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AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
A LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR
DE JUSTICIA DE ÁNCASH
“AUDITORÍA DE SISTEMAS”
ANCASH-PERU
2017
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“AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
A LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH”
_________________________________________________________________________
ÍNDICE
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DENOMINACIÓN N° Pág.
I. ANTECEDENTES .................................................................................................................. 3
1. ORIGEN DEL EXAMEN ..................................................................................................... 3
2. OBJETIVOS DEL EXAMEN ............................................................................................... 3
3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE ................................................................................. 4
4. ANTECEDENTES Y BASES LEGALES DE LA ENTIDAD ........................................................ 4
5. COMUNICACIÓN DE DESVIACION DE CUMPLIMIENTO .................................................. 12
6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA ................................................................ 13
II. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO ............................................................................. 13
III. OBSERVACIONES .............................................................................................................. 16
IV. CONCLUSIONES ............................................................................................................ 33
V. RECOMENDACIONES......................................................................................................... 36
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AUDITORIA DE SISTEMAS
I. ANTECEDENTES
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3. Verificar y comprobar si el requerimiento del área usuaria para la adquisición del bien
de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia
de Ancash está prevista en el Plan Anual de Contrataciones 2016 concordante con la Ley
de Contrataciones del Estado Ley 30225.
- Antecedentes
La Corte Superior de Justicia de Ancash, cuya denominación inicial fue “Tribunal Superior
de Ancash”, fue creada el 23 de enero de 1861, realizándose su instalación dos años más
tarde, el 14 de febrero de 1863, a lo largo de su historia ha tenido que realizar su función
jurisdiccional en diversos locales siendo el primero destruido en su totalidad durante el
terremoto del 31 de mayo de 1970,
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de Armas, las mismas que se comenzaron en 1975 y fueron inauguradas en 1977, donde
funciona hasta la actualidad.
- Finalidad
La Corte Superior de Justicia de Ancash es una institución que a través de sus órganos
jurisdiccionales se encarga de resolver conflictos legales, satisfacer el derecho a la tutela
jurisdiccional y contribuir a garantizar el estado de derecho, la paz social y la seguridad
jurídica con irrestricto respeto a los derechos humanos, en beneficio de los justiciables
específicamente y de la sociedad en general.
- Funciones
Su principal función es administrar justicia en una sociedad, junto con el poder legislativo
y el poder ejecutivo, mediante la aplicación de las normas jurídicas en la resolución de
conflictos; suele gozar de imparcialidad, autonomía y poder absoluto dentro de la ley.
2. Convocar, presidir y dirigir las Salas Plenas y las sesiones del Consejo Ejecutivo
Distrital. En ambos casos tiene voto dirimente.
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9. Ejercer las demás atribuciones que le confieren las leyes y los reglamentos.
- SALA PLENA: Según el artículo 72º del Texto Único Ordenado de la Ley Orgánica del
Poder Judicial, es un órgano de dirección del Poder Judicial en el respectivo Distrito
Judicial.
Forman la Sala Plena de la Corte Superior, todos los Jueces Superiores titulares que
ocupen cargo vacante. Los Jueces Superiores de la Oficina de Control de la Magistratura
y del Consejo Ejecutivo no intervienen en los casos en que hayan conocido en el ejercicio
de sus funciones:
1. Asumir las funciones del Consejo Ejecutivo Distrital, cuando no existe éste.
2. Elevar a la Corte Suprema las propuestas de ley que elabore y, con informe, las que
eleven los Jueces especializados y de paz letrados, conforme a ley.
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6. Conocer en última instancia las medidas disciplinarias que se aplican por los Jueces
especializados o mixtos y en su caso por los jueces de paz letrados a los funcionarios y
auxiliares de justicia, conforme a esta ley y el reglamento.
VISIÓN
MISION
Somos una institución que a través de sus órganos jurisdiccionales nos encargamos de
resolver conflictos legales, satisfacer el derecho a la tutela jurisdiccional y contribuir a
garantizar el estado de derecho, la paz social y la seguridad jurídica con irrestricto respeto
a los derechos humanos, en beneficio de los justiciables específicamente y de la sociedad
en general. Nos compromete nuestro deber y nuestra obligación en función de la
delegación de un poder constituido.
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
INFORME DE AUDITORÍA N° 002-2017-2-1146
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ESTRUCTURA ORGANICA:
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Decreto Supremo N° 017-93-JUS, Texto Único Ordenado de la ley Orgánica del Poder
Judicial y demás leyes modificatorias.
Ley 28612- Ley que norma el uso, adquisición y adecuación del Software en la
Administración Pública.
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Ley N° 30281 Ley del presupuesto del sector público para el año fiscal 2015
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III. OBSERVACIONES
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PRIMERO: Como presidente del comité especial AD HOC, asumo esta responsabilidad,
pero compartida con los demás miembros del comité, ya que, éramos todos en gran
medida los responsables de dar la buena pro a las empresas postoras cumpliendo con
todos los requisitos establecidos en la adjudicación simplificada N° 02-2016-CS-
CSJAN/PJ.
