SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA

UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019

N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE LA N° DE RECOM. RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
003 2003 2 4163
JEFE DE LA OFICINA DE
1 QUE EL TITULAR COORDINE CON EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION ANTES CONTABILIDAD
AUDITORIA A LOS
VICERRECTOR ADMINISTRATIVO, DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS,
ESTADOS
CONTADOR GENERAL Y TESORERO DE LA UNH, PARA AGOTAR CON UNA ÚLTIMA
FINANCIEROS 2002 - 1 1 EN PROCESO
COMUNICACIÓN AL PERSONAL DOCENTE Y ADMINISTRATIVO SOBRE REGULARIZACIÓN DE
LARGO
VIÁTICOS PENDIENTES DESDE EL AÑO 1999 AL 2002 DANDO UN TIEMPO PRUDENCIAL PARA DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRATIVO ADMINISTRACIÓN
SU RENDICIÓN.

3 004 2005 2 4163

JEFE DE LA OFICINA DE
QUE, EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, ANTES, VICERRECTOR ADMINISTRATIVO CONTABILIDAD
DISPONGA LAS MEDIDAS CORRECTIVAS A TRAVES DE LAS DIRECCIONES UNIVERSITARIAS DE
LOGISTICA, ECONOMIA Y FINANZAS Y UNIDAD DE ALMACEN, CON RELACION A LA DIFERENCIA
DIRECTOR GENERAL DE
EXISTENTE DE S/. 110,753.16 NUEVOS SOLES FALTANTE Y S/. 20,485.87 SOBRANTE DE ADMINISTRACIÓN
ALMACEN, PRODUCTO DE LA CONCILIACION DE SALDO DE BALANCE Y EL INVENTARIO FISICO
2 5 DE EXISTENCIAS EN ALMACEN; EL MAYOR SALDO DE BALANCE INDICA QUE ALMACEN AL EN PROCESO
JEFE DE LA OFICINA DE
PARECER NO HIZO DESCARGO CON LAS PECOSAS DE ALGUNOS BIENES AL 31/12/2004. ASI
LOGÍSTICA
MISMO INCLUYA EN EL MOF Y ROF DEL KARDISTA Y ALMACENERO, QUE CADA MES SE
CONCILIEN LOS SALDOS DE KARDEX Y ALMACEN CON LOS SALDOS DE CONTABILIDAD, ESTO
BAJO EL ASESORAMIENTO DE CONTABILIDAD Y RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE JEFE DE LA OFICINA DE
AUDITORIA A LOS ADQUISICIONES. (CONCLUSIONES 03 Y 04) PATRIMONIO
ESTADOS
FINANCIEROS 2004 DIRECTOR GENERAL DE
QUE EL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO DE ACUERDO A SUS ATRIBUCIONES DISPONGA A ADMINISTRACIÓN
TRAVES DE LA DIRECCION UNIVERSITARIA DE ECONOMIA Y FINANZAS Y OFICINA DE JEFE DE LA OFICINA DE
CONTABILIDAD QUE, EL CONTADOR GENERAL EN COORDINACION CON EL EX JEFE LOGÍSTICA
PRESIDENTE DE LA COMISION DE INVENTARIOS Y LA OFICINA DE PATRIMONIO CONCILIEN EL
BALANCE CON EL INVENTARIO FISICO Y ESCLAREZCAN LAS DIFERENCIAS EXISTENTES JEFE DE LA OFICINA DE
3 6 PATRIMONIO EN PROCESO
ENTRE ESTOS Y HAGAN LAS CORRECCIONES DEL CASO, PREVIO INFORME, YA QUE EXISTE
UN SOBRANTE DE S/. 423,859.91 NUEVOS SOLES Y UN FALTANTE DE S/. 1,632.48 NUEVOS
SOLES,; ES DECIR FISICAMENTE SE ENCUENTRA MAYOR CANTIDAD DE BIENES.
JEFE DE LA OFICINA DE
(CONCLUSION Nº 05). CONTABILIDAD
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N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE LA N° DE RECOM. RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
5 003 2006 2 4163

4.2.2 QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION, ANTES, VICERRECTOR ADMINISTRATIVO JEFE DE LA OFICINA DE
DISPONGA LAS MEDIDAS CORRECTIVAS A TRAVÉS DE LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE ECONOMÍA CONTABILIDAD
Y FINANZAS PARA QUE PROPORCIONE EL SUSTENTO TÉCNICO A LAS NOTAS CONTABLES
EN
4 4 EVIDENCIADAS EN LOS ESTADOS FINANCIEROS. QUIZAS EMITIENDO RESOLUCIÓN INDICANDO LOS
PROCESO
MOTIVOS, CAUSAS Y PRESUNTOS RESPONSABLES DE LOS FALTANTES POR S/. 826,247.68 NUEVOS
SOLES, CARGADOS A LA CUENTA 171.02 RESPONSABILIDAD FISCAL SE SUSTENTE EL CARGO, DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
PREVIA IDENTIFICACIÓN DE LOS RESPONSABLES. OBS.2
JEFE DE LA OFICINA DE
LOGÍSTICA
AUDITORIA A LOS JEFE DE LA OFICINA DE
ESTADOS FINANCIEROS 4.2.4. QUE, EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, ANTES, VICERRECTOR ADMINISTRATIVO CONTABILIDAD
2005 - INFORME LARGO EN COORDINACIÓN CON EL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Y EL DIRECTOR
DIRECTOR GENERAL DE EN
ADMINISTRATIVO 5 6 UNIVERSITARIO DE LOGISTICA, EXIJAN A CONTABILIDAD Y ALMACÉN QUE ANALICEN LA CUENTA N°
ADMINISTRACIÓN PROCESO
336 "BIENES POR DISTRIBUIR" QUE MUESTRA UNA DIFERENCIA CON INVENTARIOS DE
S/.3´015,391.39 NUEVOS SOLES. OBS. 4 JEFE DE LA OFICINA DE
LOGÍSTICA

JEFE DE LA OFICINA DE
QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION, DISPONGA DE ACUERDO A SUS ATRIBUCIONES, CONTABILIDAD
A TRAVÉS DE LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE ECONOMÍA Y FINANZAS, CONTADOR GENERAL Y EL
ASESOR LEGAL DETERMINEN MEDIANTE INFORME, SI LOS MONTOS MOSTRADOS EN LA CUENTA
DIRECTOR GENERAL DE EN
6 8 ENCARGOS INTERNOS POR LA SUMA DE S/.591,436.53 SON SUSCEPTIBLES DE RENDICIÓN Y/O
ADMINISTRACIÓN PROCESO
RECUPERACIÓN POR LOS DEUDORES. LOS MONTOS QUE NO SE LOGREN IDENTIFICAR O COBRAR
DEBEN DARSE DE BAJA MEDIANTE RESOLUCIÓN, PREVIO ESTUDIO TÉCNICO DE LA OFICINA DE
CONTABILIDAD Y CON LA VISACIÓN DE ASESORÍA JURÍDICA. SEGUN OBS. 6. JEFE DE LA OFICINA DE
LOGÍSTICA
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N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE LA N° DE RECOM. RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
6 7 2006 2 4163 SE RECOMIENDA QUE EL JEFE DEL CENTRO DE PRODUCCION IMPLEMENTE UN SISTEMA JEFE DEL CENTRO DE
PERMANENTE DEL MOVIMIENTO DE LOS MEDICAMENTOS E INSUMOS Y PREVEA ESTOS PRODUCCIÓN DE
PRODUCTOS EN SU CUADRO DE NECESIDADS ANUAL, POR OTRO LADO DENTRO DE LAS LACHOCC EN
7 1(15)
ASIGNACIONES DE FUNCIONES SEPARAR LAS FUNCIONES DEL USUARIO Y QUIN CONTROLA Y PROCESO
EXAMEN ESPECIAL A JEFE DE LA OFICINA DE
CUSTOIDA LOS BIENES , INSUMOS Y PRODUCTOS DE ACUERDO LAS NORMAS TECNICAS DE
LOS CENTROS DE CONTABILIDAD
CONTROL INTERNO 100.4 REFERIOS A LA SEGREGACIÓN DE FUNCIONES.
PRODUCCIÓN 2005
EL DIRECTOR DEL CENTRO DE IDIOMAS EN COORDINACIÓN CON EL ÁREA DE TESORERÍA DEBE
JEFE DE LA OFICINA DE
IMPLEMENTAR UN SISTEMA QUE PERMITA EL CRUCE DE INFORMACIÓN EN RELACIÓN A LOS EN
8 1(28) DE CENTRO DE IDIOMAS
RECIBOS DE INGRESOS PARA EVITAR POSIBLES ADULTERACIONES DE PARTE DE LOS USUARIOS. PROCESO

