2014 - II 10 de Noviembre del 2014

IMPLEMENTACIÓN DE PANIFICADORA
USMP INNOVADORA “DOÑA VICTORIA S.A.C” EN LA
CIUDAD DE CHICLAYO EN EL AÑO 2014.

Quinto avance del Proyecto dirigido al ing. Wilder Vásquez encargado del curso de Formulación
y evaluación de proyectos industriales. | Falen Jiménez Mónica, García Fernández María
Alejandra , Torres Sandoval Paula
 I. INVERSIÓN
1.1 INVERSIÓN EN ACTIVOS TANGIBLES

INVERSIÓN EN ACTIVOS TANGIBLES Primeros 6 meses

PRECIO Q TOTAL
LOCAL DEL NEGOCIO
INFRAESTRUCTURA S/. 350.00
INSTALACIONES DIVERSAS DEL LOCAL S/. 300.00
Instalación Eléctrica S/. 500.00

VEHICULOS DE TRANSPORTE
Camión Hyundai S/. 70,320.00 1 S/. 70,320.00

MAQUINARIAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

Amasadora MECNOSUD S/. 20,510.00 1 S/. 20,510.00
Fermentadora FAVCF
Horno Rotativo S/. 35,160.00 1 S/. 35,160.00
Cortadora S/. 35,160.00 1 S/. 35,160.00
Empaquetadora S/. 33,000.00 1 S/. 33,000.00
Baguetera de aluminio S/. 400.00 5 S/. 2,000.00
Bandeja enlozada S/. 300.00 5 S/. 1,500.00
Carro latero S/. 1,450.00 2 S/. 2,900.00
Moldes de pan S/. 200.00 15 S/. 3,000.00
Mesón de trabajo S/. 550.00 1 S/. 550.00
Set de espátulas S/. 320.00 1 S/. 320.00
Set de cuchillos S/. 560.00 1 S/. 560.00
Extintores S/. 70.00 5 S/. 350.00
Computadora de escritorio S/. 1,020.00 1 S/. 1,020.00
Impresora S/. 150.00 1 S/. 150.00

MUEBLES Y ENSERES
Escritorio de oficina S/. 600.00 1 S/. 600.00
Estante de oficina S/. 150.00 2 S/. 300.00
Silla giratoria S/. 250.00 1 S/. 250.00
Silla de oficina S/. 50.00 3 S/. 150.00
Artículo de oficina S/. 200.00 S/. 300.00

TOTAL ACTIVO TANGIBLES S/. 209,250.00

 1.2 INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES

INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES

COSTOS DE ENSAYOS, PRUEBAS Y PUESTA EN MARCHA DE LA EMPRESA

Contrato de experto panadero 250 1 S/. 250.00
Alquiler de SENATI 120 1 S/. 120.00
Materia prima para ensayo S/. 4.60
S/. 374.60

CAPACITACION Y/O ENTRENAMIENTO DEL PERSONAL

Capacitación vendedores 400 1 S/. 400.00

Capacitación y entrenamiento operarios (área de producción) 500 1 S/. 500.00
TOTAL S/. 900.00

ESTUDIOS PREVIOS DEL PROYECTO

Blind Taste Test (100 personas)
Entrevistadores 100 5 S/. 500.00
Manufactura del Producto S/. 4.60
Regalos para asistentes 12 100 S/. 1,200.00
Alquiler local 200 1 S/. 200.00
Otros enseres 20 S/. 20.00
TOTAL S/. 1,924.60

CONSTITUCION FORMAL DE LA EMPRESA

Elaboración de la minuta S/. 300.00
Elevar la minuta a la escritura publica S/. 150.00
Incripción en el resgistro de P.J S/. 2,700.00
Inscripción del R.U.C S/. -
Registrar trabajadores en ESS S/. 60.00
Autorización de permisos especiales S/. -
Autorización de la licencia municipal S/. 460.00
Legalización de los libros contables S/. 30.00
TOTAL S/. 3,700.00
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES S/. 6,899.20
 1.3 INVERSIÓN DEL CAPITAL DE TRABAJO