SEGUNDO: También hago de su conocimiento que durante este proceso tuvimos muchos
inconvenientes, como el tiempo que se nos dio para analizar cada propuesta fue muy
corto, otro inconveniente fue que no interpretamos de manera correcta los requisitos
establecidos para dar la buena pro a la empresa ganadora.
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de Ancash (R.A. N° 226-2012-CE-PJ), que trata sobre las funciones de la unidad de Sub
Gerencia de Tecnología de Información.
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DETERMINACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD
Por lo expuesto, les asiste responsabilidad Administrativa a los miembros del Comité
Especial AD HOC del Proceso de Adjudicación Simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ,
encabezado por el señor Ing. Fredy Franklin Aguedo Aranda, presidente titular; señor Ing.
Ludoen Confucio Loayza Ayala, Primer miembro; CPC. Juan Benjamin Muñoz Gómez,
segundo miembro, establecido en el Artículo 9° de la ley de contrataciones del Estado N°
30225, por incumplir sus funciones descritas en l inciso f) y g) del Artículo 96° del
reglamento de Organización y Funciones de la Corte Superior de Justicia de Ancash (R.A.
N° 226-2012-CE-PJ), que trata sobre las funciones de la unidad de Sub Gerencia de
Tecnología de Información.
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“La información presupuestal que incluya datos sobre los presupuestos ejecutados,
proyectos de inversión, partidas salariales y los beneficios de los altos funcionarios y el
personal en general, así como sus remuneraciones”.
Los hechos antes mencionados se han generado por incumplimiento de funciones del
responsable del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash,
establecidas en el artículo 6º del DECRETO SUPREMO Nº 070-2013-PCM,
REGLAMENTO DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN
PÚBLICA, ya que se constató que el titular de la entidad informó dicho incumplimiento
mediante OFICIO Nº 2356-2017-DG/CSJA (Apéndice Nº 06).
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f. Conservar la información de acceso restringido que obre en su poder. Para los efectos
de los supuestos previstos en los incisos a), b) y c), deberá tener en consideración los
plazos establecidos en la Ley, a fin de permitir a los responsables de entregar la
información el oportuno cumplimiento de las obligaciones a su cargo.
DETERMINACION DE LA RESPONSABILIDAD
De la revisión del plan operativo 2015, los programas de actividades y/o proyectos
informáticos tales así como el mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de
cómputo a nivel nacional, capacitación permanente al personal de informática en temas
referidos a: Análisis y Diseño, programación y gestión de Proyectos; y utilización de
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Los hechos descritos se originaron por cuanto los funcionarios no cumplieron con sus
funciones.
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Que he recibido el oficio, que tiene como asunto la desviación de cumplimiento, el cual
alega, la OMISIÓN DE CUMPLIMIENTO DEL POI EN SU TOTALIDAD PERIODO 2016-
2015 DE LA CSJRP.SIENDO ASÍ EL ORIGEN DEL INCUMPLIMIENTO EL PERSONAL
RESPONSABLE DE DICHA LABOR. GENERANDO MALESTAR EN LA INSTITUCIÓN
AL NO ESTAR CUMPLIÉNDOSE A CABALIDAD EL POI, IMPLICANDO ASÍ AL NO
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Cabe mencionar, que mediante solicitud dirigida al Ing. Fredy Aguedo Aranda, jefe de la
Oficina De Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, en atención al
requerimiento de información solicitada sobre la documentación para el mantenimiento
preventivo y correctivo de los hardwares, se ha evidenciado la omisión del mantenimiento
preventivo de las computadoras por parte de la Oficina De Informática De La Corte
Superior De Justicia De Ancash, situación que ocasiona la obsolescencia de tres
hardwares en la sede de Huaraz. (APÉNDICE Nº 12).
Uso de la NTP ISO/IEC 27001:2014 en las entidades integrantes del Sistema Nacional de
Informática, el proyecto de la norma específica los requisitos para establecer,
implementar, mantener y mejorar continuamente un sistema de gestión de seguridad de
la información dentro del contexto de la organización. En el punto 7.2 del Soporte, designa
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las competencias necesarias de las personas que trabajan bajo el control que afecta su
desempeño en seguridad de la información.
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DETERMINACION DE LA RESPONSABILIDAD
IV. CONCLUSIONES
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V. RECOMENDACIONES
- Disponer las acciones para establecer las condiciones adecuadas para los procesos
de selección en el caso de que se presenten errores involuntarios, así mismo que en la
formación de comisiones especiales para los procesos de selección de bienes este
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conformado por profesionales expertos en la Ley de Contrataciones del Estado para evitar
que la Entidad esté inmersa en éste tipo de procedimientos.
- Que el presente informe sea publicado por intermedio del Portal Web de la
Corte Superior de Justicia de Áncash, en virtud del artículo 5º del TUO de la LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA N° 27806.
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APÉNDICE N° 01
NUMERAL 7.31.
