MÉTODO DE MÍNIMOS CUADRADOS

PROYECCIÓN PRODUCTO 1
5 AÑOS
VARIABLES 2012 2013 2014 2015 2016
VENTAS MERCADO GENERAL
TAMAÑO INICIAL 3,080 3,450 3,864 4,327 4,846
TAMAÑO FINAL 3,450 3,864 4,327 4,846 5,428
VARIACIONES % 12% 12.0% 12% 12% 12.0%

VENTAS DE LA EMPRESA
TAMAÑO INICIAL 800 896 1,004 1,124 1,259
TAMAÑO FINAL 896 1,004 1,124 1,259 1,410
VARIACIONES % 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%

PARTICIPACION
TAMAÑO FINAL VENTAS 896 1,004 1,124 1,259 1,410
TAMAÑO FINAL MERCADO 3,450 3,864 4,327 4,846 5,428
PARTICIPACION 26.0% 26.0% 26.0% 26.0% 26.0%

PRONOSTICO

(Y)
Año X Y (VENTAS) Y.X χ² PRONÓSTICO
2012 -2 896 -1792 4 882
2013 -1 1,004 -1003.52 1 1,010
2014 0 1,124 0 0 1,138
2015 1 1,259 1258.815488 1 1,267
2016 2 1,410 2819.7466931 4 1,395
2017 3 9 1,523
Totales… 0 5692.151235 1283.0421811 10

PRONÓSTICO DESDE EXCEL 1,523

PROYECCIÓN PRODUCTO 2
5 AÑOS
VARIABLES 2012 2013 2014 2015 2016
VENTAS MERCADO GENERAL
TAMAÑO INICIAL 3,850 4,312 4,829 5,409 6,058
TAMAÑO FINAL 4,312 4,829 5,409 6,058 6,785
VARIACIONES % 12% 12.0% 12% 12% 12.0%
VENTAS DE LA EMPRESA
TAMAÑO INICIAL 1,000 1,120 1,254 1,405 1,574
TAMAÑO FINAL 1,120 1,254 1,405 1,574 1,762
VARIACIONES % 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
PARTICIPACION
TAMAÑO FINAL VENTAS 1,120 1,254 1,405 1,574 1,762
TAMAÑO FINAL MERCADO 4,312 4,829 5,409 6,058 6,785
PARTICIPACION 26.0% 26.0% 26.0% 26.0% 26.0%

PRONOSTICO

(Y)
Año X Y (VENTAS) Y.X χ² PRONÓSTICO
2012 -2 1,120 -2240 4 481
2013 -1 1,254 -1254.4 1 481
2014 0 1,405 0 0 481
2015 1 1,574 1573.51936 1 486
2016 2 1,762 3524.6833664 4 481
2017 3 9 1,904
Totales… 0 7,115 1,604 10

PRONÓSTICO DESDE EXCEL 1,904

PROYECCIÓN PRODUCTO 3
5 AÑOS
VARIABLES 2012 2013 2014 2015 2016
VENTAS MERCADO GENERAL
TAMAÑO INICIAL 7,700 8,624 9,659 10,818 12,116
TAMAÑO FINAL 8,624 9,659 10,818 12,116 13,570
VARIACIONES % 12% 12.0% 12% 12% 12.0%
VENTAS DE LA EMPRESA
TAMAÑO INICIAL 2,000 2,240 2,509 2,810 3,147
TAMAÑO FINAL 2,240 2,509 2,810 3,147 3,525
VARIACIONES % 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
PARTICIPACION
TAMAÑO FINAL VENTAS 2,240 2,509 2,810 3,147 3,525
TAMAÑO FINAL MERCADO 8,624 9,659 10,818 12,116 13,570
PARTICIPACION 26.0% 26.0% 26.0% 26.0% 26.0%

PRONOSTICO

(Y)
Año X Y (VENTAS) Y.X χ² PRONÓSTICO
2012 -2 2,240 -4480 4 2,205
2013 -1 2,509 -2508.8 1 2,525
2014 0 2,810 0 0 2,846
2015 1 3,147 3147.03872 1 3,167
2016 2 3,525 7049.3667328 4 3,488
2017 3 9 3,808
Totales… 0 14,230 3,208 10