MATERIA PRIMA
Harina 1.826 1404 S/. 2,563.70
Levadura 10 6.984 S/. 69.84
Manteca Vegetal 4.5 100.08 S/. 450.36
Quinua 19 360 S/. 6,840.00
Maca 9 360 S/. 3,240.00
Kiwicha 12 360 S/. 4,320.00
Mejorador 4 4.968 S/. 19.87
Preservante 4 20.16 S/. 80.64
Sal 1 20.016 S/. 20.02
Azúcar 2 198 S/. 396.00
TOTAL S/. 18,000.43

COSTOS DE PROMOCIÓN DEL PRODUCTO

Contratación experto en marketing 1500 1 S/. 1,500.00
Afiches y banners 2500 S/. 2,500.00
Propaganda en televisión 400 15 S/. 6,000.00
Propaganda en radio S/. 10,000.00
TOTAL S/. 20,000.00

SUELDOS
Jefe panadero 1 1000 S/. 1,000.00
Operarios 3 750 S/. 2,250.00
Personal de Mantenimiento 1 350 S/. 350.00
Personal de Limpieza 1 400 S/. 400.00
Personal de Seguridad 1 750 S/. 750.00
Personal de Ventas 3 800 S/. 2,400.00
Jefe de Producción 1 1000 S/. 1,000.00
Jefe de Recursos Humanos 1 1000 S/. 1,000.00
Jefe de Finanzas/ Logística 1 S/. 0.00
Contador 1 300 S/. 300.00
Secretaria 1 S/. 0.00
Gerente General 1 1200 S/. 1,200.00
TOTAL S/. 10,650.00
ALQUILERES
Alquiler mensual de local S/. 1,200.00

SEGUROS
Seguro social S/. 60.00

CAJA CHICA S/. 1,000.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 50,910.43

Se consideró además una cantidad de S/. 400.00 para

imprevistos.

Gráfico de la composición de la Inversión

DISTRIBUCIÓN DE DISTRIBUCIÓN DE ACTIVOS

ACTIVOS, 0.15%
DISTRIBUCIÓN DE
ACTIVOS, 19.03%

DISTRIBUCIÓN DE 1
ACTIVOS, 2.58% 2

DISTRIBUCIÓN 3
DE ACTIVOS, 4
78.24%
1.4 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

 Amasadora MECNOSUD
Valor de compra: S/. 20,510.00
Valor Residual: S/. 1,640
Vida útil: 10 años

AÑO DEP ANUAL DEP ACUM VALOR

S/. S/. S/.
1 1,887.00 1,887.00 16,983.00
S/. S/. S/.
2 1,887.00 3,774.00 15,096.00
S/. S/. S/.
3 1,887.00 5,661.00 13,209.00
S/. S/. S/.
4 1,887.00 7,548.00 11,322.00
S/. S/. S/.
5 1,887.00 9,435.00 9,435.00
S/. S/. S/.
6 1,887.00 11,322.00 7,548.00
S/. S/. S/.
7 1,887.00 13,209.00 5,661.00
S/. S/. S/.
8 1,887.00 15,096.00 3,774.00
S/. S/. S/.
9 1,887.00 16,983.00 1,887.00
S/. S/. S/.
10 1,887.00 18,870.00 -
 Fermentadora FAVCF
Valor de compra: S/. 29,300.00
Valor residual: S/. 2,930.00
Vida útil: 10 años

DEP
AÑO ANUAL DEP ACUM VALOR
S/. S/. S/.
1 2,637.00 2,637.00 23,733.00
S/. S/. S/.
2 2,637.00 5,274.00 21,096.00
S/. S/. S/.
3 2,637.00 7,911.00 18,459.00
S/. S/. S/.
4 2,637.00 10,548.00 15,822.00
S/. S/. S/.
5 2,637.00 13,185.00 13,185.00
S/. S/. S/.
6 2,637.00 15,822.00 10,548.00
S/. S/. S/.
7 2,637.00 18,459.00 7,911.00
S/. S/. S/.
8 2,637.00 21,096.00 5,274.00
S/. S/. S/.
9 2,637.00 23,733.00 2,637.00
S/. S/. S/.
10 2,637.00 26,370.00 -
  Horno Rotativo de Carro Zucchelli Rotor 65 x 92