RECIBÍO CONFORME
NOMBRE MONTES SAMANEZ KEMMIR
CARGO
Jefe de la comisión auditora
FECHA Y HORA
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION
(STORAGE).
nueva ley procesal de trabajo en la Corte Superior de Justicia de Ancash (ANEXO N° 2).
presentaron la propuesta técnica como económica tales empresas fueron las siguientes
capítulo III sección Requerimiento por el área Usuaria de las mismas bases, se precisa el
un monto facturado acumulado equivalente a 600,000 (seis cientos mil con 00/100 soles),
cualquier otro documento que demostrara fehacientemente que se efectuaron ventas y/o
que determina que “la entidad verifica la calificación de los postores conforme a los
determinar que estos cuentan con las capacidades necesarias para ejecutar el contrato”,
así mismo según señalado por el organismo de contrataciones para que una propuesta sea
obligatoria que se establezca en las bases y los requerimientos técnicos mínimos que
de la contratación.
RECIBÍO CONFORME
NOMBRE
CARGO VARGAS SANCHEZ EDWIN EDUARDO
FECHA Y HORA
Supervisor de la comisión auditora
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION
8. Sobre el rubro Proyectos de Inversión Pública establecido en el numeral 10.4, artículo 10º
de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN
DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, se evidenció que no cuenta con información respecto a los
beneficios de los altos funcionarios y el personal en general, así como sus remuneraciones, el
cual está establecido en el inciso 2), artículo 5º del TUO de la LEY DE TRANSPARENCIA Y
ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, “La información presupuestal que incluya
datos sobre los presupuestos ejecutados, proyectos de inversión, partidas salariales y los
beneficios de los altos funcionarios y el personal en general, así como sus remuneraciones”.
Los hechos antes mencionados se han generado por incumplimiento de funciones del responsable
del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash, establecidas en el artículo 6º
del DECRETO SUPREMO Nº 070-2013-PCM, REGLAMENTO DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y
2.3 Establecer formatos estandarizados del contenido de la información mínima a presentar en los
portales de transparencia que garanticen su acceso y comprensión por parte de la ciudadanía en
general.
RECIBÍO CONFORME
NOMBRE
CARGO VARGAS SANCHEZ EDWIN EDUARDO
FECHA Y HORA
Supervisor de la comisión auditora
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION
De la revisión del plan operativo 2015, los programas de actividades y/o proyectos
informáticos tales así como el mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de
cómputo a nivel nacional, capacitación permanente al personal de informática en
temas referidos a: Análisis y Diseño, programación y gestión de Proyectos; y
utilización de nuevas herramientas informáticas. Implementación de áreas
sofisticadas en manejo de tecnologías de información y comunicación (TIC¨S).
Implementación del SIGA que involucre a todos los niveles del poder judicial. Entre
otros; así como la adquisición de la nueva plataforma de correo institucional. No
han sido cumplidos íntegramente, muchos de ellos solo quedaron contenidas en el
plan operativo informático 2015, muy pocos fueron ejecutados y al año 2016 se
encuentran en proceso así como la ficha técnica formato N° F1, referente al
servicio de interconexión (RED WAN) para 310 sedes de las CSjs a nivel nacional,
es así que no se cumplió a cabalidad la ejecución del POI 2015, el POI del 2016
contiene los mismos proyectos y actividades informáticas.
Asimismo sobre la evaluación del plan operativo informático 2016-2015, a la
Gerencia General de informática de la Corte Suprema de Justicia de la República
del Perú, mediante solicitud a una entrevista de 14 de Octubre de 2017 dirigido a
la Gerencia General de Informática de la Corte Suprema de Justicia de la
República del Perú.(Anexo N° 05) se determinó que la entidad durante el año
Los hechos descritos se originaron por cuanto los funcionarios no cumplieron con
sus funciones.
Las personas comprendidas en los hechos presentaron sus comentarios,
conforme se detalla en el INFORME Nº001 -2018- CG-DC Apéndice N°3
Efectuada la evaluación de los comentarios y documentos presentados Anexo
N°3, se concluye que los mismos no desvirtúan los hechos observados,
considerando la participación de las personas comprendidas en los mismos,
conforme se describe a continuación:
HIDALGO LEANDRO Saturnino, identificado con D.N.I. N° 71645227, Gerente
General de la Oficina de Informática, designado mediante Resolución
Administrativa N°180-2015-CSJRP de 5 de Marzo de 2015 y publicada el 6 de
Marzo de 2015, ejercido en el periodo comprendido entre el 6 de Marzo de 2015 a
la fecha.
RECIBÍO CONFORME
NOMBRE
CARGO SIFUENTES SANCHEZ GEDEON
FECHA Y HORA
Jefe de la comisión auditora
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION
Cabe mencionar, que mediante solicitud dirigida al Ing. Fredy Aguedo Aranda, jefe de la Oficina De
Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, en atención al requerimiento de información
solicitada sobre la documentación para el mantenimiento preventivo y correctivo de los hardwares, se ha
evidenciado la omisión del mantenimiento preventivo de las computadoras por parte de la Oficina De
Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, situación que ocasiona la obsolescencia de tres
hardwares en la sede de Huaraz. (APÉNDICE Nº 12).
