanto, buscamos el concepto concreto de previsión,
Se ejecuta la transacción y es posible visualizar la información del saldo para este

concepto contable de previsión,

Manual de Usuario
En este ejemplo se visualizan 24 euros en concepto de previsión de gasto

contabilizados en el mes de noviembre.
** Anulación de la previsión
El acceso para anular las previsiones se localiza en el menú de contabilidad general,
Transacción: Z37_FB50_GP
La transacción tiene valores distintos a los de la contabilización de la previsión, a

simple vista la transacción presenta algunas diferencias en la clase de documento GP
a nivel de la cabecera.
A nivel de posición existen dos posiciones;

Manual de Usuario
a) La posición de la 4110000000 tiene los siguientes campos como obligatorios

para introducir información;
a. Importe
b. División
b) En la posición de la cuenta de gasto de previsión es necesario informar de los
siguientes campos;
a. Cuenta contable de previsión,
b. Importe
c. División
d. Centro de coste bote para la previsión.
Si es correcto es posible grabar la transacción, en el momento de la contabilización el

sistema devuelve un mensaje con el número de documento que se acaba de
contabilizar,

Manual de Usuario
4.4. Gestión de Documentos Contables
4.4.1. Visualización de documentos FI
Transacción: FB03
Una vez contabilizado un documento, el sistema le asigna una numeración que

depende de la clase de documento que se emplee en la operación. Así a través de
esta numeración podremos acceder a éste para su visualizado o la modificación de
alguno de sus campos.
Una vez accedemos a la pantalla inicial de visualización el sistema pide los siguientes
campos:
• Número de documento contable, es la clave con la cual se accede a un

documento contable. El número de documento es unívoco para cada
sociedad y ejercicio.
• Sociedad FI: sociedad en la que se contabiliza el documento.
• Ejercicio: ejercicio contable en el que se contabiliza el documento.

Manual de Usuario
Una vez se completen los datos necesarios se pulsará sobre el icono o se

presionará la tecla “Intro” del teclado. La pantalla con la información del documento
que se puede visualizar es la que se muestra a continuación donde se muestra el
apunte contable que genera el documento:
En los documentos nos encontramos con dos niveles de información:
• Información de cabecera, donde aparecerán reflejados todos los datos

comunes a todo el documento.
Visualizar cabecera de documento.

Manual de Usuario
• Datos a nivel de posición. Se dispone hasta un máximo de 1000

posiciones que constituyen todos los movimientos que deban ser reflejados
dentro del documento a contabilizar.
Para acceder a la información de posición se hace doble click sobre la

posición que se quiera visualizar, en este caso se ha seleccionado la
posición 1:
Una vez que se ha seleccionado la posición la información de la posición es

la que se muestra a continuación:
Si el documento se ha generado desde módulos auxiliares se puede visualizar la

información la siguiente información:
* Documento original, mediante esta transacción se puede visualizar el

documento original.
* Documentos financieros, si se accede a este punto del menú es posible
visualizar todos los documentos de todos los módulos que tienen
vinculación con el documento financiero.

Manual de Usuario
Si al visualizar un documento contable desconoce su número el sistema SAP le ofrece

un listado de ayuda con diferentes criterios de selección para buscarlo. Para ello, en la
ventana principal de la transacción “Visualizar documento” seleccione el botón “Lista
documentos”.
El sistema muestra la siguiente pantalla.

Manual de Usuario
Introduzca los criterios por los que desee buscar el documento y luego pulse el botón
“Ejecutar” .
El sistema muestra una lista de documentos contables que cumplen los criterios de
selección. Seleccionamos cualquier documento de los que se muestran en pantalla y
hacemos “doble-click” sobre la línea correspondiente, de esta forma navegará al
documento contable.
4.4.2. Modificación de documentos en FI
Transacción: FB02

Manual de Usuario
Una vez accedemos a la pantalla inicial de modificación de documentos el sistema

pide los siguientes campos:
• Número de documento contable, es la clave con la cual se accede a un

documento contable. El número de documento es unívoco para cada
sociedad y ejercicio.
• Sociedad FI: sociedad en la que se contabiliza el documento.
• Ejercicio: ejercicio contable en el que se contabiliza el documento.
Una vez se completen los datos necesarios se pulsará sobre el icono o se

presionará la tecla “Intro” del teclado. El sistema nos mostrará la pantalla inicial de la
visualización de documentos:

Manual de Usuario
Una vez que el sistema muestra la información del documento se puede acceder a la
cabecera de documento o a cada una de los posiciones para realizar las
modificaciones oportunas, en general el sistema marcará los campos modificables y
serán fácilmente distinguibles de los no modificables.
Campos modificables
Existen una serie de campos que no son modificables para evitar

inconsistencias del sistema algunos de estos campos NO modificables son:
- Importes, aquellos campos que hagan referencia a importes no podrán
ser modificados.
- Indicador de impuestos
- Cuentas contables
- Fecha de contabilización
- Usuario que lo registró o modificó.
- Fecha de registro
- Moneda de la contabilización
- …
Para todos aquellos casos en que los campos no sean modificables y se quiera
realizar una modificación sobre ellos se deberá anular el documento y volver a
generarlo con las posiciones y valores correctos.

Manual de Usuario
Una vez realizadas las modificaciones pulse el botón “Guardar” .
El sistema muestra un mensaje indicando que se han grabado las modificaciones.
4.4.3. Anulación de documentos en FI
El sistema SAP permite la anulación de documentos y la anulación lo que genera es

un “contraasiento” para anular los documentos financieros. Esto es, que SAP concibe
otro documento en el que intercambia las posiciones de las cuentas que intervienen en
el asiento contable que se quiere anular.
La primera consideración que hay que tener en cuenta es si el documento que se

quiere anular tiene posiciones compensadas, en este caso se tendría que proceder de
otra forma para generar el documento de anulación.
A continuación se detalla el procedimiento de anulación de documentos en caso de

que no tenga posiciones compensadas, en este caso se ejecutará la transacción que
se detalla a continuación.
Transacción: FB08
En la pantalla inicial de la “anulación de documentos” se pide información del

documento que se quiere anular:

Manual de Usuario
Información que exige el sistema para poder generar el documento de anulación:
• Datos del documento:

o Número del documento en el sistema
o Sociedad
o Ejercicio en el que se contabilizó el documento erróneo.
• Datos del documento de anulación:
o Motivo de anulación:
01: Anulación en periodo actual
02: Anulación en periodo cerrado
03: Contabilización negativa periodo actual
04: Contabilización negativa periodo cerrado
o Fecha de contabilización del documento de anulación, fecha en la que
anulamos el documento. Dependerá del motivo de anulación.
Antes de anular el documento se puede visualizar el documento que se quiere anular

mediante el icono
Volvemos a la pantalla inicial accionando el botón “Back” .
Registramos la anulación del documento pulsando el botón “Contabilizar” .
El sistema muestra un mensaje indicando el número de documento generado.
4.4.4. Anulación de documentos en FI en masa.
El sistema SAP permite la anulación de documentos en masa, de tal manera, que se

puedan anular varios documentos contables a la vez. La única condición es que los
documentos a anular no sean documentos de compensación.
A continuación se detalla el procedimiento de anulación de documentos en masa, en

este caso se ejecutará la transacción que se detalla a continuación.
Transacción: F.80

Manual de Usuario
Rellene los datos de “Sociedad”, “Nº de Documento”, “Ejercicio” y “Motivo de

anulación”.
NOTA: Los campos pertenecientes a la etiqueta “Delimitaciones generales” se emplean para

filtrar o buscar documentos en el caso en los que se desconozca el número de documento y
ejercicio. Se puede utilizar conjuntamente con los campos de Sociedad, Nº de Documento y
Ejercicio. En ese caso, sólo se anulan los documentos que cumplan todas las condiciones.
Se puede realizar un test de la anulación antes de hacerlo en real y que se proceda a

la anulación definitiva de los documentos contables. Para ello, asegúrese que el flag
“Ejecución de test” esté marcado.
Pulsamos el botón “Ejecutar” .
El sistema muestra la siguiente pantalla, con el resultado de la simulación:

Manual de Usuario
Se indican los documentos susceptibles de ser anulados. También se muestran los

documentos que no pueden ser anulados, y su motivo. Se puede visualizar el
documento a anular realizando “doble-click” sobre el número de documento.
Si se quiere proceder a la anulación definitiva de los documentos seleccione el botón

.
El sistema muestra una pantalla similar a la anterior, indicando los números de

documentos generados en cada anulación:
4.4.5. Impresión de documentos.
El sistema SAP permite la impresión de documentos contables.

