FIJACIÓN ESTRATEGIA Y ELABORACIÓN DEL PRONÓSTICO Y

PRESUPUESTO DE VENTAS

PRESENTADO POR:

JOSE JAVIER ROJAS RODRIGUEZ

TUTORA:

PAOLA BERRIO

TECNOLOGIA EN GESTION DE MERCADOS,2019

 FIJACIÓN DEL PRECIO DEL PRODUCTO O SERVICIO

CARTA ESTRATÉGICA EMPRESARIAL

MISIÓN

Ofrecer experiencias que sobrepasen las expectativas de nuestros clientes, a través de

la innovación y el buen servicio; apoyando las artes escénicas, el trabajo en equipo, la
mejora continua y el uso responsable de los recursos.

VISIÓN

Ser reconocidos como la organización de carácter gastronómico-artístico más

innovadora e influyente de Bogotá articulando de manera eficiente los procesos
creativos con la promoción y divulgación de obras además de un excelente servicio.
SELECCIÓN DE OBJETIVOS

El precio es una herramienta que permite a la empresa alcanzar sus objetivos.

pretendemos:

 Analizar el nivel de rendimiento sobre la inversión.

 Incrementar las utilidades, del producto
 Ampliar nuestra participación en el mercado
 Tener en cuenta el precio según las expectativas del cliente.
 Tratar de evitar la competencia de precios.
 Competir con calidad para que los cliente para que no se discuta el precio.
 EVALUACIÓN DEL MERCADO

Para establecer el precio del producto, es necesario tener claridad sobre el mercado
para el cual va dirigido, con una segmentación adecuada para la investigación del
caso.

1.3.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Analizar el mercado actual de un restaurante teatro en la ciudad de Bogotá en la

localidad de Teusaquillo.

 Proyectar los volúmenes del mercado relevantes para el restaurante-teatro a

partir de las necesidades, requerimientos y expectativas percibidas por los clientes

potenciales en Bogotá.

 Definir un modelo logístico de prestación de servicios y de producción, que

responda a los requerimientos de los clientes potenciales.

 Determinar la estructura organizacional requerida para el correcto desarrollo de

la nueva organización.

 Definir la viabilidad comercial, técnica y financiera del proyecto empresarial.

Descripción de la demanda:

La demanda de este proyecto se determina teniendo en cuenta la oportunidad frente al

nicho identificado tras analizar la competencia, dicha oportunidad establece que el nicho

de mercado óptimo para el desarrollo del proyecto se encuentra definido ente los

jóvenes de 18 a 30 años de edad, permitiendo una mejor visión del entorno, la cual será

la población con la que se realizará el estudio pertinente para conocer y definir los

aspectos de mayor importancia dentro del mercado.

CÁLCULO DE LA DEMANDA GRÁFICO DE DEMANDA

 CÁLCULO DE LA DEMANDA

GRÁFICO DE DEMANDA

100 120

3000 86

5000 63

8000 40

En la producción se pretenden vender 10000 unidades para así sobrepasar el punto

de equilibrio, generar más utilidades, que se cubra el costo y se pueda obtener
ganancias. Aprovechando que llega la temporada de amor y amistad, se realizarán
promociones y descuentos especiales en diferentes horarios, pretendiendo atraer
más clientes, tener una mayor venta del producto. Se tendrá en cuenta que si la
demanda es alta fijamos un precio alto.
 ANÁLISIS DE LAS COMPETENCIAS

Análisis De La Competencia

''Cabaret Bar''

Es un restaurante - Bar que ofrece un show

llamativo, colorido y diferente en Bogotá.
Ubicado en el Centro Comercial Hacienda Santa
Bárbara, (3er piso local 335) recrea la atmósfera
de los antiguos Cabarets de los años 30
alrededor del mundo
Sus dueñas, las hermanas, actrices y
empresarias, Sandra y Andrea Guzmán,
encargaron al diseñador de arte Felipe Dothée, la
tarea de crear un lugar temático que recordara los antiguos sitios de
entretenimiento para adultos. Así en ''El Cabaret'' priman los colores cálidos
como el rojo profundo, el fucsia, los tonos magenta y dorados. Junto a diversas
luces y espejos que transportan a los clientes a otra época.
Cada noche desfilan por el escenario del sitio provocativas bailarinas de ''Can
Can'', acompañadas de ''Sharon'' la bailarina rusa de ''Vertical Dance''. Junto a
periódicos y aclamados ''shows picantes'' que incluyen música y coreografía.
De lunes a sábado de 12 p.m. a 3 p.m. funciona como restaurante ofreciendo una
gran variedad de platos a la carta. De jueves a sábado desde las 8:30 p.m.
presenta diversos espectáculos y termina como un sitio para rumbear; con música
crossover del dj residente, La Orquesta Cabaret y el show de los
''Flairbartenders'', que con malabares preparan exquisitos cocteles.