La Oficina De Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, tuvo como objetivo establecer el
procedimiento para planificar y ejecutar el mantenimiento preventivo y correctivo de hardware que garantice el
buen estado y funcionamiento de las computadoras, impresoras y laptops de propiedad del poder judicial, tal
como lo establece el procedimiento de mantenimiento de hardware.
En tal sentido, se ha verificado el inventario de hardware dado por la Oficina De Informática De La Corte
Superior De Justicia De Ancash (APÉNDICE Nº 13).
El hecho expuesto, el inventario técnico de hardware, se constató que en el inventario hay tres equipos
obsoletos a falta de mantenimiento, la cual se dejó constancia mediante MEMORANDUM N° 001-2017-
OI/OCI la comunicación de tres equipos obsoletos en la institución, ocasionado un perjuicio económico por el
importe de S/ 2,050.00 (APÉNDICE Nº 14).
El hecho expuesto se ha producido por mal manejo e incumplimiento de la NTP 17799-2007, NTP-ISO/IEC
27001:2008 y la RA N° 601-2013-GG-PJ, que según las Estipulaciones Generales detalla que en el Primer
Trimestre de cada año, se elaborará un cronograma para el mantenimiento preventivo de hardware. Anual
para impresoras, anual para Computadoras, Anual para Portátiles.
Yo, FREDY FRANKLIN AGUEDO ARANDA, con DNI N°47705662, con domicilio legal en el Psje.
Cantuta Nº106 - Huaraz. Me dirijo a usted, en atención a la cédula de comunicación en referencia
para aclarar las observaciones referidas al comité especial AD HOC del proceso de adjudicación
simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ.
Tengo el agrado de dirigirme a usted, para comunicarle que he recibido una notificación de hallazgo
en la fecha 03 de enero del 2018 a continuación realizo las aclaraciones pertinentes:
Respecto a la observación del incumplimiento el cual alego lo siguiente:
PRIMERO: Como presidente del comité especial AD HOC, asumo esta responsabilidad, pero
compartida con los demás miembros del comité, ya que, éramos todos en gran medida los
responsables de dar la buena pro a las empresas postoras cumpliendo con todos los requisitos
establecidos en la adjudicación simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ.
SEGUNDO: También hago de su conocimiento que durante este proceso tuvimos muchos
inconvenientes, como el tiempo que se nos dio para analizar cada propuesta fue muy corto, otro
inconveniente fue que no interpretamos de manera correcta los requisitos establecidos para dar la
buena pro a la empresa ganadora.
El presidente Titular del proceso de selección, Ing. FREDY FRANKLIN AGUEDO ARANDA,
designado por resolución administrativa N° 00102-2016 CS-CSJAN/PJ, expone aceptado su
responsabilidad, ya que incumplió sus funciones según el inciso f) y g) del Artículo 96° del
reglamento de Organización y Funciones de la Corte Superior de Justicia de Ancash (R.A. N°
226-2012-CE-PJ), que trata sobre las funciones de la unidad de Sub Gerencia de Tecnología
de Información.
Yo, MARLENI ALVA DELGADO con DNI N° 46780937, domiciliado en JR. CARHUAZ N° 465, después de
haber realizado la lectura y el análisis a las presuntas responsabilidades que se me atribuyen, como resultado
de la auditoria de cumplimiento efectuada al periodo donde me encontraba laborando, en mi condición de
Responsable del Portal de Transparencia, mediante Oficio nº 026-2018-DG/CSJA, expongo lo siguiente:
SEGUNDO: Revisado los documentos respectivos, aclaro que referente al otorgamiento del incumplimiento
de normatividad respecto a la publicación de información de interés para la ciudadanía en el portal web,
generando dificultades en la transparencia de sus acciones administrativas y presupuestales de la Corte
Superior de Justicia de Áncash, no cuenta con la información actualizada, es responsable de desarrollar y
actualizar su información cumpliendo sus funciones de responsable del portal de transparencia mediante el
funcionamiento del sistema informático de la Corte Superior de Justicia según OFICIO Nº 2356-2017-
DG/CSJA, así como generar y difundir dicha información , que facilite el correcto desarrollo y transparencia
del Estado , debido al incumplimiento del principio de publicidad establecido en el artículo 3º de la LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, de la información de interés para la
ciudadanía, la entidad no logra concretar la finalidad que establece la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP,
LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN
LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, en el artículo 2º, generando así dificultades en el
Lo manifestado por el responsable del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash, no
absuelve la observación planteada, ya que no fundamenta el incumplimiento de sus funciones establecidas en
el artículo 6º del DECRETO SUPREMO Nº 070-2013-PCM, REGLAMENTO DE LA LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA, “Para efectos de la Ley, el funcionario o
servidor que haya creado, obtenido, tenga posesión o control de la información solicitada, es responsable de:
a. Brindar la información que le sea requerida por el funcionario o servidor responsable de entregar la
información y por los funcionarios o servidores encargados de establecer los mecanismos de
divulgación a los que se refieren los artículos 5º y 24º de la Ley, a fin de que éstos puedan cumplir
con sus funciones de transparencia en los plazos previstos en la Ley. En caso existan dificultades
que le impidan cumplir con el requerimiento de información, deberá informar de esta situación por
escrito al funcionario requirente, a través de cualquier medio idóneo para este fin.