8 5 2007 2 4163 QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO

DISPONGA LAS MEDIDAS CORRECTIVAS A TRAVÉS DE LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE JEFE DE LA OFICINA DE
ECONOMÍA Y FINANZAS Y LA OFICINA DE BIENES PATRIMONIALES (PATRIMONIO) PROPORCIONE EL CONTABILIDAD
EN
9 10 DETALLE PARA LA CORRECCIÓN DE LAS NOTAS CONTABLES EVIDENCIADAS EN LOS ESTADOS
PROCESO
FINANCIEROS, EN BASES A UN PLAN DE TRABAJO ORGANIZADO CON LÍMITE DE TIEMPO. POR LOS JEFE DE LA OFICINA DE
FALTANTES DE S/.826,247.68 NUEVOS SOLES, CARGADOS A LA CUENTA 171.02 RESPONSABILIDAD PATRIMONIO
FISCAL. (Conclusión Nº 05)
AUDITORIA A LOS
ESTADOS QUE, EL CONTADOR GENERAL BAJO LA SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE JEFE DE LA OFICINA DE
FINCNAICEROS ECONOMÍA Y FINANZAS, REALICE EL AJUSTE DE LA CUENTA 35 BIENES AGROPECUARIOS Y CONTABILIDAD
EJERCICIO 2006 10 EN
12 MINEROS QUE MUESTRA UNA DIFERENCIA DE S/.6,560.00 NUEVOS SOLES. ASIMISMO, REALICE LAS
INFORME LARGO JEFE DEL CENTRO DE PROCESO
CONTABILIZACIONES MENSUALES EN BASE A LOS INFORMES ALCANZADOS POR EL CENTRO DE
ADMINSITRATIVO PRODUCCIÓN Y SE CONCILIE EN FORMA PERIÓDICA. (OBSERVACIÓN Nº 08) PRODUCCIÓN DE
LACHOCC
4.2.10 QUE EL CONTADOR GENERAL BAJO LA SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE JEFE DE LA OFICINA DE
ECONOMÍA Y FINANZAS, REALICE LA CONCILIACION Y AJUSTE DE LA CUENTA 39 DEPRECIACIÓN CONTABILIDAD
EN
11 14 AGOTAMIENTO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA, DEBIENDO RESPETAR QUE EL COSTO DE LAS
JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
UNIDADES CUADREN CON LOS LIBROS CONTABLESY CON LOS DATOS QUE MANEJA LA OFICINA DE
CONTROL PATRIMONIAL, (CONCLUSION 10) PATRIMONIO
9 8 2007 2 4163 VICERRECTOR DE
EL INSTITUTO DE INVESTIGACIÓN EN COORDINACIÓN CON SECRETARIA GENERAL EMITA INVESTIGACIÓN /
EXAMEN ESPECIAL A LA
CORRECTAMENTE LAS RESOLUCIONES QUE APRUEBAN LOS PROYECTOS DE INVESTIGACIÓN EN SECRETARIO GENERAL
ESCUELA ACADEMICO EN
12 5 FECHA RAZONABLE, Y SE PUBLIQUE OPORTUNAMENTE EN LOS PANELES DE LAS FACULTADES Y EN
PROFESIONAL DE PROCESO
EL PORTAL DE LA UNH, A FIN DE QUE LOS INTERESADOS PUEDAN HACER SUS RECLAMOS.
ZOOTECNICA 2005-2006 SECRETARIO GENERAL
(CONCLUSIÓN Nº 04 Y 05, OBSERVACIÓN Nº 04.)
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SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
10 009 2007 2 4163 EL ÁREA DE LOGÍSTICA, ENCARGADA DE LA CUSTODIA DE LOS EXPEDIENTES DE CONTRATACIÓN DEBE
VERIFICAR QUE PREVIA A LA RECEPCIÓN DE DICHO EXPEDIENTE, ESTE CONTENGA TODA LA JEFE DE LA OFICINA DE
EXAMEN ESPECIAL DOCUMENTACIÓN GENERADA DURANTE DICHO PROCESO; ASÍ TAMBIÉN, DEBE DESIGNAR UN LOGÍSTICA
A LOS PROCESOS 1(5) RESPONSABLE DE MANTENER ACTUALIZADO, COMPLETO Y EN ORDEN LOS EXPEDIENTES DE LAS EN
13
DE ADQUISICIONES, A FIN DE CONTAR CON TODA LA INFORMACIÓN NECESARIA PARA FUTURAS ACCIONES DE PROCESO
CONTRATACIONES VERIFICACIÓN Y DE CONTROL; EN OTRAS PALABRAS QUE SE APLIQUE PROCEDIMIENTOS DE ARCHIVO DIRECTOR GENERAL DE
Y ADQUISICIONES PARA LA PRESERVACIÓN Y CONSERVACIÓN DE LOS DOCUMENTOS GENERADOS DE LOS PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN
DE BIENES Y ADJUDICACIÓN.
SERVICIOS 2005- DIRECTOR GENERAL DE
A LA DIRECCIÓN DE LOGÍSTICA EN COORDINACIÓN CON EL JEFE DE ADQUISICION FORMULE UN MANUAL
2006 ADMINISTRACIÓN EN
14 1(10) DE PROCEDIMIENTO QUE INCORPORA PROCEDIMIENTOS DE VERIFICACIÓN DE LAS ACTIVIDADES O
JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
TAREAS.
LOGÍSTICA
11 004 2008 2 4163 JEFE DE LA OFICINA DE
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS SUPERVISE A LA TESORERA PARA QUE
EFECTÚE A TRAVÉS DE LA UNIDAD CORRESPONDIENTE EL ANÁLISIS DEL LIBRO AUXILIAR BANCOS HASTA TESORERÍA
EN
15 2 IDENTIFICAR ÍNTEGRAMENTE LAS DIFERENCIAS ENCONTRADAS CON LOS REGISTROS CONTABLES
JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
ALCANZANDO DICHA INFORMACIÓN AL CONTADOR GENERAL A FIN DE QUE REALICE LOS AJUSTES
CORRESPONDIENTES. OBS. 1 CONTABILIDAD

QUE, EL DIRECTOR UNIVERSITARIA DE ECONOMÍA Y FINANZAS DISPONGA QUE EL CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL DE
REALICE EL ANÁLISIS DEL MONTO DE S/.179,899.64 CON LA FINALIDAD DE IDENTIFICAR A LOS ADMINISTRACIÓN
EN
16 3 RESPONSABLES DE LOS SUPUESTOS FALTANTES DE INVENTARIO Y EN TANTO NO SE DETERMINE A LOS
JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
DEUDORES, REALICE LA RECLASIFICACIÓN EN LAS CUENTAS APROPIADAS DE LOS MONTOS
CONSIGNADOS INDEBIDAMENTE COMO CUENTAS DE RESPONSABILIDAD FISCAL. OBS. 2. CONTABILIDAD
AUDITORIA A LOS
ESTADOS QUE, EL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS EN COORDINACIÓN CON EL CONTADOR DIRECTOR GENERAL DE
FINANCIEROS 2007 GENERAL ORDENE A LAS UNIDADES PERTINENTES LA PROVISIÓN DE INCOBRABLES POR LA SUMA DE ADMINISTRACIÓN EN
INFORME LARGO 17 4 S/.3,200.00 NUEVOS SOLES QUE SE MANTIENE SIN RESOLVER POR ESPACIO DE VARIOS AÑOS, SIN QUE
PROCESO
ADMINISTRATIVO DICHA ACCIÓN SIGNIFIQUE QUE NO SE REALICEN LAS ACCIONES DE RECUPERACIÓN DE DICHA SUMA. JEFE DE LA OFICINA DE
OBS. 3. CONTABILIDAD
JEFE DE LA OFICINA DE
QUE EL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y LOGÍSTICA COORDINEN ACCIONES DE CRUCE DE INFORMACIÓN A FIN LOGÍSTICA
DE VERIFICAR LA INFORMACIÓN CON EL SUSTENTO CORRESPONDIENTE EN LA CUENTA SUMINISTRO DE
JEFE DE LA OFICINA DE EN
18 5 FUNCIONAMIENTO, ASIMISMO DISPONGA QUE LA COMISIÓN DE INVENTARIO ALCANCE INFORMACIÓN
CONTABILIDAD PROCESO
FIABLE Y OPORTUNA A LA OFICINA DE CONTABILIDAD A FIN DE QUE SE CONTRASTE LA INFORMACIÓN
CONTABLE CON LO REALMENTE EXISTENTE. OBS. 4. JEFE DE LA UNIDAD DE
ALMACÉN
QUE, EL CONTADOR GENERAL BAJO LA SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y JEFE DE LA OFICINA DE
FINANZAS, REALICE EL ANÁLISIS, CONCILIACIÓN Y AJUSTE DE LA CUENTA BIENES AGROPECUARIOS CON CONTABILIDAD; JEFE DEL EN
19 7
EL INVENTARIO FÍSICO DE SEMOVIENTES Y LOS INFORMES REMITIDOS POR LOS CENTROS DE CENTRO DE PROCESO
PRODUCCIÓN. OBS. 6. PRODUCCIÓN LACHOCC
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N°
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SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
QUE, EL JEFE (E) DE BIENES PATRIMONIALES BAJO LA SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE
LOGÍSTICA, REALICE LA INCORPORACIÓN AL SISTEMA DE BIENES PATRIMONIALES DE TODOS AQUELLOS JEFE DE LA OFICINA DE
BIENES MOTIVO DE LA OBSERVACIÓN Y QUE CONJUNTAMENTE CON EL CONTADOR GENERAL REALICEN CONTABILIDAD EN
20 8
EL ANÁLISIS Y LA CONCILIACIÓN DE LAS SUB CUENTAS EN BASE AL INVENTARIO FÍSICO, PARA PROCESO
FINALMENTE REALIZAR UN AJUSTE DE LA SUB CUENTAS BIENES MUEBLES, EQUIPO DE TRANSPORTE, JEFE DE LA OFICINA DE
MUEBLES Y ENSERES, SOFTWARES. OBS. 7. PATRIMONIO
QUE, EL CONTADOR GENERAL BAJO LA SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y JEFE DE LA OFICINA DE
FINANZAS, CUMPLA CON APLICAR EL INSTRUCTIVO CONTABLE NO.02 EMITIDO POR EL SISTEMA NACIONAL CONTABILIDAD
EN
21 9 DE CONTABILIDAD Y EFECTÚE LOS AJUSTES DE ACUERDO AL COMUNICADO NO. 005-2005-EF/93.01 DEL