Los platos y precios que ofrece Cabaret Bar:

Entradas:
 Ceviche de Camarones --- $19.500
 Calamares y Camarones Fritos --- $16.500
  Bambalinas de robalo --- $16.500
 Chicharrones --- $16.500
 Chorizo Ahumado --- $16.500
 Empanaditas típicas --- $13.000
 Patacón Hogao --- $13.000
Para Picar:
 Picadas --- $50.000 a $90.000
Carnes:
 Baby Beef --- $36.500
 Churrasco --- $32.500
 Costillas de Cerdo --- $36.500
Pescados y Mariscos:
 Langostinos --- $42.000
 Róbalo --- $38.000
 Salmón --- $38.000
Cocina Internacional:
 Filet Mignon --- $37.500
 Steak Pimienta --- $37.500
 Lomo Cabaret --- $37.500
 Lomo al Vino --- $37.500
 Suprema de Pollo al Gusto --- $30.500
Bebidas:
 Whisky Botella --- $185.000 a $450.000
Media --- $110.000 a $200.000
Trago --- $20.000 a $27.000
 Vodka Botella --- $155.000
Media --- $95.000
Trago --- $16.000
 Ron Botella --- $120.000 a $290.000
Media --- $70.000 a $75.000
Trago --- $15.000 a $20.000
 Aguardiente Botella --- $120.000 a $125.000
Media --- $70.000 a $80.000
  Vinos Botella --- $80.000 a $140.000
Media --- $54.000
Copa--- $16.000 a $22.000
 Cerveza --- $12.000 a $17.500
 Gaseosas --- $5.000
 Limonada --- $5.000
 Energizante --- $15.000
 Agua (botella) --- $5.000
 Jugo natural ---$8.500
 Cocteles --- $16.000 a $27.000

“Casa Ensamble”

Está ubicada en la Carrera 24 #41 - 69, es una corporación sin ánimo de lucro
dedicada a la producción, promoción y difusión de las artes escénicas, musicales
y audiovisuales.
La casa fue construida en 1958 bajo la influencia de la Corbusier por Cefair.
Fue una casa de familia que fue apodada como 'La Casa del millón', para hacer
referencia al alto costo que tuvo su construcción para la época. Por esta razón,
la casa se convirtió en un icono de la ciudad por los materiales con los que fue
construida.
El principal objetivo de este espacio es integrar todos los lenguajes artísticos de
manera simultánea en un solo lugar, buscando crear una experiencia en la que
el espectador decide qué y cómo vivirla.
Cada día es una experiencia única que reúne diferentes formatos, artistas, estilos
y emociones, que acompañados de la belleza del espacio hacen que el
espectador se lleve una vivencia diferente en cada visita.
En este espacio se congregan diferentes plataformas de entretenimiento. Desde
la formación hasta la producción teatral de cine y televisión, el desarrollo de
bandas musicales y la producción de espectáculos.

La competencia más significativa está reflejada en dos propuestas similares que

ingresaron al mercado desde hace algunos años y los cuales poseen una gran acogida
y una gran aceptación por parte de los espectadores, con obras de teatro, shows y
actores reconocidos han logrado progresar en el mercado y posicionarse como los más
reconocidos en cuanto a la similitud de ofertas que hay.

ENTRADA DE NUEVOS COMPETIDORES

Existen muchos restaurantes en Colombia, gente emprendedora que crean sus

empresas quizás con las mismas características que los nuestro, no existen
barreras de nuevos competidores en este sector,por lo cual existe amenaza
constante de ingresos de nuevos empresarios.

CALIDAD FRENTE A LOS COMPETIDORES

En cuanto a calidad manejamos unos procedimientos de proceso de alimentos el

cual nos permite garantizar un buen producto.

LA DEFINICIÓN DEL MÉTODO DE FIJAR PRECIOS

Basado en los costos, Observando los costos del producto, en el momento de

producción y logística no dejas un margen del 30 % de ganancia en cuanto a
rentabilidad, en cuantos es razonable con lo que se invierte y da de ganancia.

Basado en el punto de equilibrio, teniendo en cuenta el precio, la oferta y la

demanda nos da el punto de equilibrio basado en datos reales de costos ventas y
ganancias, y se fijó el precio que da rentabilidad y crecimiento para la compañía que
es lo que se busca.

Basado en la demanda, cuantía de un bien o un servicio que las personas desean

obtener; disposición para pagar ese bien o servicio con el fin de adquirirlo al precio
determinado para los productos. Por lo tanto, se puede afirmar que la demanda
refleja una intención, mientras que la compra constituye una acción en relación con
la adquisición de un producto,en el estudio se verificó que hubo mayor aceptación
del producto en el rango de precio de entre 15000 y 30000
ESTRUCTURA PRESUPUESTO DE VENTAS

PRESUPUESTO DE VENTAS
2019 2020 2021 2022
UNIDADES $ 12.000,00 $ 13.000,00 $ 14.000,00 $ 15.000,00
PRECIOS DE VENTAS $10000 ,00 $10000 ,00$ $ 10.000,00 $ 10000,00
$ $ $
TOTAL $ 130.000.000,0 140.000.000,0 150000.000,00
120.000.000,00 0 0