Manual de Usuario
PRERREQUISITO: Para actualizar una solicitud de correspondencia, primero se debe visualizar el

documento y solicitar la correspondencia. Para ello, debemos ir a la transacción “Visualizar
documento”.
Al visualizar el documento, seleccione Entorno / Correspondencia.
Automáticamente, el sistema muestra la siguiente ventana emergente, donde

debemos seleccionar la clase de correspondencia que deseamos.
Una vez seleccionada, el sistema muestra la siguiente ventana, pulsamos en el botón

“Continuar”.

Manual de Usuario
Por último, el sistema muestra el siguiente mensaje informativo.
Una vez solicitada la correspondencia, vamos a la transacción que estamos

explicando en este punto “Correspondencia: Actualizar Solicitudes”.
Transacción: F.64
En la pantalla de selección introducimos los diferentes criterios por los que queremos
filtrar.
Una vez introducidos todos los datos pulsamos en el botón “Ejecutar”.
Automáticamente, el sistema muestra la siguiente pantalla.

Manual de Usuario
Marcamos la siguiente ruta: Lista> Imprimir.
El sistema muestra la siguiente ventana emergente, en la que tenemos que completar

el campo “Dispositivo salida”.
Una vez completado el campo, pulsamos en el siguiente icono para continuar.
El sistema muestra el siguiente mensaje informativo.

Manual de Usuario
Pulsamos en el siguiente icono y se nos muestra la siguiente ventana de office, en

la que indicamos la impresora en la que queramos que se imprima el documento.
NOTA: Este será el documento que se imprima.
4.5. Gestión de cuenta.
4.5.1. Visualización de saldos
Desde esta opción del menú se accede a las funcionalidades que nos permiten
consultar la información relativa a la Gestión de Cuentas

Manual de Usuario
En la pantalla de selección rellenamos los datos de “Sociedad”, “Nº de Cuenta” y

“Ejercicio”:
Pulsamos el botón “Ejecutar” para lanzar el informe.
El sistema muestra una pantalla similar a la que se presenta a continuación.
El informe muestra la siguiente información:

Manual de Usuario
- El saldo inicial de la cuenta procedente del ejercicio anterior en la línea

“Arrastre saldos”.
- Las cuantías registradas al DEBE y al HABER por cada periodo del ejercicio
seleccionado.
- El saldo de cada período contable.
- El saldo acumulado en cada período contable.
- El Total Debe, el Total Haber y el saldo total de la cuenta para el ejercicio
seleccionado.
Realizamos “doble- click” sobre la casilla del DEBE para un periodo concreto.
El sistema muestra los movimientos al DEBE de la cuenta seleccionada para ese

periodo.
Retornamos a la pantalla de visualización de saldos accionando el botón Back .
Repetimos la acción realizada anteriormente para las casillas de HABER, SALDO y

SALDO ACUMULADO. En este último caso, saldo acumulado, muestra todos los
movimientos desde el primer apunte realizado en la cuenta, hasta el último apunte del
periodo seleccionado.
Por último, al final de pantalla inicial el sistema muestra el total Debe, total haber y
Total Saldo para todo el ejercicio en esa cuenta.
Al introducir las divisiones en la estructura organizativa de las sociedades financieras,

se puede consultar el saldo de una cuenta para todas las divisiones o indicando una
división en concreto. Para ello, en la pantalla de selección inicial introduzca el valor de
la división para la que desea hacer la consulta.