c. Remitir la información solicitada y sus antecedentes al Secretario General, o quien haga sus
veces, cuando el responsable de brindar la información no haya sido designado, o se encuentre
ausente;
f. Conservar la información de acceso restringido que obre en su poder. Para los efectos de los
supuestos previstos en los incisos a), b) y c), deberá tener en consideración los plazos establecidos
en la Ley, a fin de permitir a los responsables de entregar la información el oportuno cumplimiento de
las obligaciones a su cargo.
ING. FREDY AGUEDO ARANDA, Jefe de la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de
Ancash.
Yo, FREDY AGUEDO ARANDA con DNI N° 46780937, domiciliado en JR. Raimondi N° 465,
después de haber realizado la lectura y el análisis a las presuntas responsabilidades que se
me atribuyen, como resultado de la auditoria de cumplimiento efectuada al periodo
donde me encontraba laborando, en mi condición de Jefe de la Oficina de Informática de la Corte
Superior de Justicia de Ancash.
PRIMERO: Que he recibido el oficio, que tiene como asunto la comunicación de Desviación
de Cumplimiento el cual alega, que el INCUMPLIMIENTO DE LA NTP-ISO/IEC 27001:2008 - Y LA
RA N° 601-2013-GG-PJ, REFERENTE AL MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE LAS COMPUTADORAS
POR LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH, QUE
ORIGINARON PERJUICIO ECONÓMICO POR EL IMPORTE DE S/ 2,050.00.
SEGUNDO: Debido al exceso de carga laboral a cargo de esta unidad, no se pudo realizar
dicha supervisión a los mantenimientos realizados, pero estamos trabajando en ello.
Es propicia la oportunidad para expresarle mi consideración y estima.
Atentamente,
-----------------------------------------
ING.JORGE LOPEZ SANCHEZ
Jefe de la oficina de informatica
EVIDENCIAS
Se tomo conocimiento
Que existe una deficiencia en las funciones y obligaciones del personal de la Gerencia de
Informatica, como tambien ocurre en las oficinas de Informatica las Cortes Superiores de
Justicia de la Republica del Perú(constatacion anterior), eso debido a que al realizar la
entrevista al Gerente de Informatica de la Corte Suprema de Justicia de la Republica del
Perú el Sr. HIDALGO LEANDRO Saturnino, siendo su responsabilidad que las Oficinas de
Informatica de las Cortes Superiores de Justicia a nivel de todo el Peru cumplan con su
Plan Operativo Informatico del periodo 2015 como del 2016.
Por lo que se llego a concluir que en el año 2015 y 2016, objeto de nuestra auditoria, la
entidad suprema(CSJRP) y las entidades dependientes(Cortes Superiores de Justicia) no
cumple a cabalidad con sus Planes Operativos Informaticos.
Lo que se deja constancia para los efectos a que hubiera a lugar, con lo que se dio por
terminada la diligencia, de lo que doy fe.
…………………………………………………..
Oficio nº 2356-2017-DG/CSJA
Dirección General
Dicha información, se corrobora en el Acta de Constatación N° 01-2017-OI/OCI con fecha 14 de diciembre del
2017 suscrita entre la Auditor ROBLES MINAYA
APENDICE 13
MEMORANDUM
MEMORANDUM N° 007-2017-OCI
Mediante la presente se le comunica a Usted Ing. Fredy Aguedo Aranda lo siguiente que en la ley
29151- Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales, articulo N°121 “obliga a todas las
entidades efectuar un inventario anual, contrastar su resultado con el registro contable, investigar sus
diferencias que pudieran existir y proceder a las regularizaciones que correspondan, debiendo remitir
dicha información a la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales”
____________________________
Sr.
ING. FREDY AGUEDO ARANDA
Jefe De Dirección Informática De La Corte Superior De Justicia De Áncash
Yo, SIFUENTES SÁNCHEZ Gedeón, Identificado con DNI N° 45870557, Domiciliado en Av,
Los Eucaliptos, Shancayan- Independencia, miembro de la comisión auditora de OCI; con debito respeto me
presento y expongo.
Que, siendo indispensable en proceso de realización de auditoría, solicito las Políticas,
técnicas y manual de procedimientos para el control de inventarios técnicos de hardware y software de la
Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Ancash, para realizar dicha labor.
Señor:
Ing. Fredy Aguedo Aranda
Jefe de la oficina de informatica
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH
Presente. -
Yo Montes Samanez Kemmir Yojhan, con DNI Nº 72109946, con dirección en Jr.