PRONÓSTICO DESDE EXCEL 3,808

 Año (Y) Ventas χ χ² X.Y
2009 1,585,723 -7 49 -11,100,061
2010 1,876,207 -5 25 -9,381,035
2011 2,146,686 -3 9 -6,440,058
2012 2,376,518 -1 1 -2,376,518
2013 2,404,971 1 1 2,404,971
2014 2,082,599 3 9 6,247,797
2015 2,647,960 5 25 13,239,800
2016 2,692,132 7 49 18,844,924
2017 9
Total.. 17,812,796 168 11,439,820

PRONÓSTICO DESDE EXCEL

OS

2017

5,428

1,410
?

N= 5

a= 1,138

b= 128

y= 1,523

Formulas
Más funciones
Estadisticas 1523.3429
Pronostico lineal
 Año deseado (2017)(A38)
Casillas Y (C33):(C37)
Casillas año (A33):(A37)

2017

6,785

COLOCAR EN ESTA CELDA DE

1,762 COLOR ROJO UNICAMENTE
? EL VALOR INICAL DE VENTAS
PARA EL PRIMER AÑO

N= 5

a= 1,423

b= 160

y= 1,904

Formulas
Más funciones
Estadisticas 1904.17863
Pronostico lineal
Año deseado (2017)(A38)
Casillas Y (C33):(C37)
 Casillas año (A33):(A37)

2017

13,570

3,525
?
COLOCAR EN ESTA
CELDA DE COLOR ROJO
UNICAMENTE EL
VALOR INICAL DE
VENTAS PARA EL
PRIMER AÑO

N= 5

a= 2,846

b= 321

y= 3,808

Formulas
Más funciones
Estadisticas 3808.35725
Pronostico lineal
Año deseado (2017)(A38)
Casillas Y (C33):(C37)
Casillas año (A33):(A37)
 N= 8
Pronóstico
1,749,940 a= 2,226,599.5
1,886,129
2,022,317 b= 68,094
2,158,505
2,294,694 y= 2,839,447
2,430,882
2,567,070
2,703,259
2,839,447 Formulas
Más funciones
Estadisticas
2,839,447 Pronostico lineal
Año deseado
Casillas Y
Casillas año
 PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 2017

Participación Ventas 1er Trimestre Ventas 2do Trimestre

Ciudad Unidades Precio
Por Ciudad
Part. Unidad Ventas en $ Part. Unidad
Bogotá 30% 457 114 571,254 137
Producto 1

Medellín 30% 457 114 571,254 137

Cali 20% 305 5,000 25% 76 380,836 30% 91
Barranquilla 20% 305 76 380,836 91
TOTAL 100% 1,523 381 1,904,179 457

Bogotá 40% 762 114 571,254 152

Producto 2

Medellín 20% 381 57 285,627 76

Cali 20% 381 5,000 15% 57 285,627 20% 76
Barranquilla 20% 381 57 285,627 76
TOTAL 100% 1,904 286 1,428,134 381

Bogotá 30% 1,143 286 1,428,134 229

Producto 3

Medellín 25% 952 238 1,190,112 190

Cali 25% 952 5,000 25% 238 1,190,112 20% 190
Barranquilla 2000% 76,167 19,042 95,208,931 15,233
TOTAL 2080% 3,808 19,803 99,017,289 15,843
TO DE VENTAS AÑO 2017

ntas 2do Trimestre Ventas 3er Trimestre Ventas 4to Trimestre TOTALES

Ventas en $ Part. Unidad Ventas en $ Part. Unidad Ventas en $ UNIDAD VENTAS $

685,504 114 571,254 137 685,504 503 2,513,516
685,504 114 571,254 137 685,504 503 2,513,516
457,003 25% 76 380,836 30% 91 457,003 335 1,675,677
457,003 76 380,836 91 457,003 335 1,675,677
2,285,014 381 1,904,179 457 2,285,014 1,676 8,378,386