Manual de Usuario
El sistema mostrará el saldo de la cuenta para cada período, solo para esa división.
4.5.1. Visualización de partidas de cuenta de mayor.
Esta transacción nos permite consultar directamente las partidas (posiciones)

contabilizadas en una cuenta de mayor.
Transacción Cuentas de Mayor: FBL3N

El sistema muestra la siguiente pantalla donde introducimos los datos de “Sociedad”,

“Nº de Cuenta” y el estatus de las partidas que quiere consultar (Partidas Abiertas,
partidas compensadas o todas las partidas):

Manual de Usuario
El informe ofrece 3 criterios principales para mostrar los apuntes o partidas de las
cuentas:
Partidas Abiertas: Este criterio se puede emplear únicamente en las cuentas

de mayor que gestionan partidas abiertas. Se permite seleccionar las partidas
abiertas en el momento de ejecución del informe, o mediante una fecha de
compensación que se indique.
Partidas Compensadas: Este criterio se puede emplear únicamente en las
cuentas de mayor que gestionan partidas abiertas. Se permite seleccionar las
partidas compensadas en el momento de ejecución del informe, abiertas en
una fecha concreta o compensadas en un periodo concreto.
Partidas Contabilizadas: Se seleccionan todas las partidas contabilizadas en
la cuenta de mayor indicada. El sistema permite filtrar los apuntes
contabilizados en un periodo concreto.
Pulse el botón “Ejecutar” para lanzar el informe.
El sistema muestra una pantalla similar a la que se presenta a continuación.

Manual de Usuario
NOTA: El informe muestra las partidas abiertas en el momento de ejecutar el informe de la

cuenta indicada. Desde esta pantalla se pueden realizar varias acciones, como modificar uno o
varios documentos, modificar la disposición del informe, filtrar partidas, realizar subtotales y
otra serie de tareas.
Realice “doble- click” sobre cualquier partida del informe.
El sistema muestra una pantalla similar a la que se adjunta a continuación.
Esta pantalla ofrece información detallada de la partida.
Retornamos a la pantalla de visualización de partidas accionando el botón .
Seleccionamos una de las partidas y pulse el botón “Visualizar” situado en la

barra de botones el informe.

Manual de Usuario
El sistema muestra una pantalla similar a la que se expone a continuación.
NOTA: Esta pantalla se corresponde con la posición del documento contable de la partida
seleccionada.
Pulsamos el botón “Resumen” , y visualizamos el asiento completo.
Pulsamos el botón “Back “ para retornar la pantalla de visualización de partidas.
Seleccionamos el campo “Clase de Documento”, realizando un “click” sobre el texto

“Cla” de la cabecera del informe.
A continuación pulsamos el botón “Subtotal” .
El sistema muestra una pantalla similar a la que se expone a continuación.

Manual de Usuario
NOTA: Se puede observar en el informe, que este se ordena por clase de documento, y se
ofrecen subtotales por cada una de las clases de documento.
Para salir de la transacción pulsamos el botón .
NOTA: Ejecute nuevamente el informe seleccionando la opción de Partidas Compensadas y

posteriormente con la opción de Partidas Contabilizadas.
4.5.2. Compensación de una cuenta
La operación en la que se relaciona un movimiento al debe con un movimiento al

haber de una cuenta. La compensación se produce si una posición de contrapartida
puede relacionarse con partidas abiertas cuya suma suponga idéntico importe, en
definitiva el saldo de las partidas computadas debe ser cero.
La gestión de las partidas abiertas garantiza que todas las partidas que no se han
compensado todavía estén disponibles en el sistema. Un documento se considera
compensado, una vez todas las partidas se hayan compensado.
En el momento de la compensación de una partida abierta, en esta queda registrado

tanto el número de documento que ha realizado la operación de compensación como
la fecha en que se ha realizado dicha compensación.
Concepto de Gestión de Partidas Abiertas.
En SAP todo apunte en una cuenta de mayor se denomina partida. La Gestión de

Partidas Abiertas es un concepto que va ligado a su vez al de compensación.
En aquellas cuentas que se definan con Gestión de Partidas Abiertas (forma parte de
los datos maestros de cuentas de mayor, en concreto forma parte de los datos a nivel
de Sociedad) se identificarán las partidas correspondientes como abiertas o
compensadas.