El Pinal S/N Shancayán, de la Escuela Profesional de Contabilidad de la Facultad
de Economía y Contabilidad de la Universidad Nacional “Santiago Antúnez de
Mayolo”, ante Usted me presento y expongo:
………………………………………………..
Firma
MONTES SAMANEZ KEMMIR YOJHAN ELADIO
DNI: 72109946 Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
PARTE 1
Fase de Actos Preparatorios
PARTE 3
Fase de Ejecución Contractual
PAPELES
DE
TRABAJO
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
ANEXO Nº 09
OBJETIVO Nº 2: VERIFICAR SI EL PORTAL DE TRANSPARENCIA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH CUMPLE CON EL MARCO LEGAL VIGENTE.
PROCEDIMIENTO Nº 1: Verificar y comprobar si la información registrada cumple con los requisitos establecidos en la DIRECTIVA N° 01-2010-PCM/SGP.
FECHA
HECHO POR VARGAS SANCHEZ EDWIN EDUARDO 10 DE DICIEMBRE DE 2017
REVISADO POR MONTES SAMANEZ KEMMIR 15 DE DICIEMBRE DE 2017
SI NO
1. Datos generales:
- Directorio X
- Marco legal X
- Normas emitidas por la entidad X
2. Planeamiento y organización:
- Instrumentos de gestión:
- Reglamento de Organización y funciones X
- Organigrama de la entidad y sus dependencias X
- Manual de Organización y Funciones X
- Manual de clasificación de cargos X
- Cuadro de asignación de personal X
- Manual de procedimiento X
- Texto único de procedimientos administrativos X
Información registrada hasta el I Trimestre del año 2016
- Indicadores de desempeño X (ANEXO Nº 10)
- Planes y políticas:
- Plan estratégico institucional X
- Plan operativo institucional X
3. Información presupuestal X
4. Proyectos de inversión pública X
5. Participación ciudadana:
- Presupuesto participativo X
No cumple con lo establecido en el inciso 3) del artículo 25
del TUO de la LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA
6. Información de personal X INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806 (ANEXO Nº 11)
7. Información de contrataciones:
- Procesos de selección para la contratación de bienes, servicios y obras X
ARCHIVO DE
PLANIFICACIÓN
PLAN DE
AUDITORIA
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
ANCASH – PERÚ
2017
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
TIPO DE DEMANDA DE
CÓDIGO DEL SERVICIO DE CONTROL 2-4125- CONTROL (DEMANDA DEMANDA
POSTERIOR (AUTOGENERADO POR SCG) 2017-001 AUTOGENERADA / DEMANDA AUTOGENERADA
IMPREVISIBLE)
- II. ORIGEN
MACRO
OBJETIVO ESPECÍFICO PROCESO MATERIA(S) A EXAMINAR
PROCESO
1. DETERMINAR SI LA ETAPA PREPARATORIA
ETAPA - Requerimiento del área
PREPARATORIA SE PROCESO usuaria.
EFECTUO DE SISTEMA NACIONAL DE - Estudio de mercado.
TÉCNICO DE
ABASTECIMIENTO
ACUERDO A LA OBTENCIÓN - Certificación presupuestal
NORMATIVA - Revisión del expediente de
APLICABLE. contratación.
2. DETERMINAR SI EL PROCESO - PROCESO DE SELECCIÓN
SISTEMA NACIONAL
TÉCNICO DE
PROCESO DE DE ABASTECIMIENTO - Constitución del comité de
OBTENCIÓN
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
- V. PERÍODO A EXAMINAR
NOMBRE DE FECHA DE
TIPO NÚMERO MACROPROCESO
NORMATIVA VIGENCIA
LEY ORGANICA DEL
SISTEMA NACIONAL DE
CONTROL Y DE LA
LEY 27785 23/07/2002
CONTRALORIA
GENERAL DE LA
REPUBLICA.
LEY DE PRESUPUESTO
DEL SECTOR PÚBLICO SISTEMA NACIONAL
LEY 29142 10/12/2007
PARA EL AÑO FISCAL DE PRESUPUESTO
2008.
LEY DEL
PRESUPUESTO DEL
12/12/2006
SECTOR PÚBLICO SISTEMA NACIONAL
LEY 28927
PARA EL AÑO FISCAL DE PRESUPUESTO
2007.
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
INVERSIONES
FECHA DE
TIPO NÚMERO NOMBRE DE NORMATIVA
VIGENCIA
LEY ORGÁNICA DEL SISTEMA NACIONAL
LEY 27785 24/07/2002
DE CONTROL Y LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
LEY DE CONTROL INTERNO DE LAS
LEY 28716 27/03/2006
ENTIDADES DEL ESTADO
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
007-2014-
RESOLUCIÓN DIRECTIVA DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO 02/01/2015
CG/GCSII
ESTIMACIONES (*)
ROL EN LA CORREO
NOMBRES Y APELLIDOS FECHA FECHA
COMISIÓN ELECTRÓNICO H/H
INICIO FIN
1. EDWIN VARGAS 17/11/20 20/12/20
SUPERVISOR vs_al@hotmail.com 50
SÁNCHEZ 17 17
2. KEMMIR MONTES JEFE DE Kemmir5k@gmail.c 17/11/20 29/12/20
COMISIÓN 150
SAMANEZ om 17 17
3. GEDEON SIFUENTES INTEGRANTE Gedeonsisa_7@ho 17/11/20 29/12/20
150
SANCHEZ tmail.com 17 17
4. LUIS ROBLES INTEGRANTE 17/11/20 29/12/20
yonny@gmail.com 150
MINAYA 17 17
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.