761,671 267 1,332,925 229 1,142,507 762 3,808,357

380,836 133 666,463 114 571,254 381 1,904,179
380,836 35% 133 666,463 30% 114 571,254 381 1,904,179
380,836 133 666,463 114 571,254 381 1,904,179
1,904,179 666 3,332,313 571 2,856,268 1,904 9,520,893

1,142,507 229 1,142,507 400 1,999,388 1,143 5,712,536

952,089 190 952,089 333 1,666,156 952 4,760,447
952,089 20% 190 952,089 35% 333 1,666,156 952 4,760,447
76,167,145 15,233 76,167,145 26,659 133,292,504 76,167 380,835,725
79,213,831 15,843 79,213,831 27,725 138,624,204 79,214 396,069,154
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA REQUERIDA

CANTIDADES POR LOTE DE 1000 KG

MATERIAS PRIMAS UNIDAD PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO

01 02 03

COLORANTE SOLUBLE EN GRASA

TOLUENO
ALCOHOL ETÍLICO
ACETATO DE BUTÍLO
NITROCELULOSA
TOTALES… - - -
NECESIDAD TOTAL DEL PRODUCTO
GRAN TOTAL
TOTAL TOTAL TOTAL MLILITROS
PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO
01 02 03
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

PRODUCTO No. 1
TOTAL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTALES 35
POLITICA DE
AÑO INVENTARIOS
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) VENTAS PRESUPUESTADAS
(=) UNIDADES REQUERIDAS
(-) INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE
(=) PRODUCCION REQUERIDA
LOTES A FABRICAR
PRODUCCION EFECTIVA
DIFERENCIA
PROMEDIO MENSUAL DE VENTAS
POLITICAS DE INVENTARIOS

PRODUCTO No. 2 TOTAL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTALES POLITICA DE 35
INVENTARIOS
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) VENTAS PRESUPUESTADAS
(=) UNIDADES REQUERIDAS
(-) INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE
(=) PRODUCCION REQUERIDA
LOTES A FABRICAR
PRODUCCION EFECTIVA
DIFERENCIA
PROMEDIO MENSUAL DE VENTAS
POLITICAS DE INVENTARIOS

PRODUCTO No. 3 TOTAL AÑO TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTALES POLITICA DE 35
INVENTARIOS
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) VENTAS PRESUPUESTADAS
(=) UNIDADES REQUERIDAS
(-) INVENTARIO INICIAL DISPONIBLE
(=) PRODUCCION REQUERIDA
LOTES A FABRICAR
PRODUCCION EFECTIVA
DIFERENCIA
PROMEDIO MENSUAL DE VENTAS
POLITICAS DE INVENTARIOS
PRESUPUESTO DE NECESIDADES DE MATERIA PRIMA
PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES (ESM
CANTIDAD 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
COLORANTE SOLUBLE EN GRASA
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
ROJO
VERDE
AMARRILLO
CANTIDAD TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL -

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES (ESM

CANTIDAD 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
TOLUENO
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
ROJO
VERDE
AMARRILLO
CANTIDAD TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL -

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES (ESM

CANTIDAD 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
ALCOHOL ETÍLICO
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
ROJO
VERDE
AMARRILLO
CANTIDAD TOTAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL -

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALES (ESM

CANTIDAD 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
ACETATO DE BUTÍLO
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
ROJO - - - -
VERDE - - - -
AMARRILLO - - - -
CANTIDAD TOTAL -
COSTO UNITARIO 310 310
COSTO TOTAL -

PRESUPUESTO NECESIDAD DE MATERIALE

 CANTIDAD 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE
NITROCELULOSA
POR LOTE No. LOTES CANTIDAD No. LOTES
ROJO - - - -
VERDE - - - -
AMARRILLO - - - -
CANTIDAD TOTAL -
COSTO UNITARIO 200 200
COSTO TOTAL -
NECESIDAD DE MATERIALES (ESMALTES)
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD

- - - -

NECESIDAD DE MATERIALES (ESMALTES)

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD

- - - -

NECESIDAD DE MATERIALES (ESMALTES)