Manual de Usuario
El saldo de una cuenta con Gestión de Partidas Abiertas se deriva siempre del saldo
de la suma de las partidas abiertas. Una cuenta así definida tiene un saldo pendiente
mientras un movimiento al debe no se relacione de forma concreta y explícita con un
movimiento en el haber.
Debe gestionarse una cuenta con Gestión de Partidas Abiertas cuando para un apunte
contable deba contabilizarse el apunte de contrapartida para la misma cuenta.
Deben contabilizarse obligatoriamente con Gestión de Partidas Abiertas las cuentas

que requieran de compensación de partidas, como por ejemplo las cuentas transitorias
de bancos.
El registro y tratamiento de derechos y obligaciones de pago con terceros así como las
contabilizaciones de activos se realiza en SAP con una contabilidad auxiliar de
terceros y de activos. Esto supone que los saldos (y sus movimientos) que se
mantienen con terceros o referente a esos activos, se anotan directamente en el
código de la cuenta del tercero o número de activo, no en una cuenta de mayor. Las
anotaciones realizadas en la cuenta de un tercero o de activo, tienen automáticamente
su reflejo en la contabilidad patrimonial. Esto se consigue a través del código de
Cuenta de Mayor Asociada, que se determina para cada tercero o activo en sus datos
maestros.
La contabilización de los terceros y de activos, es decir la contabilizaciones auxiliares,

se gestionan automáticamente a través de partidas abiertas por lo que las cuentas de
mayor asociadas a los terceros y a los activos no necesitan estar definidas con
Gestión de Partidas Abiertas.
Existen funcionalidades en el sistema que permiten realizar la conciliación de partidas

abiertas de una cuenta. El objetivo no es otro que tener los informes para dichas
cuentas más ordenados y limpios de partidas compensables, siendo posible consultar
solo aquello que está pendiente de identificar, cobrar o pagar.
Por tanto, el sistema nos proporciona tres transacciones para cada una de las
operativas, es decir, una transacción distinta para la compensación de cuentas de
mayor, de acreedores y de deudores.
Transacción Cuentas de Mayor: F-03

Transacción Acreedores: F-44
Transacción Deudores: F-32

Manual de Usuario
En principio los usuarios que tengan acceso al menú de Contabilidad Financiera

compensarán partidas abiertas que se encuentren en cuentas de mayor, es decir,
utilizarán únicamente la transacción F-03 “Compensar Cuenta de Mayor”. Además de
esta funcionalidad se ha incluido la compensación de cuentas de acreedor y de deudor
para aquellos casos que desde Contabilidad Financiera sea necesaria dichas
compensaciones de cuentas.
En este manual se hace referencia a la compensación de cuentas de mayor, pero la

compensación de acreedores y deudores consta de los mismos pasos y mismas
pantallas.
Por tanto accediendo a la compensación de cuentas de mayor el sistema nos presenta

la siguiente pantalla:

Manual de Usuario
Una vez introducidos los datos pulsaremos el botón para visualizar todas
las partidas que están pendientes de compensar, como se puede apreciar en la
siguiente pantalla:

Manual de Usuario
Si hacemos doble click sobre las partidas abiertas que quiero compensar el sistema
las seleccionará y podré compensar si el importe que queda por asignar es igual a
cero.
Concepto Descripción
Cuenta Número de la cuenta cuyas partidas abiertas han de
seleccionarse para continuar el tratamiento, o clave de un pool de
trabajo que representa a un grupo de cuentas.
Fecha de Fecha con la que un documento entra en la contabilidad
compensación financiera.
Periodo En los documentos contables, el período se deriva de la fecha de
contabilización o puede introducirse directamente en aquellos
casos en los que se desee actualizar un periodo especial en lugar
del último periodo de un ejercicio.
Sociedad Clave que identifica unívocamente la sociedad.
Moneda Clave de la moneda en la que se gestionan los importes en el
sistema.
Indicador CME Lista de los indicadores de cuenta de mayor especial (CME) a
incluir en la operación de compensación.
Si sólo han de compensarse las partidas que no tengan indicador

Manual de Usuario
CME, como es el caso en facturas o abonos, el campo habrá de

permanecer vacío.
** Sólo activo y visualizable para cuentas de acreedor y deudor.