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DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
FECHAS DÍAS
ETAPAS / ACTIVIDADES
DEL AL HÁBILES
PLANIFICACIÓN 13/11/2017 22/11/2017 7
- ACREDITACIÓN E INSTALACIÓN DE LA COMISIÓN
AUDITORA CGR / COMUNICACIÓN POR ESCRITO
23/11/2017 23/11/2017 1
DEL INICIO DE LA AUDITORÍA AL TITULAR DE LA
ENTIDAD POR LA COMISIÓN AUDITORA OCI.
- COMPRENSIÓN DE LA ENTIDAD Y LA(S)
MATERIA(S) A EXAMINAR, ESTABLECIENDO
24/11/2017 30/11/2017 5
OBJETIVO(S) ESPECÍFICO(S) Y PROCEDIMIENTOS
DE AUDITORÍA.
- ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DEL PLAN DE
AUDITORÍA DEFINITIVO. 24/11//2017 24/11//2017 1
- REGISTRO DEL PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO.
EJECUCIÓN 30/11/217 28/12/2017 20
- DEFINICIÓN DE LA MUESTRA DE AUDITORÍA.
- DESARROLLO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE
AUDITORÍA.
- IDENTIFICACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO (ELABORACIÓN, DISCUSIÓN Y
APROBACIÓN DE LA MATRIZ DE LAS
DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO). 28/12/217 05/01//2018 18
- ELABORACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO.
- COMUNICACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO Y EVALUACIÓN DE
COMENTARIOS.
- REGISTRO DEL CIERRE DE LA EJECUCIÓN.
ELABORACIÓN DEL INFORME 05/01/2018 07/01/2018 3
- ELABORACIÓN DEL INFORME.
- REVISIÓN, APROBACIÓN Y COMUNICACIÓN. 07/01/2018 10/01/2018 3
- REGISTRO DEL INFORME.
TOTAL DE DÍAS HÁBILES 44
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.
X. PROGRAMA DE AUDITORÍA
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DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
O
INICIALES REF.
DOC.
FECHA DE HECHO
DEL CONCLUSIÓN POR
AUDITOR
Etapa preparatoria:
- Requerimiento del área
usuaria.
- Estudio de mercado.
- Certificación presupuestal
- Revisión del expediente de
contratación.
Evaluación del proceso de
selección:
- Constitución del comité de
selección.
- Convocatoria.
- Registro de participantes y
registro y presentación de
DETERMINAR SI LA ETAPA ofertas técnicas y
PREPARATORIA, PROCESO DE económicas.
SELECCIÓN Y EJECUCION - Apertura de ofertas y periodo
OBJETIVO MATERIA (S)
CONTRACTUAL SE EFECTUO de lances.
ESPECÍFICO N° 1 A EXAMINAR
DE ACUERDO A LA NORMATIVA - Otorgamiento de la buena pro.
APLICABLE Y LAS CLAUSULAS
DEL CONTRATO. Evaluación de la ejecución
contractual.
- Requisitos para la firma del
contrato.
- Ejecución contractual:
Cumplimiento de todas las
cláusulas del contrato
Verificación de los plazos,
Conformidad de recepción de
bienes.
- Guías de remisión remitente y
transportista.
- Pagos y Comprobantes de
pagos
PROCEDIMIENTO N° 1: verificar y comprobar si el requerimiento del área usuaria para la adquisición del 24/10/
bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de 17
Ancash está prevista en el Plan Anual de Contrataciones 2016 concordante con la Ley de Contrataciones
del Estado Ley 30225
La información solicitada a la corte superior de justica, se realiza con la
finalidad de recabar información sustancial que permita evaluar la
JUSTIFICACIÓN legalidad del requerimiento del área usuaria para la adquisición del bien de
Storage para el nuevo local de la Ley procesal de trabajo de la corte
superior de Justicia de Ancash.
Solicitar al área usuaria y logística la siguiente información:
DETALLE
- PIA, PIM y evaluaciones presupuestales correspondiente al periodo fiscal
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DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
2016.
- Cargo del requerimiento del área usuaria para la adquisición del bien de
Storage.
- Revisar la ficha técnica adjunta al requerimiento por el área usuaria.
- Plan Anual de Contrataciones (PAC) para verificar la incorporación de la
adquisición del bien.
PROCEDIMIENTO N° 2: Verificar y comprobar si el estudio de mercado realizado por el área de logística 25/10/
para la adquisición del bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte 17
superior de justicia de Ancash.