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD

- - - -

NECESIDAD DE MATERIALES (ESMALTES)

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - -
310 310 310 310
- - - -

UESTO NECESIDAD DE MATERIALES

2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTALES
CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD No. LOTES CANTIDAD
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - -
200 200 200 200
- - - -
 PRESUPUESTO CONSOLIDADO NECESIDAD DE MATERIALES
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
MATERIALES CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD
COLORANTE SOLUBLE EN GRASA - - - - -
TOLUENO - - - - -
ALCOHOL ETÍLICO - - - - -
ACETATO DE BUTÍLO - - - - -
NITROCELULOSA - - - - -
TOTAL COSTO - -
ESIDAD DE MATERIALES
TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4 TOTALES
COSTO CANTIDAD COSTO CANTIDAD COSTO
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - -
PRESUPUESTO DE COMPRAS

PRESUPUESTO DE COMPRAS
COLORANTE SOLUBLE EN GRASA RESUMEN DEL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
AÑO
INVENTARIO FINAL ESPERADO - - - - -
(+) CONSUMO PREVISTO - - - - -
(=) NECESIDADES TOTALES - - - - -
(-) INVENTARIO INICIAL 7,947 7,947 - - -
(=) COMPRA REQUERIDA (7,947) (7,947) - - -
PROMEDIO CONSUMO MES - - - - -
POLITICA INVENTARIOS - - - - -
PRECIO UNITARIO - - - - -
VALOR TOTAL DE LA COMPRA - - - - -

PRESUPUESTO DE COMPRAS
RESUMEN DEL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
TOLUENO AÑO
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) CONSUMO PREVISTO
(=) NECESIDADES TOTALES
(-) INVENTARIO INICIAL
(=) COMPRA REQUERIDA
PROMEDIO CONSUMO MES
POLITICA INVENTARIOS
PRECIO UNITARIO
VALOR TOTAL DE LA COMPRA - - - - -

PRESUPUESTO DE COMPRAS
RESUMEN DEL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
ALCOHOL ETÍLICO AÑO
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) CONSUMO PREVISTO
(=) NECESIDADES TOTALES
(-) INVENTARIO INICIAL
(=) COMPRA REQUERIDA
PROMEDIO CONSUMO MES
POLITICA INVENTARIOS
PRECIO UNITARIO
VALOR TOTAL DE LA COMPRA - - - - -
 PRESUPUESTO DE COMPRAS
RESUMEN DEL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
ACETATO DE BUTÍLO AÑO
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) CONSUMO PREVISTO
(=) NECESIDADES TOTALES
(-) INVENTARIO INICIAL
(=) COMPRA REQUERIDA
PROMEDIO CONSUMO MES
POLITICA INVENTARIOS
PRECIO UNITARIO
VALOR TOTAL DE LA COMPRA - - - - -

PRESUPUESTO DE COMPRAS
RESUMEN DEL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
NITROCELULOSA AÑO
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) CONSUMO PREVISTO
(=) NECESIDADES TOTALES
(-) INVENTARIO INICIAL
(=) COMPRA REQUERIDA
PROMEDIO CONSUMO MES
POLITICA INVENTARIOS
PRECIO UNITARIO
VALOR TOTAL DE LA COMPRA - - - - -

PRESUPUESTO DE COMPRAS
RESUMEN DEL TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
ENVASE CON TAPA AÑO
INVENTARIO FINAL ESPERADO
(+) CONSUMO PREVISTO
(=) NECESIDADES TOTALES
(-) INVENTARIO INICIAL
(=) COMPRA REQUERIDA
PROMEDIO CONSUMO MES
POLITICA INVENTARIOS
PRECIO UNITARIO
VALOR TOTAL DE LA COMPRA - - - - -
TOTALES

-
-

(7,947)

TOTALES

TOTALES

-
TOTALES

TOTALES

TOTALES

-
 PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE COMPRAS
1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
MATERIALES CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
COLORANTE SOLUBLE EN GRASA
TOLUENO
ALCOHOL ETÍLICO
ACETATO DE BUTÍLO
NITROCELULOSA
ENVASE CON TAPA
TOTALES
PAGO DE CONTADO %
PAGO A 30 DIAS
PAGO A 60 DIAS
O DE COMPRAS
3 TRIMESTRE 4 TRIMESTRE TOTAL
VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA

PRESUPUESTO MANO DE OB

PRODUCCIÓN EXIGENCIAS DE MANO DE OBRA (HORAS) EXIGENCIAS TOTALES ESTIMADAS (H)

PRODUCTOS POR UNIDAD
EFECTIVA
PREPARACIÓN ENSAMBLE EMPAQUE PREPARACIÓN ENSAMBLE
Producto 01 - - -
Producto 02 - - -
Producto 03 - - -

PROYECCION SALARIAL
SALARIO SALARIO
DEPARTAMENTO MENSUAL DIARIO HORA INFLACIÓN PROYECTADO
ACTUAL 2017
PREPARACION - - 6% -
ENSAMBLE - - 6% -
EMPAQUE - - 6% -

0 0
SUPUESTO MANO DE OBRA DIRECTA
ALES ESTIMADAS (H) VALOR DE LA HORA VALOR TOTAL DE LA MOD DISCRIMINADO POR
PRODUCTOS Y ACTIVIDADES
EMPAQUE PREPARACIÓN ENSAMBLE EMPAQUE PREPARACIÓN ENSAMBLE EMPAQUE
- - - -
- - - -
- - - - - - -

FACTORES PARA CALCULO DE PRESTACIONES SOCIALES

VARIABLES FACTOR PREPARACIÓN EMSABLE EMPAQUE
SALARIO BASICO HORA - - -
AUXILIO DE CESANTIAS 8.33% - - -
PRIMA DE SERVICIOS 8.33% - - -
VACACIONES 4.17% - - -
INTERESES SOBRE CESA 1% - - -
APORTES PARAFISCALES 4% - - -
SALUD Y PENSIONES 8% - - -

VALOR TOTAL DE HORA - - -

0
ISCRIMINADO POR
IVIDADES
TOTALES
-
-
-
 PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
CONCEPTOS TOTALES
MATERIALES INDIRECTOS
MATERIALES DE OFICINA DE PRODUCCIÓN
DOTACIÓN
ASEO
MANTENIMIENTO DE MAQUINAS
INDUMENTARIA DE ASEO
CAFETERÍA
CAJAS
TOTAL MATERIALES INDIRECTOS -
MANO DE OBRA INDIRECTA
GERENTE DE PRODUCCIÓN
AREA DE PRODUCCIÓN
ASEADORES
TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA -
OTROS CIF
DEPRECIACIÓN
SERVICIO DE AGUA
SERVICIO DE LUZ
TRANSPORTE
TOTAL OTROS CIF -
CIF TOTALES -
PRESUPUESTO GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS

CONCEPTOS TOTALES

GASTOS DE PROMOCIÓN
PUBLICIDAD
EVENTO DE ESTRENO NUEVA LINEA
VOLANTES
REPARTIDORES DE VOLANTES
TOTAL GASTOS DE PROMOCIÓN -

GASTOS DE VENTA
VENDEDORES
DOTACIÓN VENDEDORES
PAPELERIA VENTAS
TOTAL GASTOS DE VENTA -

GASTOS DE DISTRIBUCIÓN
CONTRATO SERVIENTREGA
TOTAL GASTOS DE DISTRIBUCIÓN -

TOTAL GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN Y VENTAS -

Y VENTAS
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
CONCEPTOS TOTALES
GASTOS FIJOS
SERVICIO TELEFONO E INTERNET
SERVICIO AGUA
SERVICIO GAS
SERVICIO LUZ
DEPRECIACIÓN
ARRIENDO LOCAL
SUELDOS AREA CONTABLE
SUELDOS AREA RECURSOS HUMANOS
SUELDOS GERENCIA
TOTAL GASTOS FIJOS -
GASTOS VARIABLES
MANTENIMIENTO COMPUTADORES
TOTAL GASTOS VARIABLES -
GASTOS MIXTOS
IMPUESTO DE RENTA
IMPUESTO DE IVA
IMPUESTO PREDIAL
TOTAL GASTOS MIXTOS -
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN -
 PRESUPUESTO COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN
COSTOS
MATERIALES MANO DE OBRA
PRODUCTOS PRODUCCIÓN INDIRECTOS DE
DIRECTOS DIRECTA FABRICACIÓN
PRODUCTO No. 1 - 135,237,479 - #DIV/0!
PRODUCTO No. 2 - 77,273,137 - #DIV/0!
PRODUCTO No. 3 - 53,022,032 - #DIV/0!