PRESUPUESTO DE
COMPRAS
2019 2020 2021 2022
UNIDADES $ 12.000,00 $ 13.000,00 $ 14.000,00 $ 15.000,00
PRECIOS DE $ 4.650,00 $ 4650.,00 $ 4650,00 $ 4650,00
COMPRAS
$ $ $
TOTAL $ 55.800.000,00 60.450.000,00 65.100.000,00 69.750.000,00

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

2019 2020 2021 2022
SUELDOS $ 1.562.484,00 $ 1.562.484,00 $ 1.562.484,00 $ 1.562.484,00
ALQUILER LOCAL $2. 300.000,00 $ 2.300.000,00 $2. 300.000,00 $ 2.300.000,00
SEGUROS $ 250.000,00 $ 250.000,00 $ 250.000,00 $ 250.000,00
LIMPIEZA Y
MANTENIMIENTO $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00
SERVICIOS BASICO $ 500.000,00 $ 500.000,00 $ 500.000,00 $ 500.000,00
UTILES DE OFCINA $ 200.000,00 $ 200.000,00 $ 200.000,00 $ 200.000,00
TOTAL $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTA

2019 2020 2021 2022
SUELDOS $ 781.242,00 $ 781.242,00 $ 781.242,00 $ 781.242,00
COMISIONES $ 200.000,00 $ 200.000,00 $ 200.000,00 $ 200.000,00
FLETES $ 500.000,00 $ 500.000,00 $ 500.000,00 $ 500.000,00
PROMOCION Y
PUBLICIDAD $ 500.000,00 $ 500.000,00 $ 500.000,00 $ 500.000,00
TOTAL $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00

DEPRECIACION
2019 2020 2021 2022
MOVILIARIO $ 100.000,00 $ 100.000,00 $ 100.000,00 $ 100.000,00
COMPUTO $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00
TOTAL $ 400.000,00 $ 400.000,00 $ 400.000,00 $ 400.000,00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO (FLUJODE CAJA)

2019 2020 2021 2022
INGRESOS
 $ $ $
CUENTAS POR $ 45.000.000,00 48.750.000,00 52.500.000,00 56.250.000,00
COBRAR
$ $ $
INGRESOS TOTAL $ 45.000.000,00 48.750.000,00 52.500.000,00 56.250.000,00
EGRESOS
$ $ $
CUENTAS POR PAGAR $ 30.468.000,00 33.007.000,00 35.546.000,00 38.085.000,00
GASTOS
ADMINISTRATIVOS $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00
GASTOS DE VENTAS $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00
PAGO DE IMPUESTOS $ 600.000,00 $ 700.000,00 $ 800.000,00 $ 900.000,00
$ $ $
TOTAL EGRESOS $ 40.661.726,00 40.300.726,00 42.939.726,00 45.578.726,00
$ $ $
FLUJO DE CAJA $ 9.338.274,00 10.449.274,00 11.560.274,00 12.671.274,00

PRESUPUESTO DE OPERATIVO (ESTADO DE RESULTADO

PROYECTADO)
2019 2020 2021 2022
$ $ $
VENTAS $ 45.000.000,00 48.750.000,00 52.500.000,00 56.250.000,00
$ $ $
COSTOS DE VENTAS $ 30.468.000,00 33.007.484,00 35.546.000,00 33.085.000,00
$ $ $
UTILIDAD BRUTA $ 14.532.000,00 15.742.516,00 16.954.000,00 23.165.000,00
GASTOS
ADMINISTRATIVOS $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00 $ 5.112.484,00
GASTOD DE VENTAS $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00 $ 1.481.242,00
DEPRECIACION $ 400.000,00 $ 400.000,00 $ 400.000,00 $ 400.000,00
$ $ $
UTILIDAD ANTES DE $ 9.538.274,00 10.748.790,00 11.960.274,00 18.171.274,00
IMP
IMPUESTO (34%) $ 3.243.013,16 $ 3.654.588,60 $ 4.066.493,16 $ 6.178.233,16
$
TOTAL $ 8.295.260,84 $ 9.094.201,40 $ 9.893.780,84 13.993.040,84
Analisis de ingreso
En el presupuesto de ingresos realizado a la empresa Lemontier para los periodos
de los años 2019, 2020, 2021 y 2022, se proyecta un promedio de aumento en las
ventas 7.16%,Con una tendencia a la baja debido a la estabilización del mercado
Teniendo como máximo un aumento de 7.69% y como mínimo 6.66% sosteniendo
cada año el valor del producto que son $, la proyección de compras mantendrá una
relación directamente proporcional.
El primer año se proyecta un aumento del 10.63%, Para el segundo año será de
9.61%, para el periodo 2021 2022 será de 8.76, se evidencia una disminución
promedio de 0.935% en el flujo de caja anual.

Nuestros gastos administrativos año tras año se mantendrán constantes con el

propósito de aumentar la rentabilidad y poder reinvertir para aumentar el ritmo de
crecimiento de la empresa.

Durante los primeros 4 años las utilidades de la empresa se mantendrán en un

promedio de 16,22% del total de ingresos, presentando un aumento promedio de
2.44% hasta llegar a su punto máximo y normalización en 21.32%.