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS, DE LA CUENTA DEPRECIACIÓN DE INFRAESTRUCTURA PUBLICA. JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
OBS. 8. PATRIMONIO
QUE, EL ENCARGADO DE LA UNIDAD DE LIQUIDACIÓN BAJO LA SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR JEFE DE LA OFICINA DE
UNIVERSITARIO DE INFRAESTRUCTURA EN COORDINACIÓN CON EL JEFE DE OBRAS BAJO LA CONTABILIDAD
SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR DE OBRAS Y MANTENIMIENTO Y EL CONTADOR GENERAL REALICEN EL JEFE DE LA OFICINA DE EN
22 11 ANÁLISIS E IDENTIFICACIÓN DE TODAS LAS OBRAS CONCLUIDAS Y LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS PATRIMONIO PROCESO
SUSTENTATORIOS, DESDE EL AÑO 1993 AL AÑO 2007 Y SE REALICE LA LIQUIDACIÓN TÉCNICA FINANCIERA
DE DICHAS OBRAS CON EL CORRESPONDIENTE RECLASIFICACIÓN DE LA CUENTA CONSTRUCCIONES EN JEFE DE LA OFICINA DE
CURSO Y LA CUENTA INFRAESTRUCTURA PUBLICA. OBS. 10. INFRAESTRUCTURA
QUE EL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y FINANZAS A TRAVÉS DE LA OFICINA DE CONTABILIDAD EN JEFE DE LA OFICINA DE
LOGÍSTICA EN
COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN DE LOGÍSTICA REALICE UN INVENTARIO DE LOS MATERIALES DE
23 12 PROCESO
CONSTRUCCIÓN PARA OBRAS EN STOCK Y LAS DIFERENCIAS SOMETERLAS A ANÁLISIS RETROSPECTIVO JEFE DE LA OFICINA DE
PARA DETERMINAR LA EXACTITUD DE LAS CIFRAS. OBS. 11. CONTABILIDAD
DIRECTOR GENERAL DE
QUE, EL CONTADOR GENERAL BAJO LA SUPERVISIÓN DEL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y EN COORDINACIÓN ADMINISTRACIÓN EN
24 13 CON EL ANALISTA DE CUENTAS REALICE EL ANÁLISIS DE LAS CUENTAS POR PAGAR CON LA PROCESO
DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIA A FIN DETERMINAR EL SALDO REAL DE DICHA CUENTA. OBS. 12. JEFE DE LA OFICINA DE
CONTABILIDAD
12 01 2009 2 4163 EXAMEN ESPECIAL DIRECTOR GENERAL DE
A LOS PROCESOS ADMINISTRACIÓN
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO, SE ELABORE UNA EN
DE RR HH 2006 -
25 3 DIRECTIVA DE INGRESO DE PERSONAL SEGÚN DISPOSICIONES LABORALES Y PRESUPUESTARIAS PROCESO
2007 INFORME JEFE DE LA OFICINA DE
VIGENTES. OBSERVACION N° 2.
LARGO RECURSOS HUMANOS
ADMINISTRATIVO
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N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECOM. RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
13 02 2009 2 4163 DIRECTOR GENERAL DE
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS EN COORDINACIÓN CON EL CONTADOR ADMINISTRACIÓN
GENERAL ORDENE A LAS UNIDADES PERTINENTES EL ANÁLISIS PERMANENTE DE LA CUENTA 21-
EXISTENCIAS Y SUS DIVISIONARIAS. EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN DE LOGÍSTICA A TRAVÉS DE JEFE DE LA OFICINA DE
CONTABILIDAD EN
26 6 SUS UNIDADES DE ALMACÉN Y KARDEX EFECTÚEN EL CRUCE Y CONCILIACIÓN DE INFORMACIÓN, USO
PROCESO
UNIFORME DE CUENTAS CONTABLES Y RESPECTIVAS DIVISIONARIAS, ENTREGA OPORTUNA MENSUAL DE JEFE DE LA OFICINA DE
LAS PÓLIZAS DE ENTRADA Y SALIDA, ADICIONALMENTE CONFRONTAR DICHA INFORMACIÓN CON LA LOGÍSTICA
RELACIÓN DE BIENES SEGÚN INVENTARIO FÍSICO. OBSERVACION N° 3. JEFE DE LA OFICINA DE
PATRIMONIO
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DISPONGA A SUS UNIDADES PERTINENTES EL DIRECTOR GENERAL DE
ANÁLISIS DE LOS ENCARGOS OTORGADOS POR FOCAM EN EL AÑO 2008 ASÍ COMO VERIFICAR EL ADMINISTRACIÓN
EN
27 8 CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN DE LOS PROYECTOS PARA LOS CUALES SE EFECTUARON LOS ENCARGOS
JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
A FIN DE ESTABLECER EL PLAZO OTORGADO PARA LA RENDICIÓN Y CLASIFICARLOS EN PARTE
CONTABILIDAD
CORRIENTE Y NO CORRIENTE, SI CORRESPONDE. OBSERVACION N° 5.
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DISPONGA QUE SUS UNIDADES PERTINENTES DIRECTOR GENERAL DE
REALICEN EL ANÁLISIS DE LAS CUENTAS 38 DIVISIONARIA 385.01 -ENCARGOS GENERALES SU ADMINISTRACIÓN EN
28 9
CONTRAPARTIDA 429 A FIN DE EFECTUAR LA RECLASIFICACIÓN Y AJUSTES PERTINENTES. OBSERVACION JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
AUDITORIA A LOS N° 6. CONTABILIDAD
ESTADOS
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS DISPONGA QUE SUS UNIDADES OPERATIVAS DIRECTOR GENERAL DE
FINANCIEROS
PERTINENTES REALICEN EN ANÁLISIS DE LA CUENTA 33 DIVISIONARIA 332- MAQUINARIA Y EQUIPO ASÍ ADMINISTRACIÓN
EJERCICIO 2008
COMO LA CUENTA RELACIONADA 3335.01 BIENES EN TRANSITO Y EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN JEFE DE LA OFICINA DE
INFORME LARGO EN
29 10 UNIVERSITARIA DE LOGÍSTICA A TRAVÉS DE SUS UNIDADES DE KARDEX Y ALMACÉN Y LA OFICINA DE CONTABILIDAD
ADMINISTRATIVO PROCESO
BIENES PATRIMONIALES REALICE EL CRUCE Y CONCILIACIÓN DE INFORMACIÓN. ADICIONALMENTE
CONFRONTAR DICHA INFORMACIÓN CON LA RELACIÓN DE BIENES SOMETIDOS A INVENTARIO FÍSICO. JEFE DE LA OFICINA DE
LOGÍSTICA
OBSERVACION N° 7.
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO DISPONGA QUE LA DIRECTOR GENERAL DE
UNIDAD BAJO SU SUPERVISIÓN OFICINA DE BIENES PATRIMONIALES MANTENGA PERMANENTEMENTE ADMINISTRACIÓN EN
30 13
ACTUALIZADO LA BASE DE DATOS DE LOS BIENES Y REALICE VERIFICACIONES FÍSICAS DE LOS BIENES DE JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
CAPITAL PERMANENTEMENTE. OBSERVACION N° 8. PATRIMONIO
DIRECTOR GENERAL DE
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN
LOGÍSTICA SE EFECTÚE UN INVENTARIO DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN QUE SE ENCUENTREN EN JEFE DE LA OFICINA DE EN
31 15
STOCK EN ALMACÉN CENTRAL PARA CONFRONTAR CON LOS SALDOS REGISTRADOS CONTABLEMENTE. CONTABILIDAD PROCESO
OBS. 10 JEFE DE LA OFICINA DE
LOGÍSTICA
JEFE DE LA OFICINA DE
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE LOGÍSTICA IMPLEMENTE MEDIDAS DE CONTROL DE INGRESO Y SALIDA
LOGÍSTICA EN
32 16 DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN INCIDIENDO SOBRE TODO EN EL MOVIMIENTO DE ESTOS BIENES EN
JEFE DE LA UNIDAD DE PROCESO
LAS SUB SEDES DE LA ENTIDAD. OBS. 10
ALMACÉN
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UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECOM. RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS ORDENE A SUS UNIDADES CORRESPONDIENTES DIRECTOR GENERAL DE
REALIZAR EL ANÁLISIS DE LA CUENTA 37 - INFRAESTRUCTURA PUBLICA Y LA CUENTA 333.01 Y 333.03 - ADMINISTRACIÓN
CONSTRUCCIONES EN CURSO POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA Y POR CONTRATA RESPECTIVAMENTE A
FIN DE EFECTUAR LOS ASIENTOS CONTABLES RESPECTIVOS PARA IMPLEMENTAR LOS CORRECTIVOS JEFE DE LA OFICINA DE
RESPECTO DE LA DUPLICIDAD E INDEBIDO TRASLADO DE CONSTRUCCIONES EN CURSO A LA CUENTA CONTABILIDAD EN
33 17
INFRAESTRUCTURA PUBLICA. ASIMISMO, ES MENESTER EL ANÁLISIS Y CLASIFICACIÓN DE LAS OBRAS PROCESO
LIQUIDADAS Y LAS OBRAS QUE AUN NO ESTANDO LIQUIDADAS ESTÁN CONCLUIDAS CON LA FINALIDAD DE
CALCULAR LA DEPRECIACIÓN CORRESPONDIENTE PARA SU PRESENTACIÓN RAZONABLE EN LOS JEFE DE LA OFICINA DE
ESTADOS FINANCIEROS, EN APLICACIÓN DEL COMUNICADO N°.005-2005-EF/93.01 DEL MINISTERIO DE INFRAESTRUCTURA
ECONOMÍA Y FINANZAS DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA. OBSERVACION 11.

AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PARA QUE DISPONGA QUE SUS UNIDADES DIRECTOR GENERAL DE
PERTINENTES REALICEN UN ANÁLISIS DE LA DEPRECIACIÓN CALCULADA DE LA INFRAESTRUCTURA DE LA ADMINISTRACIÓN
ENTIDAD VERIFICANDO QUE SE CUENTE CON EL RESPALDO PARA EL CÁLCULO DE ÉSTA. ASIMISMO SE
JEFE DE LA OFICINA DE EN
34 18 TENGA EN CUENTA LA APLICACIÓN DEL COMUNICADO NO.005-2005-EF/93.01 DEL MEF- DIRECCIÓN
CONTABILIDAD PROCESO
NACIONAL DE CONTABILIDAD PUBLICA QUE TRATA SOBRE LA DEPRECIACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA
PUBLICA NO LIQUIDADA FÍSICA - FINANCIERAMENTE PERO QUE ESTA SIENDO UTILIZADA. OBSERVACIÓN N° JEFE DE LA OFICINA DE
12. INFRAESTRUCTURA

DIRECTOR GENERAL DE
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS, DISPONGA A TRAVÉS DE SUS UNIDADES ADMINISTRACIÓN
PERTINENTES EL CALCULO APROPIADO DE LA DEPRECIACIÓN DE BIENES DE CAPITAL (MAQUINARIA Y
JEFE DE LA OFICINA DE EN
35 19 EQUIPO) SOBRE LA BASE DE DOCUMENTACIÓN QUE SUSTENTE LA PROPIEDAD REAL DE LOS BIENES Y
CONTABILIDAD PROCESO
APLICANDO LOS CRITERIOS DE VALUACIÓN ESTABLECIDOS EN INSTRUCTIVOS CONTABLES.
OBSERVACIÓN N° 13. JEFE DE LA OFICINA DE
PATRIMONIO
14 001 2010 2 4163 DIRECTOR GENERAL DE
AL DIRECTOR UNIVERSITARIA DE ECONOMÍA Y FINANZAS SUPERVISE LA EJECUCIÓN DE ACCIONES DE
ADMINISTRACIÓN
COORDINACIÓN Y CRUCE DE INFORMACIÓN ENTRE LAS OFICINAS DE TESORERÍA Y CONTABILIDAD A FIN DE QUE
SE REALICEN LOS ANÁLISIS Y AJUSTES CORRESPONDIENTES Y LA CONTABILIZACIÓN DE OPERACIONES EN
36 5 JEFE DE LA OFICINA DE
AUDITORIA A LOS
PENDIENTES A FIN DE QUE SE EXPONGA INFORMACIÓN ÚNICA EN LOS LIBROS AUXILIARES Y PRINCIPALES,
CONTABILIDAD PROCESO
ASIMISMO DISPONER LA PRIORIZACIÓN DE PAGOS DE GASTOS DE MANTENIMIENTO DE CUENTAS BANCARIAS QUE
ESTADOS
A LA FECHA SE ESTÁN ACUMULANDO. OBS. 2 JEFE DE LA OFICINA DE
FINANCIEROS 2009 -
TESORERÍA
INFORME LARGO
DIRECTOR GENERAL DE
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS SUPERVISE A LA OFICINA DE CONTABILIDAD PARA QUE
ADMINISTRACIÓN, JEFE DE
REALICE ANÁLISIS DETALLADO CON PERSONAL DE EXPERIENCIA DE LAS SUB CUENTAS DE CUENTAS POR PAGAR EN
37 6 LA OFICINA DE
A FIN DE EFECTUAR LAS RECLASIFICACIONES NECESARIAS QUE PERMITAN EXPONER APROPIADAMENTE CADA
CONTABILIDAD
PROCESO
SUB CUENTA. OBS. 3.
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECOM. RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS SUPERVISE LA EVALUACIÓN DE LAS TRANSFERENCIAS
DIRECTOR GENERAL DE
DE CUENTAS AL NUEVO PLAN CONTABLE CON EL FIN DE EVALUAR LA PROPIEDAD DE LA ASIGNACIÓN DE
ADMINISTRACIÓN
CUENTAS, ASIMISMO SUPERVISE LA COORDINACIÓN Y CRUCE DE INFORMACIÓN CON LA UNIDAD DE KARDEX A
FIN DE CONTABILIZAR EL MOVIMIENTO DE BIENES PREVIA CONCILIACIÓN, TENIENDO DEBIDO CUIDADO DE
JEFE DE LA OFICINA DE
CONCILIAR TAMBIÉN LOS SALDOS INICIALES Y BIENES EN TRÁNSITO Y LA CONCILIACIÓN CON EL INFORME DE
CONTABILIDAD
INVENTARIO AL FINAL DEL EJERCICIO. LA OFICINA DE CONTABILIDAD DIRIJA EL USO DE CUENTAS UNIFORME EN
TODAS LAS FASES DE EJECUCIÓN. DISPONGA QUE EL DIRECTOR (A) DE LOGÍSTICA ELABORE UNA DIRECTIVA DE
INVENTARIO DE ALMACÉN SEGÚN LAS NORMAS DE REGISTRO Y CONTROL DEL SISTEMA DE ABASTECIMIENTO,
IMPLEMENTE CON HERRAMIENTAS INFORMÁTICAS A SUS UNIDADES DE KARDEX Y ALMACÉN, IMPLEMENTE CON
PERSONAL SUFICIENTE Y PERMANENTE A LA UNIDAD DE ALMACÉN, DISPONGA LAS MEDIDAS PARA DAR DE ALTA
EN
38 7 BIENES SOBRANTES Y DE BAJA BIENES FALTANTES Y ASIGNAR VALOR MONETARIO A BIENES QUE NO CUENTAN
CON TARJETA DE CONTROL VISIBLE. DISPONGA QUE EL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y FINANZAS Y DIRECTOR (A) DE
PROCESO
LOGÍSTICA SUPERVISEN LA COORDINACIÓN PERMANENTE Y OPORTUNA DE LA CONCILIACIÓN DE SALDOS DE
JEFE DE LA OFICINA DE
BIENES DE ALMACÉN ENTRE LAS UNIDADES DE ALMACÉN, KARDEX, CONTABILIDAD, ASÍ COMO EL REPORTE AL
LOGISTICA
INICIO Y FINAL DEL EJERCICIO DE LOS BIENES EN TRÁNSITO. DISPONGA QUE EL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO
LA CONFORMACIÓN DE UNA COMISIÓN DE INVENTARIO FORMADA POR PERSONAS CAPACITADAS PARA LA TAREA
A REALIZAR Y CON DISPONIBILIDAD A TIEMPO COMPLETO, DE TRATARSE DE PERSONAL CAS O CONTRATADO
PARA SERVICIOS ESPECIFICOS SUS CONTRATOS DEBEN ESTAR VIGENTES Y LAS CLÁUSULAS DEBEN CONTENER
LAS FUNCIONES QUE SE LES VA ASIGNAR EN DICHA COMISIÓN, A FIN DE QUE EL INVENTARIO FÍSICO ANUAL SE
REALICE EFICAZ Y, EFICIENTEMENTE Y SE DISPONGA DEL TIEMPO NECESARIO PARA REALIZAR LAS
CONCILIACIONES CON LA INFORMACIÓN CONTABLE. OBS. 4.
AL DIRECTOR(A) DE LOGÍSTICA IMPLEMENTE UN ESTRICTO CONTROL DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN QUE
INGRESAN Y SALEN PARA LAS OBRAS EN CURSO INCIDIENDO ESTE CONTROL EN LAS SUB SEDES DE LA ENTIDAD,
DIRECTOR GENERAL DE
SE REALICE UN INVENTARIO DE LOS MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN QUE SE ENCUENTRAN EN CUSTODIA EN
ADMINISTRACIÓN
ALMACÉN ASÍ COMO AQUELLOS MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN SOBRANTES DE OBRAS CULMINADAS
EJECUTANDO SU DISPOSICIÓN FINAL DE AQUELLAS OBRAS QUE YA CUENTAN CON LIQUIDACIÓN FÍSICO
JEFE DE LA OFICINA DE EN
39 8 FINANCIERA. DISPONGA QUE LA UNIDAD DE LIQUIDACIONES EJECUTE LAS LIQUIDACIONES FÍSICO FINANCIERAS
DE LAS 17 OBRAS CONCLUIDAS QUE YA SE EN ENCUENTRAN EN USO PARA REGULARIZAR EL CÁLCULO DE SU
CONTABILIDAD PROCESO
DEPRECIACIÓN. AL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y FIANZAS SUPERVISE LA CONTABILIZACIÓN DEL MOVIMIENTO DE
JEFE DE LA OFICINA DE
MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN, ASÍ COMO LA CONTABILIZACIÓN PREVIA VERIFICACIÓN DE LAS LIQUIDACIONES
LOGISTICA
FÍSICO FINANCIERAS Y LA REGULARIZACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN DE OBRAS LIQUIDADAS QUE SE ENCONTRABAN
EN USO EN COORDINACIÓN CON LA OFICINA DE BIENES PATRIMONIALES. OBS. 5
DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION, ANTES, VICERRECTOR ADMINISTRATIVO ORDENE AL RESPONSABLE
9 JEFE DE LA OFICINA DE
DE LA OFICINA DE BIENES PATRIMONIALES REALICE OPORTUNAMENTE LA REVISIÓN DE LAS DEPRECIACIONES DE EN
40 CONTABILIDAD
ACTIVO FIJO SEGÚN NORMAS DE VALUACIÓN VIGENTES EN EL SECTOR PÚBLICO Y LAS REGULARIZACIONES Y PROCESO
CORRECCIONES QUE FUEREN PERTINENTES EN COORDINACIÓN CON LA OFICINA DE CONTABILIDAD. OBS. 6
JEFE DE LA OFICINA DE
PATRIMONIO
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECOM. RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN EN
PROCES
O

EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, ANTES, VICERRECTOR ORDENE EL REGISTRO Y ACTUALIZACIÓN DIRECTOR GENERAL DE
OPORTUNA DE LA BASE DE DATOS DE LOS BIENES DE ACTIVO FIJO AL RESPONSABLE DE LA OFICINA DE BIENES ADMINISTRACIÓN
PATRIMONIALES. AL DIRECTOR (A) DE LOGÍSTICA SUPERVISE LA COORDINACIÓN PERMANENTE ENTRE LA UNIDAD
DE ALMACÉN Y PATRIMONIO SOBRE EL INGRESOS DE BIENES DE ACTIVO FIJO PARA SU REGISTRO OPORTUNO. JEFE DE LA OFICINA DE EN
41 10
AL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS Y EL DIRECTOR (A) DE LOGÍSTICA SUPERVISEN LA LOGÍSTICA PROCESO
COORDINACIÓN PERMANENTE DE SUS UNIDADES CORRESPONDIENTES DE ANÁLISIS DE CUENTAS KARDEX Y
ALMACÉN A FIN DE CONCILIAR INFORMACIÓN SOBRE MOVIMIENTO DE BIENES (INGRESOS, SALIDA, BIENES EN JEFE DE LA OFICINA DE
TRÁNSITO) Y USO UNIFORME CUENTAS CONTABLES. OBS. 7. PATRIMONIO

DIRECTOR GENERAL DE
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, ANTES, VICERRECTOR ADMINISTRATIVO ORDENE A LA OFICINA DE
ADMINISTRACIÓN EN
42 11 BIENES PATRIMONIALES LA ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE LOS TERRENOS SANEADOS CON LOS QUE CUENTA LA
ENTIDAD ALCANZANDO DICHA INFORMACIÓN A LA OFICINA DE CONTABILIDAD EN FORMA OPORTUNA. OBS. 8. JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
CONTABILIDAD
15 001 2011 2 4163
LA ALTA DIRECCION CUMPLA CON SU COMPROMISO DE APOYO EN LA IMPLEMENTACION DEL SISTEMA DE
CONTROL INTERNO DOTANDO A LA COMISION DESIGNADA DE LOS RECURSOS NECESARIOS PARA QUE DIRECTOR GENERAL DE EN
43 4(1)
CONTINÚE CON SU PLAN DE TRABAJO. ADMINISTRACIÓN PROCESO

A LA ALTA DIRECCIÓN, SUSCRIBA UN CÓDIGO DE ÉTICA INSTITUCIONAL QUE DEBE SER DIFUNDIDO A
TRAVÉS DE CHARLAS, ACTAS U OTROS MEDIOS QUE CONSIDERE. DISPONGA SE IMPLEMENTE RECTOR
MECANISMOS DE PROTECCIÓN A FAVOR DE SERVIDORES QUE DENUNCIEN INCUMPLIMIENTOS DEL
CÓDIGO DE ÉTICA. DISPONGA A TRAVÉS DEL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN QUE LA
AUDITORIA A LOS DIRECCIÓN DE PERSONAL ACTUALICE LA INFORMACIÓN DE LOS SERVIDORES SANCIONADOS EN EL
ESTADOS EN
44 4(2) REGISTRO DE DESTITUCIÓN Y DESPIDO DE LA ENTIDAD SERVIR. DISPONGA QUE LAS COMISIONES
FINANCIEROS 2010 DIRECTOR GENERAL DE PROCESO
DISCIPLINARIAS ACTÚEN CON EL DEBIDO CUIDADO, DILIGENCIA PRONTITUD EN LA EVALUACIÓN DE
EXPEDIENTES DE LAS AUTORIDADES, DOCENTES, FUNCIONARIOS, SERVIDORES INVOLUCRADOS EN ADMINISTRACIÓN
RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA FUNCIONAL, CALIFICANDO LA FALTA LUEGO DE UN ANÁLISIS
CUIDADOSO Y EVACUANDO INFORMES DENTRO DE LOS PLAZOS PREVISTOS EN LA NORMATIVA D.S. 005-
90-PCM ARTÍCULO 173°
AL TITULAR DISPONGA A TRAVÉS DEL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, ANTES, VICEPRESIDENTE DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRATIVO QUE LA DIRECCIÓN DE PERSONAL IMPLEMENTE REGLAMENTOS PARA RECLUTAMIENTO, ADMINISTRACIÓN EN
45 4(5)
CONTRATACIÓN DE PERSONAL Y EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO PARA SU POSTERIOR APROBACIÓN, PROCESO
DIFUSIÓN Y CUMPLIMIENTO. RECURSOS HUMANOS
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE DENOMINAC N° REC RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
CONTROL SEGÚN ION DE LA DE OM.
AUDITORIA ORD EN
SAGU EN PRO
CESO
AL TITULAR DISPONER A TRAVÉS DE LA DIRECCIÓN DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO QUE LA OFICINA DE RACIONALIZACIÓN Y DIRECTOR GENERAL DE
ESTADÍSTICA ACTUALICE EN EL MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES EL PERFIL DE COMPETENCIA ACORDE A LAS NECESIDADES DE ADMINISTRACIÓN
LA ENTIDAD. LA DESIGNACIÓN DE CARGOS DE DIRECTORES UNIVERSITARIOS EN LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA, SE DEBE ADECUAR AL
DIRECCIÓN DE EN
46 4(6) PERFIL REQUERIDO PARA EL CARGO. DISPONER A TRAVÉS DEL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN QUE LA DIRECCIÓN DE
PLANIFICACIÓN Y
PERSONAL SELECCIONE PERSONAL IDÓNEO PREVIO PROCESO TRANSPARENTE ACORDE A LAS DISPOSICIONES SOBRE INGRESO DE
PROCESO
PRESUPUESTO
PERSONAL Y ASCENSO Y PROMOCIÓN DE PERSONAL, VERIFICANDO ADEMÁS LA VERACIDAD DE LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR
JEFE DE LA OFICINA DE
LOS POSTULANTES.
RECURSOS HUMANOS
DIRECTOR GENERAL DE
A LA TITULAR DE LA ENTIDAD DISPONGA A TRAVES DE LA DIRECCION DE PLANIFICACION Y PRESUPUESTO QUE LA OFICINA DE
ADMINISTRACIÓN
RACIONALIZACION Y ESTADISTICA PREVIA REFORMULACION DEL MANUAL DE FUNCIONES EN FUNCION DE LAS PRIORIDADES Y
NECESIDADES INSTITUCIONALES, DIFUNDA DE MANERA INTENSIVA ENTRE TODOS LOS SERVIDORES ADMINISTRATIVOS Y ACADÉMICOS EL DIRECCIÓN DE EN
47 4(7) PLANIFICACIÓN Y
CONTENDIO DE ESTE DOCUMENTO NORMATIVO. A LA TITULAR DISPONGA LA CONTRATA DE UN EQUIPO INVENTARIADOR QUE REALICE EL PROCESO
TRABAJO A DEDICACIÓN EXCLUSIVA PARA LEVANTAR UN INVENTARIO QUE REPORTE INFORMACIÓN UTIL PARA EL CRUCE Y CONCLILIACION PRESUPUESTO
DE LOS BIENES REALMENTE EXISTENTES CON LO REGISTRADO CONTABLEMENTE, PUNTO CRITICO EN LA INFORMACION FINANCIERA. JEFE DE LA OFICINA DE
RECURSOS HUMANOS