COSTO UNITARIO DE PRODUCCION ES EL 40% DEL PRECIO

PRODUCTOS VENTAS (UND) PRECIO VENTAS TOTALES

PRODUCTO No. 1 1,676 #DIV/0! #DIV/0!
PRODUCTO No. 2 1,904 #DIV/0! #DIV/0!
PRODUCTO No. 3 79,214 #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL #DIV/0!

-
CIF ESMALTE ROJO= #DIV/0! #DIV/0!
-

-
CIF ESMALTE VERDE= #DIV/0! #DIV/0!
-

-
CIF ESMALTE AMARILLO= #DIV/0! #DIV/0!
-
DUCCIÓN
COSTO
TOTALES UNITARIO DE PRECIO
PRODUCCIÓN
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PRODUCTO No. 1
40% #DIV/0!
100% X

X= #DIV/0!
#DIV/0!
0.40

PRODUCTO No. 2
40% #DIV/0!
100% X

X= #DIV/0!
#DIV/0!
0.40

PRODUCTO No. 3
40% #DIV/0!
100% X

X= #DIV/0!
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0.40
PRESUPUESTO DE TESORERÍA
PROGRAMACIÓN DE RECAUDO DE EFECTIVO POR VENTAS
VARIABLES 1 BIMESTRE

VENTAS TOTALES
VENTAS DE CONTADO 60%
VENTAS A CRÉDITO 40%
RECUPERACIÓN CARTERA 85%
ENTRADAS TOTALES EFECTIVO -

PRONÓSTICOS DE ENTRADAS DE EFECTI

CONCEPTOS DE RECAUDO
RECUPERACIÓN CARTERA AL COMENZAR PERÍODO
VENTAS DE CONTADO Y RECUPARACIÓN DE CARTERA
RENDIMIENTOS FINANCIEROS POR INVERSIÓN
INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS OCASIONALES
ARRENDAMIENTOS
OTROS INGRESOS
TOTALES

PRONÓSTICO DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO

CONCEPTOS DE PAGO BIMESTRE 1

CANCELACIÓN COMPROMISOS PENDIENTES CON PROVEEDORES
CANCELACIÓN DE IMPUESTOS
TRASLADO DE PRESTACIONES AL FONDO DE CESANTÍAS
INVERSIONES
ADQUISICIÓN DE MATERIA PRIMAS
SUELDOS, SALARIOS Y PRIMAS
COMISIONES SOBRE VENTAS
SUMINISTROS DE OFICINA
SEGUROS
ADQUISICIÓN DE REPUESTOS
SERVICIOS PÚBLICOS
TOTALES -
 PRESUPUESTO DE EFECTIVO CONSOLIDADO

CONCEPTOS 1 BIMESTRE
SALDO INICIAL DE CAJA
(+) ENTRADAS TOTALES DE EFECTIVO
=DISPONIBILIDAD TOTAL DE EFECTIVO
(-) DESEMBOLSOS DE EFECTIVO
= SALDO FINAL DE EFECTIVO
SALDO MÍNIMO ESTABLECIDO
SUPERAVIT O DEFICIT -
ECAUDO DE EFECTIVO POR VENTAS
2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6 BIMESTRE

- - - - -

ONÓSTICOS DE ENTRADAS DE EFECTIVO TOTALES

1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6 BIMESTRE

O
RA

ALES

- - - - - -

TICO DE DESEMBOLSOS DE EFECTIVO

BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6 TOTALES

- - - - - -
DE EFECTIVO CONSOLIDADO

2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6 BIMESTRE

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