Pas Normales Hace que sólo se tengan en cuenta las partidas abiertas
normales en la compensación. Partidas abiertas normales son
todas aquellas posiciones de documento que no representan una
operación en cuenta de mayor especial.
Al activar las partidas a compensar el saldo quedará a cero y podrá contabilizar el

documento pulsando el icono . El sistema creará un documento de compensación
automáticamente.
4.5.3. Anulación de la compensación
Para anular documentos con partidas compensadas, inicialmente hay que eliminar la
vinculación (compensación) existente y después se podrán anular.
Para la anulación de compensación, SAP dispone de la función de anulación de la

compensación, donde informando el número de documento de compensación, la
sociedad y el ejercicio, se elimina la vinculación, quedando las partidas antes
compensadas pendientes de compensación de nuevo.
Se dispondrá de un documento de anulación para cada uno de los definidos con

anterioridad, siendo necesario determinar en todos ellos: el número de documento a
anular, la sociedad, el ejercicio, la fecha de contabilización y el motivo de anulación.
Transacción: FBRA
Entrando en la transacción de anulación de compensaciones nos encontramos con la

siguiente pantalla

Manual de Usuario
En este caso debemos seleccionar un número de documento de compensación. (Por

ejemplo un documento de pago que compensa una partida de gasto.)
Si accedemos al botón de , nos aparecerá una pantalla en la que se nos

muestra el documento que hemos seleccionado y la partida que compensa.
En este caso nos aparecen dos líneas, la primera que hace referencia al documento
de gasto, y la segunda corresponde con el documento de compensación que
queremos anular. (El indicador de color verde indica que esas partidas están
compensadas).
Una vez confirmada la información del documento accionaremos el botón de grabar, y

nos aparecerá el siguiente mensaje

Manual de Usuario
Llegado a este punto el sistema nos da dos opciones, solo anular la compensación, o
anular el documento de compensación.
La primera opción solo nos descompensará los documentos antes seleccionados; es

decir, no anulará ningún documento, con lo que en el listado anterior ambas partidas
nos aparecerían en rojo.
Si deseamos anular la compensación y el documento generado que compensa

marcamos “Anulación de la comp”. En la siguiente pantalla el sistema pregunta el
motivo y la fecha de anulación al igual que en una anulación individual.
Dispone de los siguientes motivos de anulación:

Manual de Usuario
Se recomienda utilizar el motivo 04. Esto provoca que se contabilice el mismo asiento
original en signo negativo.
En las pantallas siguientes nos confirma la anulación de dichos documento.
4.5.4. Partidas individuales de acreedores.
Esta transacción permite visualizar las partidas individuales de uno o varias cuentas de
acreedores.
Transacción: FBL1N
En la pantalla de selección introducimos los criterios por los que queremos filtrar la
consulta de partidas individuales de uno o varios acreedores.

Manual de Usuario
NOTA: A continuación, mostramos la significado de diversos campos que

aparecen en la pantalla:
- Ayuda para búsqueda: Para una delimitación detallada de las cuentas de

acreedor se puede utilizar la “selección por ayuda para búsqueda” en la que se
hallan recogidas diferentes ayudas para entradas.
- Partidas abiertas: Partidas que han sido contabilizadas hasta la fecha clave y
que después ha sido compensadas o que todavía no han sido compensadas.
Como fecha clave se propone la fecha del día actual. Si el campo permanece
vacío se toma la fecha del día actual igualmente. Con la datación retroactiva de
la fecha clave también se pueden seleccionar partidas que han sido
compensadas entretanto.

Manual de Usuario
- Partidas compensadas: Partidas que están compensadas para el evento actual.

Las partidas todavía se pueden delimitar más si se indica una fecha de
compensación y una fecha clave.
- Todas las partidas: Partidas abiertas y compensadas.
- Partidas normales: Partidas que no pertenecen a ninguna de las demás
categorías que se pueden seleccionar. Esto es, partidas de documentos que no
tienen ningún estatus de documento especial o lo que es lo mismo, no les
representa una operación en cuentas de mayor especial.
- Apuntes estadísticos: Notas que no se consideran contabilizadas, sino solo
informativas.
- Partidas registradas en forma preliminar.
- Partidas de deudor: En caso de que para un interlocutor comercial también se
gestione una cuenta de deudor.
- Opciones de salida en lista:
Variante de visualización: La variante del layout con la que se debe
iniciar la lista. Si el campo está vacío se utiliza la variante estándar
1SAP proporcionada.
Cantidad máxima de partidas: Si se alcanza la cantidad máxima se
cancela la selección y se visualiza la lista. Si no hay o faltan
especificaciones, la selección se lleva a cabo sin restricciones.
Una vez completados todos los campos, pulsamos en el botón “Ejecutar” .
Automáticamente, el sistema muestra la siguiente pantalla donde se visualizan todas

las partidas indicadas para el acreedor y sociedad indicados.