DISPONGA A TRAVÉS DEL DIRECTOR GENERAL DE ADMINSTRACIÓN, ANTES, VICEPRESIDENTE ADMINISTRATIVO QUE EL DIRECTOR DIRECTOR GENERAL DE
UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS ORDENE AL CONTADOR GENERAL ENCARGUE A SUS RESPECTIVAS UNIDADES LA ADMINISTRACIÓN
CONFRONTACIÓN DE SALDOS INICIALES Y FINALES DEL LIBRO MAYOR EN LA CUENTA SUMINISTROS CON EL SALDO INICIAL Y FINAL
EXISTENTE DE KARDEX HASTA LLEGAR A UNIFORMAR LOS SALDOS, PARA TAL EFECTO LA OFICINA DE ABASTECIMIENTO DEBE ENCARGAR JEFE DE LA OFICINA DE
CONTABILIDAD EN
48 6 PREVIAMENTE A LA UNIDAD DE EJECUCIÓN DE BIENES, SERVICIOS E INVERSIÓN Y KARDEX UNIFORMICEN LA CLASIFICACIÓN DE LOS
CÓDIGOS CONTABLES UTILIZADOS. EL DIRECTOR DE LOGÍSTICA DEBE SUPERVISAR PERMANENTEMENTE TODAS ESTAS ACCIONES. LA
PROCESO
JEFE DE LA OFICINA DE
COMISIÓN DE INVENTARIO DEBE VALORIZAR LOS 272 ÍTEMS EXISTENTES EN ALMACÉN CENTRAL A FIN DE ENTREGAR UN REPORTE REAL PATRIMONIO
DE TODOS LOS BIENES EXISTENTES EN STOCK QUE PERMITIRÁ CONFRONTAR CON LA INFORMACIÓN CONTABLE A FIN DE PERMITIR
JEFE DE LA OFICINA DE
REALIZAR LOS AJUSTES PERTINENTES. OBS. 1, 2, 3.
LOGÍSTICA
DISPONGA QUE A TRAVÉS DEL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN ANTES, VICEPRESIDENTE ADMINISTRATIVO QUE EL DIRECTOR
UNIVERSITARIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS SUPERVISE Y ORDENE AL CONTADOR GENERAL QUE SUS UNIDADES PERTINENTES PROCEDAN
A LA RECLASIFICACIÓN DE LAS OBRAS CONCLUIDAS Y LIQUIDADAS SEGÚN EL TIPO DE INFRAESTRUCTURA: INFRAESTRUCTURA DIRECTOR GENERAL DE
EDUCATIVA, INFRAESTRUCTURA DE SANEAMIENTO O DE EDIFICIOS RESIDENCIALES. QUE EL DIRECTOR DE LOGÍSTICA SUPERVISE Y ADMINISTRACIÓN
ORDENE AL JEFE DE ABASTECIMIENTO PARA QUE A TRAVÉS DE LAS UNIDADES DE ALMACÉN Y KÁRDEX SE IMPLEMENTE UN ESTRICTO
CONTROL DEL MOVIMIENTO DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN ADEMÁS DE UN INVENTARIO DE LO QUE SE ENCUENTRA EN STOCK Y JEFE DE LA OFICINA DE
SOBRANTES DE MATERIALES RESULTANTES DE LAS OBRAS CONCLUIDAS. CON RESPECTO A LAS DIFERENCIAS DE LA INFORMACIÓN CONTABILIDAD
EN
49 7 CONTABLE CON LOS SALDOS REFLEJADOS EN LA UNIDAD DE KARDEX DISPONGA EL CONTADOR GENERAL Y JEFE DE ABASTECIMIENTO
QUE SUS UNIDADES DE INTEGRACIÓN CONTABLE, ANÁLISIS DE CUENTAS, KARDEX, ALMACÉN Y COMISIÓN DE INVENTARIO REALICEN UN JEFE DE LA OFICINA DE
PROCESO
TRABAJO CONJUNTO DE CONCILIACIÓN DE SALDOS. DISPONGA QUE EL DIRECTOR DE INFRAESTRUCTURA INSTRUYA AL RESPONSABLE PATRIMONIO
DEL ÁREA DE LIQUIDACIONES PARA EJECUTAR LAS LIQUIDACIONES DE LAS OBRAS PRIORIZANDO LAS QUE ESTÁN EN USO LAS QUE SE
MUESTRAN AÚN COMO EN ESTADO DE CONSTRUCCIÓN CUYA DEPRECIACIÓN SE OMITE Y PROPICIA INFORMACIÓN DISTORSIONADA EN SU JEFE DE LA OFICINA DE
VALUACIÓN. A MANERA DE COMENTARIO, LA FALTA DE CONTROL DEL MOVIMIENTO DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN Y SUS LOGÍSTICA
DIFERENCIAS CON LA INFORMACIÓN CONTABLE Y LA QUE REPORTA LA UNIDAD DE KARDEX ES UNA OBSERVACIÓN RECURRENTE QUE SE
HA HECHO EN LAS AUDITORÍAS DEL AÑO 2005, 2007, 2008 Y EN LA PRESENTE AUDITORÍA. OBS. 1 Y 3.
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN M. EN
PROCE
SO
DISPONGA A TRAVÉS DEL ADMINISTRADOR GENERAL DE ADMINISTRACION, ANTES, VICEPRESIDENTE ADMINISTRATIVO
DIRECTOR GENERAL DE
QUE LA OFICINA DE PATRIMONIO PROCEDA A LA ACTUALIZACIÓN DE LOS CÓDIGOS CONTABLES CON LOS CUALES SE
IDENTIFICAN LOS BIENES PATRIMONIALES ADECUÁNDOLO AL UTILIZADO EN EL NUEVO PLAN CONTABLE
ADMINISTRACIÓN
GUBERNAMENTAL CON EL APOYO Y SUPERVISIÓN DE UN RESPONSABLE DEL ÁREA DE CONTABILIDAD.
JEFE DE LA OFICINA DE
QUE EL VICE PRESIDENTE ADMINISTRATIVO DISPONGA QUE EL JEFE DE PATRIMONIO VERIFIQUE LA EXISTENCIA
CONTABILIDAD
FÍSICA Y UBICACIÓN DE LOS BIENES REGISTRADOS COMO "BIENES POR DISTRIBUIR" A FIN DE REGISTRARLOS COMO
JEFE DE LA OFICINA DE
CORRESPONDE.
PATRIMONIO
EN
50 8 CON RESPECTO A LOS BIENES DONADOS EL VICEPRESIDENTE DISPONGA QUE TODOS LOS BIENES DONADOS DE
CUALQUIER ORIGEN SEAN INFORMADOS A LA OFICINA DE PATRIMONIO PARA QUE PROCEDA CON LOS TRÁMITES
PROCESO
RESPECTIVOS DE ALTA Y REGISTRO. AL VICEPRESIDENTE ADMINISTRATIVO, PREVEA PRESUPUESTO PARA LA OFICINA
DE PATRIMONIO Y ALMACÉN A FIN DE QUE LOS RESPONSABLES CUMPLAN CON LA VERIFICACIÓN Y CONTROL DE LOS
BIENES EN LAS SUBSEDES. EL VICEPRESIDENTE ADMINISTRATIVO PROPONGA UNA COMISIÓN DE INVENTARIO QUE JEFE DE LA OFICINA DE
EFECTÚE EL INVENTARIO AMBIENTAL DE BIENES DE ACTIVO FIJO CON UN EQUIPO QUE GARANTICE SU LABOR A LOGÍSTICA
TIEMPO COMPLETO, QUIENES BAJO RESPONSABILIDAD DEBERÁN ENTREGAR Y CONCILIAR INFORMACIÓN OPORTUNA
CON LA OFICINA DE CONTABILIDAD QUE SERVIRÁ PARA CORRECCIONES Y PROBABLES AJUSTES A EFECTOS DE LA
PRESENTACIÓN DEL CIERRE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS. LA PRESENTE RECOMENDACIÓN ES RECURRENTE
DESDE EL AÑO 2004, 2007, 2008 Y EN LA PRESENTE AUDITORÍA. OBS. 1 Y 4.
DIRECTOR GENERAL DE
DISPONGA A TRAVÉS DEL VICE PRESIDENTE ADMINISTRATIVO QUE EL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y FINANZAS ADMINISTRACIÓN
SUPERVISE AL CONTADOR GENERAL A FIN QUE TOME LAS ACCIONES NECESARIAS PARA REALIZAR EL ANÁLISIS DE
LAS DEPRECIACIONES DE ACTIVO FIJO Y AGOTAMIENTO DE BIENES AGROPECUARIOS LAS QUE DEBEN PLASMARSE JEFE DE LA OFICINA DE
EN PAPELES DE TRABAJO DETALLADOS EN LOS CUALES SE CONSIGNARÁ LA DEPRECIACIÓN A LA FECHA DE CIERRE CONTABILIDAD EN
51 9 DE LOS ESTADOS FINANCIEROS LA MISMA QUE DEBERÁ ESTAR DEBIDAMENTE CONCILIADA CON EL SALDO REFLEJADO
EN EL LIBRO MAYOR. DISPONGA A TRAVÉS DEL VICEPRESIDENTE ADMINISTRATIVO QUE EL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
FIANZAS SUPERVISE AL CONTADOR GENERAL A FIN DE QUE TOME LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA CALCULAR LA PATRIMONIO
DEPRECIACIÓN DE LOS EDIFICIOS QUE SE ENCUENTRAN EN USO PERO QUE SE ENCUENTRAN SIN LIQUIDAR Y
CONSIGNAR EN LOS ESTADOS FINANCIEROS EN FORMA EXTRACONTABLE TEMPORALMENTE. OBS. 1 Y 5. JEFE DE LA OFICINA DE
LOGÍSTICA

DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
DISPONGA A TRAVÉS DEL VICERRECTOR ADMINISTRATIVO QUE EL DIRECTOR DE ECONOMÍA Y FINANZAS SUPERVISE
AL CONTADOR GENERAL QUE DEBERÁ TOMAR ACCIONES DE VERIFICACIÓN Y CONTROL A FIN DE QUE SE PROCEDA A JEFE DE LA OFICINA DE EN
52 10
REVISAR LAS NOTAS CONTABLES EMITIDAS EN EL EJERCICIO 2010 QUE CARECEN DE SUSTENTO Y FIRMAS, QUE
CONTABILIDAD PROCESO
CONTIENE ERRORES DE DUPLICIDAD, ANULACIONES INDEBIDAS E INCORRECTA ASIGNACIÓN DE CUENTAS. OBS. 1 Y 6.
JEFE DE LA OFICINA DE
PATRIMONIO; LOGISTICA
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU DE LA ORDEN M. EN
PROCE
AUDITORIA SO
DISPONGA A TRAVÉS DEL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, ANTES, VICERRECTOR DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRATIVO IMPLEMENTE CON RECURSOS HUMANOS Y EQUIPOS LA OFICINA DE PATRIMONIO Y LA ADMINISTRACIÓN
ACTUALIZACIÓN DEL SOFTWARE DE INVENTARIO MOBILIARIO INSTITUCIONAL SIMI. ASIMISMO DISPONGA QUE
EL JEFE DE PATRIMONIO PLANIFIQUE ACCIONES QUE LE PERMITAN ADMINISTRAR, SUPERVISAR, REGISTRAR JEFE DE LA OFICINA DE
Y DISPONER LOS BIENES DE CAPITAL DE LA ENTIDAD. DISPONGA QUE EL JEFE DE PATRIMONIO REVISE CONTABILIDAD EN
53 11
DETALLADAMENTE LOS CÓDIGOS CONTABLES ASIGNADOS A LOS BIENES A FIN DE ADECUARLOS A LOS JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
NUEVOS CÓDIGOS CONTABLES VIGENTES BAJO LA SUPERVISIÓN DE LA OFICINA DE CONTABILIDAD. PATRIMONIO
DISPONGA QUE EL JEFE DE PATRIMONIO REALICE UNA INSPECCIÓN GENERAL PARA PROCEDER AL
REGISTRO Y CODIFICACIÓN DE TODOS LOS BIENES PENDIENTES Y PROCEDER A LOS TRAMITES DE ALTA DE JEFE DE LA OFICINA DE
TODOS AQUELLOS BIENES DONADOS. OBS. 1, 7. LOGÍSTICA
17 01 2012 2 4163 QUE LA COMISIÓN DE IMPLEMENTACIÓN DE CONTROL INTERNO HAGA EL DIAGNÓSTICO DE LOS CONTROLES
PRESIDENTE DE LA
Y PROCESOS ESTABLECIDOS EN LAS ACTIVIDADES DE INVESTIGACIÓN PARA UNA POSTERIOR EN
54 2(1) COMISIÓN DE CONTROL
IMPLEMENTACIÓN DE CORRECTIVOS Y MEJORAS. ASIMISMO LA ALTA DIRECCIÓN DEBE IMPLEMENTAR Y PROCESO
"EXAMEN ESPECIAL INTERNO
DIFUNDIR UN CÓDIGO DE PRINCIPIOS Y VALORES ÉTICOS DE LA FUNCIÓN PÚBLICA.
A LOS PROYECTOS
DE INVESTIGACIÓN DIRECTOR GENERAL DE
FINANCIADOS CON C) ASIMISMO DISPONGA A TRAVÉS DEL VICERRECTOR ACADÉMICO (INVESTIGACIÓN) QUE LA DIRECCIÓN ADMINISTRACIÓN EN
RECURSOS DE 55 2(4) DE INVESTIGACIÓN (LOS INSTITUTOS DE INVESTIGACIÓN) SUPERVISE EL CUMPLIMIENTO DE FUNCIONES DE
VICERRECTOR DE PROCESO
CANON, LAS COMISIONES DE SEGUIMIENTO Y MONITOREO DE CADA PROYECTO DE INVESTIGACIÓN.
SOBRECANON, INVESTIGACIÓN
REGALIAS Y FOCAM
EJERCICIO 2008- QUE LA ASAMBLEA UNIVERSITARIA INCORPORE EN EL ESTATUTO DE LA UNH EN FORMA EXPRESA LA RECTOR
2009" INFORME RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA, CIVIL Y PENAL DEL DIRECTOR UNIVERSITARIO DE PLANIFICACIÓN Y
LARGO PRESUPUESTO (DOCENTE UNIVERSITARIO) EN CONCORDANCIA CON EL ARTÍCULO 12º DE LA DIRECTIVA Nº EN
56 7
ADMINISTRATIVO 003-2007-EF/76.01 CUYAS MODIFICACIONES Y DEROGATORIAS HAN SIDO APROBADAS MEDIANTE DIRECTOR GENERAL DE PROCESO
RESOLUCIÓN DIRECTORAL Nº 060-2008-EF/76.0, Y CON EL ARTÍCULO 6º DE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA ADMINISTRACIÓN
NACIONAL DEL PRESUPUESTO LEY Nº 28411. OBS. 2.
18 3 2013 2 4163 DOTAR A LA UNIDAD DE CAJA DE LOS MECANISMOS DE SEGURIDAD NECESARIOS QUE IMPLICA NO SOLO CAJA
SEGURIDAD FÍSICA EN EL RESGUARDO DE LOS RECURSOS SINO TAMBIÉN LAS GARANTÍAS SUFICIENTES DE LOS EN
57 4 JEFE DE LA OFICINA DE
EXAMEN QUE MANTIENEN EN CUSTODIA DICHOS RECURSOS COMO FIANZA O SEGURO DE DESHONESTIDAD. PROCESO
TESORERÍA
ESPECIAL A LA
JEFE DE LA OFICINA DE
RECAUDACION DE
DISPONER QUE EL CONTADOR GENERAL REALICE EL ANÁLISIS DE LAS CUENTAS DE INGRESOS A FIN DE REALIZAR TESORERÍA EN
INGRESOS 58 6
LAS CORRECCIONES DE LOS ERRORES EVIDENCIADOS EN LA OBSERVACIÓN N°02. JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
PROPIOS (2010- CONTABILIDAD
2011) INFORME DISPONER EL RECUPERO POR LA VÍA ADMINISTRATIVA DE SUMA DE DINERO NO RENDIDA POR PARTE DE LOS
LARGO DIRECTOR GENERAL DE
ESTUDIANTES ORGANIZADORES DEL EVENTO "IV CONVENCIÓN DE ESTUDIANTES DE FILOSOFÍA", POR SETENTA Y
ADMINISTRATIVO 59 ADMINISTRACIÓN EN
8 OCHO NUEVOS SOLES (S/.78.00) Y DEL ASESOR GENERAL HUGO AUGUSTO CARLOS YANGALI POR LA SUMA DE
SETECIENTOS CUARENTA Y 00/100 NUEVOS SOLES (S/740.00) EN ESTE ÚLTIMO CASO A TRAVÉS DE AUTORIZACIÓN
JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
RECURSOS HUMANOS
DEL CITADO POR DESCUENTO POR PLANILLA.
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN M. EN
PROCE
SO
DIRECCIÓN DE
PLANIFICACIÓN Y
IMPLEMENTAR INSTRUMENTOS NORMATIVOS PARA LA CREACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE CENTROS PRESUPUESTO EN
60 10
DE PRODUCCIÓN ASÍ COMO DE OTRAS ACTIVIDADES GENERADORAS DE INGRESOS PROPIOS. JEFE DEL CENTRO DE PROCESO
PRODUCCIÓN DE
LACHOCC
20 6 2014 2 4163 DISPONER QUE LA OFICINA DE PLANEAMIENTO, RACIONALIZACION Y ESTADISTICA EN COORDINACION DIRECCIÓN DE
CON LA DIRECCION DE PERSONAL IDENTIFIQUEN LAS ÁREAAS DONDE SE REQUIERE FORTALECER PLANIFICACIÓN Y
CON RECURSOS HUMANOS Y LAS AREAS DONDE EXISTE EXCESO DE ESTOS, EN ARMONIA CON LA PRESUPUESTO EN
EXAMEN ESPECIAL AL 61 5
CONCURSO DE
ESTRUCTURA ORGÁNICA ROF, MOF, A FIN DE SATISFACER LA NECESIDAD DE SERVICIO EN FORMA JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
ASCENSO PLANIFICADA Y RACIONAL. RECURSOS HUMANOS
NOMBRAMIENTO Y
CONTRATACIÓN DE DIRECTOR GENERAL DE
PERSONAL DOCENTE ADOPTE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS NECESARIAS A FIN DE IMPLEMENTAR LA OFICINA DE ADMINISTRACIÓN
Y ADMINISTRATIVO EN
62 7 ASESORIA LEGAL CON PROFESONALES DE AMPLIA EXPERIENCIA EN LA ADMINISTRACION PÚBLICA
JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
QUE PUEDA ABSOLVER CONSULTAS LEGALES CON LA DEBIDA SOLVENCIA PROFESIONAL
RECURSOS HUMANOS
21 11 2014 3 0451 DIRECCIÓN DE
PLANIFICACIÓN Y
A LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO, EN COORDINACIÓN CON LA PRESUPUESTO
OFICINA DE PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD, INCORPOREN AL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL,
JEFE DE LA OFICINA DE EN
63 2 TODOS LOS RECURSOS GENERADOS POR MAYOR RECAUDACIÓN, TRANSFERENCIAS Y SALDOS DE
CONTABILIDAD PROCESO
BALANCE, A EFECTOS DE PRESENTAR SALDOS CONSISTENTES Y REVELAR FIDEDIGNAMENTE LA
INFORME DEL INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA. OBS. 1 JEFE DE LA OFICINA DE
EXAMEN ESPECIAL A TESORERÍA
LA INFORMACIÓN
DIRECCIÓN DE
PRESUPUESTAL A LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO, QUE EN COORDINACIÓN CON PLANIFICACIÓN Y
PERIODO 2013 LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INFRAESTRUCTURA Y DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE PRESUPUESTO
INVESTIGACIÓN Y DEMÁS UNIDADES ORGÁNICAS FORMULEN UN MANUAL Y/O MECANISMOS PARA
JEFE DE LA OFICINA DE EN
63 5 DINAMIZAR LA EJECUCIÓN DEL GASTO EN INVERSIONES E INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA, A FIN DE NO
INFRAESTRUCTURA PROCESO
PONER EN RIESGO EL LOGRO DE LOS RESULTADOS QUE SE ESPERAN DE LOS PROYECTOS DE
INVERSIÓN PÚBLICA E INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA TECNOLÓGICA, ASÍ COMO MEJORAR LOS
VICERRECTOR DE
INDICADORES DE EFICACIA EN LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL. OBS. 4. INVESTIGACIÓN
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN M. EN
PROCE
SO
22 012 2014 3 0451 AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO PARA QUE ADOPTE
MEDIDAS INMEDIATAS TENDENTES AL SINCERAMIENTO DEL SALDO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE
SITUACIÓN FINANCIERA, A TRAVÉS DE LA IMPLEMENTACIÓN OPORTUNA Y ESTRICTO CUMPLIMIENTO DE LA
DIRECTIVA N.° 003-2011-EF/93.01 LINEAMIENTOS BÁSICOS PARA EL PROCESO DE SANEAMIENTO CONTABLE JEFE DE LA OFICINA DE
EN EL SECTOR PÚBLICO, APROBADO CON RESOLUCIÓN DIRECTORAL N.º 012-2011-EF/93.01, DE 08 DE ABRIL CONTABILIDAD
DE 2011, DE SER POSIBLE A TRAVÉS DE PROFESIONALES DE PRIMER NIVEL Y CON EXPERIENCIA EN LA
EN
64 2 MATERIA, SIN PERJUICIO QUE SE ESTABLEZCA PROCEDIMIENTOS PARA EL CIERRE DE CADA EJERCICIO.
ASIMISMO, CON LAS ÁREAS CORRESPONDIENTES SE FORMULEN Y APRUEBEN EL MANUAL DE POLÍTICAS Y
PROCESO
PROCEDIMIENTOS CONTABLES; PONIENDO ÉNFASIS EN EL DESARROLLO DE METODOLOGÍAS Y FORMATOS A
SER UTILIZADOS, INCLUYENDO LOS DETALLES NECESARIOS PARA FACILITAR EL PROCESO CONTABLE,
ORIENTADOS A REVELAR FIDEDIGNAMENTE LA SITUACIÓN FINANCIERA Y ECONÓMICA DE LA UNIVERSIDAD DIRECTOR GENERAL DE
EN LOS ESTADOS FINANCIEROS TRIMESTRALES Y DE CIERRE DEL EJERCICIO. OBS. 1. ADMINISTRACIÓN

AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRADOR ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO, PARA QUE EN COORDINACIÓN CON LA JEFE DE LA OFICINA DE
DIRECCIÓN DE ECONOMÍA Y FIANZAS, CONTADOR GENERAL Y DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE PERSONAL, ADOPTEN LAS CONTABILIDAD
ACCIONES INMEDIATAS QUE PERMITAN QUE LOS RETIROS EFECTUADOS CON CARGO A RENDIR CUENTA POR VIÁTICOS Y
ENCARGOS INTERNOS QUE FIGURAN EN EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, SEAN
IDENTIFICADOS EN SU TOTALIDAD, Y DE MANERA INMEDIATA SE SOLICITEN LA LIQUIDACIÓN Y O DEVOLUCIÓN DE LOS
IMPORTES OTORGADOS, CASO CONTRARIO SE ADOPTEN LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS Y/O LEGALES
CORRESPONDIENTES, QUE PERMITAN SINCERAR EL CITADO RUBRO, EN SALVAGUARDA DE LOS RECURSOS FINANCIEROS DE
AUDITORIA A LOS LA UNIVERSIDAD. ASIMISMO, DISPONGA LAS ACCIONES QUE PERMITAN QUE EN LO SUCESIVO SE CUMPLA DE MANERA EN
ESTADOS 65 3 ESTRICTA CON LO ESTABLECIDO EN LA DIRECTIVA N°. 004-2010-UNH, "PAGO DE VIÁTICOS, ASIGNACIONES Y PASAJES PARA
DIRECTOR GENERAL DE
PROCESO
FINANCIEROS 2011 - VIAJES EN COMISIÓN DE SERVICIOS Y POR CAPACITACIONES DEL PERSONAL : DIRECTIVO, FUNCIONARIO, DOCENTE Y
2012 ADMINISTRATIVO DE LA UNH, APROBADO CON RESOLUCIÓN DE RECTORADO N.° 0035-2011-R-UNH DE 10 DE ENERO DE 2011, ADMINISTRACIÓN
BAJO RESPONSABILIDAD, ADEMÁS DE QUE PREVIA EVALUACIÓN SEA REFORMULADA LA CITADA DIRECTIVA EN LO QUE
RESPECTA AL FORMATO DE DECLARACIÓN JURADA, QUE SEÑALA "LA DECLARACIÓN JURADA SERÁ UTILIZADO SOLO PARA
MOVILIDAD LOCAL, COMUNICACIONES OFICIALES ¿."; TODA VEZ QUE ESTE CONCEPTO NO SE ENCUENTRA ENMARCADO
DENTRO DE LAS NORMAS PRESUPUESTALES; ASIMISMO PERMITIRÁ QUE LOS COMISIONADOS NO HAGAN ABUSO DE LAS
DECLARACIONES JURADAS POR DICHO CONCEPTO. OBS. 3, 9.

AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO, PARA QUE DISPONGA DIRECTOR GENERAL DE
DE MANERA INMEDIATA A LA OFICINA DE TESORERÍA, PROSIGA CON LA DEPURACIÓN DE LOS CHEUQUES ADMINISTRACIÓN
VENCIDOS Y REGULARIZACIÓN DE LOS REGISTROS ERRADOS EN LAS DIFERENTES CUENTAS CORRIENTES, EN
66 4
OTORGÁNDOLE UN PLAZO PERENTORIO PARA CUMPLIR CON TALES ACCIONES, QUE PERMITIRÁN QUE LOS JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
SALDOS DEL RUBRO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA TESORERÍA
PRESENTE SALDOS REALES. OBS. 4.
JEFE DE LA OFICINA DE
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO A FIN DE QUE CONTABILIDAD
DISPONGA LAS ACCIONES INMEDIATAS QUE PERMITAN QUE LA DIRECCIÓN DE ECONOMÍA Y FINANZAS, DIRECTOR GENERAL DE
CONTADOR GENERAL Y OFICINA DE PATRIMONIO, CONCILIEN EL RUBRO TERRENOS, ASÍ COMO AL ADMINISTRACIÓN EN
67 5
CONTADOR GENERAL, PREVIA EVALUACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIO CORRESPONDIENTE, JEFE DE LA OFICINA DE PROCESO
CONTABILICE LOS TERRENOS MATERIA DE LA OBSERVACIÓN, EN EL PATRIMONIO DE LA UNIVERSIDAD, BAJO PATRIMONIO
RESPONSABILIDAD. OBS. 5. JEFE DE LA OFICINA DE
ASESORIA LEGAL
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACI N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU ON DE LA ORDEN M. EN
PROCE
AUDITORIA SO

AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN ANTES VICERRECTOR ADMINISTRATIVO A FIN DE QUE DISPONGA LAS ACCIONES
JEFE DE LA OFICINA DE
INMEDIATAS QUE PERMITAN QUE LA DIRECCIÓN DE ECONOMÍA Y FINANZAS, CONTADOR GENERAL, OFICINA DE PATRIMONIO Y
CONTABILIDAD
DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE LOGÍSTICA, DE MANERA COORDINADA CONCILIEN LOS SALDOS DE LOS INVENTARIOS DE
BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO Y ACTIVOS FIJOS, CON LOS REGISTROS CONTABLES, TENIENDO EN
CONSIDERACIÓN QUE EN LOS QUE RESPECTA A TERRENOS TAMBIÉN DEBERÁ CONCILIARSE LAS EXTENSIONES; CASO DE DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN EN
68 6 EXISTIR LIMITACIONES PARA DICHA LABOR POR LA CARENCIA DE INFORMACIONES, SE ADOPTEN LAS ACCIONES QUE
PERMITAN INSTAR AL COMITÉ DE SANEAMIENTO CONTABLE, PROSIGA CON SUS ACTIVIDADES ESTABLECIDAS EN LA
PROCESO
JEFE DE LA OFICINA DE
DIRECTIVA N.° 03-2011-EF/93.01. LINEAMIENTOS BÁSICOS PARA EL PROCESO DE SANEAMIENTO CONTABLE EN EL SECTOR LOGÍSTICA
PÚBLICO, APROBADA POR RESOLUCIÓN DIRECTORAL N.° 012-2011-EF/93.01, BAJO RESPONSABILIDAD, HECHO QUE PERMITIRÁ
SINCERAR LOS DIFERENTES RUBROS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA UNIVERSIDAD. OBS. 2, 6. JEFE DE LA OFICINA DE
PATRIMONIO
JEFE DE LA OFICINA DE
CONTABILIDAD
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACION A FIN DE QUE DISPONGA LAS ACCIONES INMEDIATAS QUE PERMITAN QUE LA
DIRECCIÓN DE ECONOMÍA Y FINANZAS, CONTADOR GENERAL Y OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA, DE MANERA COORDINADA DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN
EN
69 7 CALIFIQUEN LOS PROCESOS LEGALES EN LA CUAL LA UNIVERSIDAD ES DEMANDADA Y/O DEMANDANTE, CON LA FINALIDAD DE
QUE LAS PROVISIONES, CONTINGENCIAS, Y LAS CUENTAS POR COBRAR Y/O PAGAR QUE SE DERIVEN DE TALES PROCESOS
PROCESO
SEAN MOSTRADOS ADECUADAMENTE EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA UNIVERSIDAD. OBS. 7. JEFE DE LA OFICINA DE
ASESORIA LEGAL