Valor de compra: S/. 35,160.00

Valor residual: S/. 3,516.00
Vida útil: 15 años

AÑO DEP ANUAL DEP ACUM VALOR

S/. S/.
1 S/. 2,109.60 2,109.60 29,534.40
S/. S/.
2 S/. 2,109.60 4,219.20 27,424.80
S/. S/.
3 S/. 2,109.60 6,328.80 25,315.20
S/. S/.
4 S/. 2,109.60 8,438.40 23,205.60
S/. S/.
5 S/. 2,109.60 10,548.00 21,096.00
S/. S/.
6 S/. 2,109.60 12,657.60 18,986.40
S/. S/.
7 S/. 2,109.60 14,767.20 16,876.80
S/. S/.
8 S/. 2,109.60 16,876.80 14,767.20
S/. S/.
9 S/. 2,109.60 18,986.40 12,657.60
S/. S/.
10 S/. 2,109.60 21,096.00 10,548.00
S/. S/.
11 S/. 2,109.60 23,205.60 8,438.40
S/. S/.
12 S/. 2,109.60 25,315.20 6,328.80
S/. S/.
13 S/. 2,109.60 27,424.80 4,219.20
S/. S/.
14 S/. 2,109.60 29,534.40 2,109.60
S/. S/.
15 S/. 2,109.60 31,644.00 -
 Cortadora

Valor de compra: S/. 35,160.00

Valor residual: S/. 4,219.20
Vida útil: 5 años
AÑO DEP ANUAL DEP ACUM VALOR
S/. S/. S/.
1 6,188.16 6,188.16 24,752.64
S/. S/. S/.
2 6,188.16 12,376.32 18,564.48
S/. S/. S/.
3 6,188.16 18,564.48 12,376.32
S/. S/. S/.
4 6,188.16 24,752.64 6,188.16
S/. S/. S/.
5 6,188.16 30,940.80 -
  Empaquetadora

Valor de compra: S/. 33,000.00

Valor residual: S/. 3,960.00

Vida útil: 8 años

AÑO DEP ANUAL DEP ACUM VALOR

S/. S/. S/.
1 3,630.00 3,630.00 25,410.00
S/. S/. S/.
2 3,630.00 7,260.00 21,780.00
S/. S/. S/.
3 3,630.00 10,890.00 18,150.00
S/. S/. S/.
4 3,630.00 14,520.00 14,520.00
S/. S/. S/.
5 3,630.00 18,150.00 10,890.00
S/. S/. S/.
6 3,630.00 21,780.00 7,260.00
S/. S/. S/.
7 3,630.00 25,410.00 3,630.00
S/. S/. S/.
8 3,630.00 29,040.00 -

II. FINANCIAMIENTO
2.1 CAPITAL POR RECURSOS PROPIOS
2.2 CAPITAL POR TERCEROS

2.3 GARANTÍAS
La garantía que se dará al banco para poder acceder al
préstamo será un inmueble valorizado ene S/. 500,000,
siendo propietario de este uno de los padres de las
socias.
 2.4 DATOS DE LOS PRÉSTAMOS
El préstamo se solicitará en el Banco BCP, bajo una tasa
efectiva anual de 30%, en un plazo de 5 años.