Manual de Usuario
IMPORTANTE!: A partir de la lista es posible, entre otras cosas, la modificación de

documentos individuales y la modificación en masa de posiciones de documentos
contabilizadas.
Configuración de listas: En las variantes estándar de SAP las partidas se clasifican y

totalizan por cuenta y sociedad, y se separan por la información de cabecera del
acreedor. Dentro de un bloque de cuenta se agrupan partidas abiertas, compensadas
y preliminares, se identifican con iconos de status y se totalizan. Desde la lista de
campos se pueden añadir iconos en la lista para identificar el vencimiento neto y el
vencimiento de descuento de partidas abiertas.
Acciones en la lista
Las funciones básicas como el layout de variantes, totalizar y clasificar se encuentran
en el estándar. Además de las variantes estándar proporcionadas que comienzan por
“1SAP”, se pueden crear otras variantes globales y específicas de usuario. Además
son posibles, entro otras, las siguientes acciones:
- Marca de salto a la visualización de documento: Al visualizar los documentos

contabilizados es posible pasar entre los apuntes contables de las partidas sin
volver a la lista. Es posible visualizar por separado documentos registrados de
forma preliminar.
- Modificación de documento.
- Modificación en masa: Para todas las partidas contabilizadas marcadas se
puede realizar una selección de campos de documentos con nuevos valores. Si
no se pueden realizar modificaciones en un documento es posible llamar un log
de errores para partidas.
- Visualización del registro maestro de cuentas.
- Visualización de saldos.
- Visualización y supresión de una leyenda de los iconos visualizados en la lista.
- Visualización y supresión de las líneas de separación entre columnas.
- Layout de la información de cabecera de la cuenta de acreedores: Se puede
representar una selección de campos del registro maestro de acreedores y otra
información. El layout se puede grabar con la variante de listas y también
configurarse de forma específica para usuario.
4.5.5. Partidas individuales de deudores.
Esta transacción permite visualizar las partidas individuales de uno o varias cuentas de
deudores.
Transacción: FBL5N

Manual de Usuario
Esta transacción funciona igual que la descrita en el apartado anterior para

acreedores, por lo que lo expresado allí puede aplicarse de la misma manera a los
deudores.
4.6. Cierres y Operaciones periódicas.
4.6.1. Mantenimiento descuentos presupuestarios.
En esta transacción se actualizan y mantienen los descuentos presupuestarios, de tal

forma que se relacionen los tipos e indicadores de retención con la posición
presupuestaria.

Manual de Usuario
Transacción: Z82_FIGL_DTO_PRE
El sistema muestra los registros de la tabla correspondiente.
Para las entradas de la sociedad SCS, será necesario indicar el cliente sobre el que se
hará el derecho y la cuenta de ingreso asociada.
También será necesario indicar el tipo de operación de cada registro. Hay tres
tipologías:
- 1.- Aplicación ingresos CAC

- 2.- Aplicación REF CAC
- 3.- Aplicación Ingresos CAC

Manual de Usuario
4.6.2. Mantenimiento tipos de interés.

En esta operación se podrá registrar y mantener los diferentes tipos de interés que se
utilizarán en diferentes procesos en el sistema SEFLogiC, como la generación de
devoluciones de ingresos por intereses, etc.
Transacción: OB83
En la siguiente pantalla podrá visualizar los diferentes tipos de interés registrados para
cada interés de referencia. Deberá actualizar los siguientes tipos de interés:
- T.IN.DEMOR - DEMORA
- T.IN.LEGAL - Tipo Int Legal
Seleccione el botón “Entradas nuevas” en la barra de menú.
Introduzca los siguientes datos:

- Referencia. Indique el tipo de interés de referencia para el que va a actualizar
el porcentaje. (T.IN.DEMOR o T.IN.LEGAL).
- Válido de: Fecha a partir de la cual rige el interés indicado.
- Tp. Interés: porcentaje del tipo de interés.