La documentación solicitada servirá para identificar la existencia del
estudio de mercado y esta a su vez la veracidad de las misma dando
JUSTIFICACIÓN
cumplimiento a lo establecido en la Ley de Contrataciones del Estado Ley
nº30225.
Solicitar al área de logística la siguiente información:
DETALLE - Cotizaciones para la adquisición del bien de Storage.
- Cuadro comparativo (bienes)
PROCEDIMIENTO N° 3: Verificar y comprobar la certificación Presupuestal para para la adquisición de 26/10/
del bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de 17
Ancash.
La información solicitada servirá para constatar la certificación presupuestal solicitada y
JUSTIFICACIÓN aprobada al área de logística para la adquisición del bien de Storage, cumpliendo con lo
establecido en el Reglamento.
Solicitar al área de logística la siguiente información:
DETALLE - Carta de solicitud de certificación presupuestal.
- Certificación de Crédito Presupuestario aprobado.
PROCEDIMIENTO N° 4: Examinar y comprobar el expediente de contratación para adquisición de bienes 27/10/
del bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de 17
Ancash.
La información recabada nos permitirá evidenciar si el proceso de adquisición del bien de
JUSTIFICACIÓN Storage, se llevó acabo de acuerdo a los lineamientos y especificaciones como establece la
ley 30225.
- Revisar el tipo de proceso de selección.
DETALLE - Revisión de las bases
- Revisión de documentación adjunta en el expediente de contratación.
PROCEDIMIENTO N° 5: Revisar y comprobar la constitución del comité de selección para contrataciones 31/10/
de acuerdo a la Ley de Contrataciones del Estado Nº30225 y su Reglamento (DS Nº350-2015-EF). 17
La información solicitada nos permitirá constatar si la constitución del comités de selección
JUSTIFICACIÓN para contrataciones se ha realizado de acuerdo a la Ley de Contrataciones del Estado
Nº30225 y su Reglamento (DS Nº350-2015-EF).
- Revisar el informe de solicitud de la constitución del comité de selección.
DETALLE - Revisar quienes conforman los miembros del comité de selección.
- Revisión de la resolución de constitución del comité de selección para contrataciones.
PROCEDIMIENTO N° 6: Verificar y comprobar el periodo de la convocatoria para adquisición del bien de 02/11/
Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de Ancash, en 17
cumplimiento con las Disposiciones de la Ley de Contrataciones del Estado Nº30225 y su
Reglamento.(DS Nº350-2015-EF) y la Directiva Nº 005-2016-OSCE/CD de PROCEDIMIENTO DE
SELECCIÓN DE SUBASTA INVERSA ELECTRÓNICA
JUSTIFICACIÓN
El requerimiento de la información y revisión nos permitirá ver el cumplimiento de los días
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PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
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DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
- Revisión de la información
registrada.
VERIFICAR SI EL PORTAL - Verificación de los
DE TRANSPARENCIA DE LA proyectos de inversión
OBJETIVO
CORTE SUPERIOR DE MATERIA (S) pública registrada.
ESPECÍFICO N° 2
JUSTICIA DE ANCASH A EXAMINAR
- Observancia de la
CUMPLE CON EL MARCO
LEGAL VIGENTE. información de
contrataciones registradas
en el portal.
PROCEDIMIENTO N° 1: Verificar y comprobar si la información registrada cumple con los requisitos
establecidos en la DIRECTIVA N° 01-2010-PCM/SGP.
Recabar información respecto al cumplimiento de la DIRECTIVA N° 01-
2010-PCM/SGP referida a los lineamientos para la implementación del
JUSTIFICACIÓN
portal de transparencia estándar en las entidades de la administración
pública.
- Revise y analice los documentos normativos referidos al portal de
transparencia.
DETALLE
- Analice la sistematización de la información obligada a publicar en el
portal de transparencia.
PROCEDIMIENTO N° 2: Examinar y verificar si los proyectos de inversión pública registrada cumple con
lo establecido en el inc. 2) del art.5 e inc. 2) art. 25 del TUO de la Ley 27806.
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DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
INICIALES CARGO EN LA
DEL NOMBRES Y APELLIDOS COMISIÓN HORAS/HOMBRE
AUDITOR AUDITORA
EVS
EDWIN VARGAS SANCHEZ SUPERVISOR 30
KMS
KEMMIR MONTES SAMANES JEFE DE COMISIÓN 30
GSS
GEDEON SIFUENTES SANCHEZ INTEGRANTE 30
LRM
LUIS ROBLES MINAYA ESPECIALISTA 30
ELC
EDKIN LUNA CARDENAS ING. SISTEMAS 30
TOTAL HORAS/HOMBRE (*) 120
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.
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DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016
“LOS DOCUMENTOS SUSTENTANTES DEL PROCESO DE PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA Y EL PRESENTE PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO SE
ENCUENTRAN ARCHIVADOS EN EL “ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN” DE LA DOCUMENTACIÓN DE AUDITORÍA, DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN EL
APÉNDICE 21 DEL MAC”
JEFE SUPERVISOR
INTEGRANTE OCI
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016