CAPITAL POR RECURSOS PROPIOS

Mónica Falen S/. 30,000.00

María Alejandra García S/. 30,000.00
Paula Torres S/. 30,000.00
TOTAL S/. 90,000.00

CAPITAL DE TERCEROS
Préstamo Banco BCP

PRÉSTAMO S/. 500,000.00

INTERESES 2.50% Mensual
TIEMPO 5 AÑOS
CUOTAS 60

2.5 PLAN DE PAGOS DE LOS PRÉSTAMOS

PAGO MENSUAL $16,176.70

MES CUOTA AMORTIZACION PAGO INTERES

S/.
1 S/. 16,176.70 3,676.70 S/. 12,500.00
S/.
2 S/. 16,176.70 3,768.62 S/. 12,408.08
S/.
3 S/. 16,176.70 3,862.83 S/. 12,313.87
S/.
4 S/. 16,176.70 3,959.40 S/. 12,217.30
S/.
5 S/. 16,176.70 4,058.39 S/. 12,118.31
S/.
6 S/. 16,176.70 4,159.85 S/. 12,016.85
S/.
7 S/. 16,176.70 4,263.84 S/. 11,912.86
 S/.
8 S/. 16,176.70 4,370.44 S/. 11,806.26
S/.
9 S/. 16,176.70 4,479.70 S/. 11,697.00
S/.
10 S/. 16,176.70 4,591.69 S/. 11,585.01
S/.
11 S/. 16,176.70 4,706.48 S/. 11,470.21
S/.
12 S/. 16,176.70 4,824.15 S/. 11,352.55
S/.
13 S/. 16,176.70 4,944.75 S/. 11,231.95
S/.
14 S/. 16,176.70 5,068.37 S/. 11,108.33
S/.
15 S/. 16,176.70 5,195.08 S/. 10,981.62
S/.
16 S/. 16,176.70 5,324.95 S/. 10,851.74
S/.
17 S/. 16,176.70 5,458.08 S/. 10,718.62
S/.
18 S/. 16,176.70 5,594.53 S/. 10,582.17
S/.
19 S/. 16,176.70 5,734.39 S/. 10,442.30
S/.
20 S/. 16,176.70 5,877.75 S/. 10,298.94
S/.
21 S/. 16,176.70 6,024.70 S/. 10,152.00
S/.
22 S/. 16,176.70 6,175.32 S/. 10,001.38
S/.
23 S/. 16,176.70 6,329.70 S/. 9,847.00
S/.
24 S/. 16,176.70 6,487.94 S/. 9,688.76
S/.
25 S/. 16,176.70 6,650.14 S/. 9,526.56
S/.
26 S/. 16,176.70 6,816.39 S/. 9,360.31
S/.
27 S/. 16,176.70 6,986.80 S/. 9,189.90
S/.
28 S/. 16,176.70 7,161.47 S/. 9,015.23
S/.
29 S/. 16,176.70 7,340.51 S/. 8,836.19
S/.
30 S/. 16,176.70 7,524.02 S/. 8,652.68
31 S/. 16,176.70 S/. S/. 8,464.58
 7,712.12
S/.
32 S/. 16,176.70 7,904.93 S/. 8,271.77
S/.
33 S/. 16,176.70 8,102.55 S/. 8,074.15
S/.
34 S/. 16,176.70 8,305.11 S/. 7,871.59
S/.
35 S/. 16,176.70 8,512.74 S/. 7,663.96
S/.
36 S/. 16,176.70 8,725.56 S/. 7,451.14
S/.
37 S/. 16,176.70 8,943.70 S/. 7,233.00
S/.
38 S/. 16,176.70 9,167.29 S/. 7,009.41
S/.
39 S/. 16,176.70 9,396.47 S/. 6,780.23
S/.
40 S/. 16,176.70 9,631.38 S/. 6,545.31
S/.
41 S/. 16,176.70 9,872.17 S/. 6,304.53
S/.
42 S/. 16,176.70 10,118.97 S/. 6,057.73
S/.
43 S/. 16,176.70 10,371.95 S/. 5,804.75
S/.
44 S/. 16,176.70 10,631.25 S/. 5,545.45
S/.
45 S/. 16,176.70 10,897.03 S/. 5,279.67
S/.
46 S/. 16,176.70 11,169.45 S/. 5,007.25
S/.
47 S/. 16,176.70 11,448.69 S/. 4,728.01
S/.
48 S/. 16,176.70 11,734.91 S/. 4,441.79
S/.
49 S/. 16,176.70 12,028.28 S/. 4,148.42
S/.
50 S/. 16,176.70 12,328.99 S/. 3,847.71
S/.
51 S/. 16,176.70 12,637.21 S/. 3,539.49
S/.
52 S/. 16,176.70 12,953.14 S/. 3,223.56
S/.
53 S/. 16,176.70 13,276.97 S/. 2,899.73
S/.
54 S/. 16,176.70 13,608.89 S/. 2,567.80
 S/.
55 S/. 16,176.70 13,949.12 S/. 2,227.58
S/.
56 S/. 16,176.70 14,297.84 S/. 1,878.85
S/.
57 S/. 16,176.70 14,655.29 S/. 1,521.41
S/.
58 S/. 16,176.70 15,021.67 S/. 1,155.03
S/.
59 S/. 16,176.70 15,397.21 S/. 779.48
S/.
60 S/. 16,176.70 15,782.14 S/. 394.55