Manual de Usuario
Una vez actualizado los registros seleccione el botón de Guardar.
4.6.3. Período transitorio Gestión de Deuda de facturas directas.
En esta transacción se mantiene la parametrización para las anulaciones de

documentos de factura en período transitorio o período cerrado.
Transacción: Z37_FI_TABLA_BORRAR
El sistema muestra la siguiente información.

Manual de Usuario
- Sociedad: código de la sociedad para la que rige la parametrización.

- Clase de documento: código de clase de documento.
- Año de.
- Año hasta.
- Tipo de ejercicio. Podrá indicar “T” Transitorio o “C” Cerrado.
- Cuenta de Mayor: cuenta a la que contabilizar el documento en caso de
período cerrado.
- Clave de contabilización: se podrá indicar “40 – Debe” o “50 – Haber”.
Durante el período transitorio, al anular un documento de factura, el sistema llamará a

la transacción de anulación de documento (FB08) y procederá a anular el documento
original con fecha 31.12.XXXX (donde XXXX es el ejercicio anterior).
Con el ejercicio cerrado, al anular un documento de factura, el sistema llamará a la

transacción de trasladar con compensación (FB05), contabilizando un documento con
la fecha del día y llevándolo a la cuenta de mayor indicada en esta parametrización.

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 PDF

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Originaltitel

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 PDF

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

Manual de Usuario

Identificación del documento

Información del documento

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 2 de 97

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 3 de 97

4.4.4. Anulación de documentos en FI en masa. ........................................... 68

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 4 de 97

2. Objetivo del módulo FIGL

El objetivo principal de la contabilidad financiera y no presupuestaria consiste en

El módulo de Contabilidad Financiera (FIGL) permitirá registrar todas aquellas

La Contabilidad Financiera sirve como registro completo de todas las operaciones

Todas las contabilizaciones producidas en los módulos auxiliares y operativos tienen

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 5 de 97

3. Estructuras organizativas y Datos Maestros

SEFLogiC, como sistema SAP, divide la organización empresarial en entidades

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 6 de 97

ACS: Academia Canaria de Seguridad

Características generales de las sociedades financieras:

País y moneda de la sociedad. Para el ámbito del proyecto será España y

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 7 de 97

Contabilizaciones negativas: Se permitirán las contabilizaciones negativas en

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 8 de 97

1018 EDUCACION Y UNIVERSIDADES

3.4. Estructura presupuestaria

La Partida Presupuestaria a su vez se conforma de los siguientes elementos:

A continuación presentamos un gráfico que ilustra los conceptos planteados:

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 9 de 97

El Centro Gestor y la Posición Presupuestaria son de introducción obligatoria para

A continuación explicamos cada uno de estos elementos.

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 10 de 97

Se emplea tanto para gastos como para ingresos. Cuenta con un

Posición Presupuestaria de Gasto:

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 11 de 97

3.5. Clases de Documentos.

Cada documento se identifica unívocamente mediante los siguientes campos:

La información que presenta un documento podrá variar en función de la operativa

3.6. Claves de contabilización

• Clase de cuenta a introducir: deudor, acreedor, cuenta de mayor, o activo fijo.

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 12 de 97

Al registrar una contabilización, se introduce una clave de contabilización para cada

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 13 de 97

3.7. Plan de Cuentas.

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 14 de 97

El Plan Contable (PSCS – Plan de Cuentas Sistema de Convergencia) es el resultado

3.8. Grupos de cuentas

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 15 de 97

PSCS CTFI 4000000000 5999999999 C. FINANCIERAS EXTRAPRET.

PSCS CTEA 4000000000 5999999999 C. No Presupuestarias (Asoc)

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 16 de 97

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 17 de 97

A continuación se describirá el proceso para la visualización de los datos maestros

Esos datos maestros se concretan en las cuentas de mayor utilizadas en las

4.1.1. Visualizar cuenta de mayor.

Con este proceso obtendremos la visualización de los datos de la cuenta de mayor,

Se debe indicar un número de cuenta de mayor y una sociedad para visualizar la

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 18 de 97

Con las pestañas: se

Con las pestañas se consulta

4.1.2. Visualizar acreedor.

En la pantalla de selección, introducimos los siguientes datos:

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 19 de 97

A continuación se explica la información de cada uno de esas etiquetas.

FOR030-MUS-FIGL Contabilidad Financiera y Extrapresupuestaria v1.1 Página 20 de 97