III. COSTOS DE PRODUCCIÓN

3.1 COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS

Los costos de materiales directos que se presentan a
continuación son en base a la producción mensual de
3,600 unidades (paquetes de pan de molde de 600 gr
cada uno).

COSTOS DE MATERIALES DIRECTOS Precio/kg kg Precio Total

Harina 1.826 1404 S/. 2,563.70
Levadura 10 6.984 S/. 69.84
Manteca Vegetal 4.5 100.08 S/. 450.36
Quinua 17 360 S/. 6,120.00
Maca 8 360 S/. 2,880.00
Kiwicha 11 360 S/. 3,960.00
Mejorador 4 4.968 S/. 19.87
Preservante 4 20.16 S/. 80.64
Sal 1 20.016 S/. 20.02
Azúcar 2 198 S/. 396.00
TOTAL S/. 16,560.43
 3.2 COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA

La mano de obra directa está conformada por el jefe panadero

y 3 operarios.
COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA Cant Salario MENSUAL
Jefe panadero 1 1000 S/. 1,000.00
Operarios 3 750 S/. 2,250.00
TOTAL S/. 3,250.00

3.3 COSTOS DE MATERIALES INDIRECTOS

Material de Oficina S/. 200
Total S/. 200

3.4 COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA

Puesto que es una empresa que está empezando,

algunas de las funciones y responsabilidades
administrativas serán asumidas por cada una de las
socias. La jefe de Recursos Humanos desarrollará a la
vez las funciones de una secretaria. Asimismo la Gerente
General asumirá las funciones de un Jefe de Finanzas y
Logística.

COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA

Personal de Mantenimiento 1 350 S/. 350.00
Personal de Limpieza 1 400 S/. 400.00
Personal de Seguridad 1 750 S/. 750.00
Personal de Ventas 3 800 S/. 2,400.00
Jefe de Producción 1 1000 S/. 1,000.00
Jefe de Recursos Humanos 1 1000 S/. 1,000.00
 Jefe de Finanzas/ Logística 1 S/. -
Contador 1 300 S/. 300.00
Secretaria 1 S/. -
Gerente General 1 1200 S/. 1,200.00
TOTAL S/. 7,400.00

3.5 OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

OTROS COSTOS INDIRECTOS

Energía Eléctrica 1 500 S/. 500.00
Agua Potable 1 250 S/. 250.00
Teléfono e internet 1 150 S/. 150.00
Alquiler de terreno 1 1200 S/. 1,200.00
Imprevistos 1 50 S/. 50.00
Pasajes 3 48 S/. 144.00
TOTAL S/. 2,294.00

3.6 COSTO TOTAL DE FABRICACIÓN

S/.
COSTO TOTAL DE FABRICACIÓN 29,504.43

3.7 COSTO UNITARIO DE FABRICACIÓN

COSTO UNITARIO DE FABRICACIÓN 8.195675556