DISPONGA A LA OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA, Y DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE LOGÍSTICA, PARA QUE EN FUTUROS JEFE DE LA OFICINA DE
PROCESOS ARBITRALES DERIVADOS DE PROCESOS DE SELECCIÓN, COORDINEN Y ANALICEN SOBRE LOS HECHOS MATERIA LOGÍSTICA EN
70 8 DE CONTROVERSIA DE MANERA TÉCNICA Y LEGAL, ASÍ COMO LA OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA, ADOPTE LAS ACCIONES
QUE PERMITAN ASISTIR A TODAS LAS DILIGENCIAS NOTIFICADAS Y CON EL SUSTENTO TÉCNICO Y LEGAL CORRESPONDIENTE,
PROCESO
A FIN DE RESGUARDAR LOS INTERESES DE LA UNIVERSIDAD, BAJO RESPONSABILIDAD. OBS. 8.
JEFE DE LA OFICINA DE
ASESORIA LEGAL
23 027 2014 3 0451 QUE, LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INFRAESTRUCTURA EN COORDINACIÓN CON LA OFICINA DE INFRAESTRUCTURA,
SUPERVISEN DE MANERA PERMANENTE LA EJECUCIÓN DE OBRAS, DEJANDO EVIDENCIA DE ELLO, A FIN DE GARANTIZAR LA
JEFE DE LA OFICINA DE EN
71 2 CALIDAD Y EL CUMPLIMIENTO DE LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS CONTENIDAS EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO, ASÍ COMO SE
ESTABLEZCA QUE TODAS LAS INCIDENCIAS DEL PROCESO CONSTRUCTIVO SE ASIENTEN EN EL CUADERNO DE OBRA DE
INFRAESTRUCTURA PROCESO
AUDITORIA A MANERA DETALLADA. (CONCLUSIONES N° 7 Y 8).
LOS ESTADOS QUE, LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INFRAESTRUCTURA EN COORDINACIÓN CON LA OFICINA DE INFRAESTRUCTURA Y LA
JEFE DE LA OFICINA DE
FINANCIEROS OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA, INICIEN CON LAS ACCIONES Y/O PROCEDIMIENTOS TENDENTES A LA IMPLEMENTACIÓN DEL
INFRAESTRUCTURA
2013 ARTÍCULO 50°.- RESPONSABILIDAD DEL CONTRATISTA DE LA LEY DE CONTRATACIONES DEL ESTADO, A FIN DE GARANTIZAR
JEFE DE LA OFICINA DE EN
72 3 LA CALIDAD OFRECIDA Y SUBSANAR LOS VICIOS OCULTOS, CONTEMPLADAS EN LOS CONTRATOS DE EJECUCIÓN DE OBRA, EN
CASO CONTRARIO SE IMPULSEN LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS Y/O LEGALES CON LA FINALIDAD DE RESARCIR LOS PAGOS
ASESORIA LEGAL PROCESO
REALIZADOS POR LOS DEDUCTIVOS NO APLICADOS Y ADICIONALES DE OBRA OTORGADOS, SIN CONSIDERAR LOS COSTOS
UNITARIOS ESTABLECIDOS EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO.(CONCLUSIONES N° 7 Y 8).
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACI N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU ON DE LA ORDEN M. EN
PROCE
AUDITORIA SO
QUE, LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INFRAESTRUCTURA EN COORDINACIÓN CON LA OFICINA DE INFRAESTRUCTURA Y EL
SUPERVISOR EXTERNO, DE LA OBRA “MEJORAMIENTO DEL SERVICIO EDUCATIVO EN LA EAP DE DERECHO Y CIENCIAS
JEFE DE LA OFICINA DE EN
73 4 POLÍTICAS DE LA UNH”, ORDENEN Y VERIFIQUEN QUE EL CONTRATISTA REALICE LA SUBSANACIÓN DE LAS FISURAS
SUPERFICIALES Y OTROS DE LA PARTIDA REVESTIDO DE CIELOS RASOS, A FIN DE GARANTIZAR LA CALIDAD DE LA OBRA, Y SE
INFRAESTRUCTURA PROCESO
MONITOREE EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES DEL SUPERVISOR. (CONCLUSIÓN N° 10).

JEFE DE LA OFICINA DE
INFRAESTRUCTURA
QUE, EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INFRAESTRUCTURA, DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE OBRAS Y
MANTENIMIENTO, DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE ECONOMÍA Y FINANZAS REALICEN LIQUIDACIÓN TÉCNICA FINANCIERA DE
OFICIO (TASACIÓN) DE LAS CUARENTA Y TRES (43) OBRAS CULMINADAS Y EN USO; CON CUYO RESULTADO EL CONTADOR
EN
74 5 GENERAL REALICE LAS REGULARIZACIONES RESPECTIVAS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA DE LA ENTIDAD, TENIENDO
PRESENTE LO ESTABLECIDO EN LA NORMA INTERNACIONAL DE CONTABILIDAD DEL SECTOR PUBLICO NICSP N.° INMUEBLES, PROCESO
JEFE DE LA OFICINA DE
MAQUINARIA Y EQUIPO, ENCAMINADOS A MOSTRAR LA IMAGEN FIEL DEL PATRIMONIO Y LA SITUACIÓN FINANCIERA DE LA
CONTABILIDAD
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA. (CONCLUSIÓN N° 11)

AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: EL SINCERAMIENTO DEL SALDO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE SITUACIÓN DIRECTOR GENERAL DE
FINANCIERA, A TRAVÉS DE LA IMPLEMENTACIÓN OPORTUNA Y ESTRICTO CUMPLIMIENTO DE LA DIRECTIVA N.° 003-2011- ADMINISTRACIÓN
EF/93.01 LINEAMIENTOS BÁSICOS PARA EL PROCESO DE SANEAMIENTO CONTABLE EN EL SECTOR PÚBLICO, APROBADO CON
RESOLUCIÓN DIRECTORAL N.º 012-2011-EF/93.01, DE 08 DE ABRIL DE 2011, DE SER POSIBLE A TRAVÉS DE PROFESIONALES DE
PRIMER NIVEL Y CON EXPERIENCIA EN LA MATERIA, SIN PERJUICIO QUE SE ESTABLEZCA PROCEDIMIENTOS PARA EL CIERRE JEFE DE LA OFICINA DE EN
75 6
DE CADA EJERCICIO. ASIMISMO, CON LAS ÁREAS CORRESPONDIENTES SE FORMULEN Y APRUEBEN EL MANUAL DE POLÍTICAS CONTABILIDAD PROCESO
Y PROCEDIMIENTOS CONTABLES; PONIENDO ÉNFASIS EN EL DESARROLLO DE METODOLOGÍAS Y FORMATOS A SER
UTILIZADOS, INCLUYENDO LOS DETALLES NECESARIOS PARA FACILITAR EL PROCESO CONTABLE, ORIENTADOS A REVELAR DIRECCIÓN DE
FIDEDIGNAMENTE LA SITUACIÓN FINANCIERA Y ECONÓMICA DE LA UNIVERSIDAD EN LOS ESTADOS FINANCIEROS PLANIFICACIÓN Y
TRIMESTRALES Y DE CIERRE DEL EJERCICIO. (CONCLUSIONES N° 1 Y 2). PRESUPUESTO
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: QUE, EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN DE ECONOMÍA Y FIANZAS,
CONTADOR GENERAL Y LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE PERSONAL, ADOPTEN LAS ACCIONES INMEDIATAS TENDENTES A
QUE LOS RETIROS EFECTUADOS CON CARGO A RENDIR CUENTA POR VIÁTICOS Y ENCARGOS INTERNOS QUE FIGURAN EN EL DIRECTOR GENERAL DE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, SEAN IDENTIFICADOS EN SU TOTALIDAD, Y DE MANERA ADMINISTRACIÓN
PERENTORIO SE SOLICITEN LA LIQUIDACIÓN Y O DEVOLUCIÓN DE LOS IMPORTES OTORGADOS, CASO CONTRARIO SE INICIEN
CON LOS DESCUENTOS POR PLANILLA DE REMUNERACIONES, O SE ADOPTEN LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS Y/O LEGALES JEFE DE LA OFICINA DE
EN
76 7 CORRESPONDIENTES, QUE PERMITAN SINCERAR EL CITADO RUBRO, EN SALVAGUARDA DE LOS RECURSOS FINANCIEROS DE CONTABILIDAD
LA UNIVERSIDAD. ASIMISMO, DISPONGA LAS ACCIONES QUE PERMITAN QUE EN LO SUCESIVO SE CUMPLA DE MANERA
PROCESO
ESTRICTA CON LO ESTABLECIDO EN LA DIRECTIVA N°. 003-2013-R-UNH, APROBADO CON RESOLUCIÓN DE RECTORADO N°
0064-2013-R-UNH DE 19 DE FEBRERO DE 2013 Y LA DIRECTIVA DE TESORERÍA N.° 001-2007-EF/77.15, APROBADA MEDIANTE JEFE DE LA OFICINA DE
RESOLUCIÓN DIRECTORAL N.º 002‐2007‐EF/77.15, DEL 24 DE ENERO DE 2007, MODIFICADO CON RESOLUCIÓN DIRECTORAL N.º RECURSOS HUMANOS
004‐2009‐EF‐77/15, DE FECHA 8 DE ABRIL DE 2009 Y RESOLUCIÓN DIRECTORAL N.º 001‐2011‐EF/77.15, DE 21 DE ENERO DE 2011,
BAJO RESPONSABILIDAD. (CONCLUSIÓN N° 3).
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACI N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU ON DE LA ORDEN M. EN
PROCE
AUDITORIA SO

DIRECTOR GENERAL DE
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: QUE EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN DE ECONOMÍA Y FINANZAS, ADMINISTRACIÓN
CONTADOR GENERAL Y LA OFICINA DE ASESORÍA JURÍDICA, CLASIFIQUEN Y CALIFIQUEN LOS PROCESOS LEGALES Y
ARBITRALES EN LA CUAL LA UNIVERSIDAD ES PARTE DEMANDADA Y/O DEMANDANTE, CON CUYO RESULTADO SE REGULARICE
JEFE DE LA OFICINA DE EN
77 8 LOS REGISTROS CONTABLES Y EL ANEXO OA-2 “DEUDAS POR SENTENCIAS JUDICIALES, LAUDOS ARBITRALES Y OTROS”, CON
LA FINALIDAD DE QUE LAS PROVISIONES, CONTINGENCIAS, Y LAS CUENTAS POR COBRAR Y/O PAGAR QUE SE DERIVEN DE CONTABILIDAD PROCESO
TALES PROCESOS SEAN REVELADOS FIDEDIGNAMENTE EN LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA UNIVERSIDAD. (CONCLUSIÓN
N° 4 Y 5). JEFE DE LA OFICINA DE
RECURSOS HUMANOS

DGA

QUE, LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE LOGÍSTICA EN COORDINACIÓN CON LA OFICINA DE ABASTECIMIENTO Y LA OFICINA DE

ASESORÍA JURÍDICA, REALICEN EL CONTROL PREVIO Y CONCURRENTE A LA EVALUACIÓN DE LA PROPUESTA TÉCNICA DEL JEFE DE LA OFICINA DE EN
78 11
POSTOR GANADOR, ANTES DE LA ELABORACIÓN DEL CONTRATO, ORDEN DE COMPRA U ORDEN DE SERVICIO. (CONCLUSIÓN LOGÍSTICA PROCESO
N° 9).

JEFE DE LA OFICINA DE
ASESORIA LEGAL

AL VICERRECTOR ACADEMICO, QUE EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE CALIDAD ACADÉMICA Y

ACREDITACIÓN EVALÚEN LOS ESTUDIOS DE DEMANDA SOCIAL, MERCADO OCUPACIONAL Y OTROS CON FINES DE VICERECCTOR
ACREDITACIÓN DE LA FACULTAD DE EDUCACIÓN Y FACULTAD DE CIENCIAS DE LA SALUD, A FIN DE GARANTIZAR LA CALIDAD ACADEMICO EN
79 12
DE LOS PRODUCTOS Y LA LEGALIDAD DEL GASTO, DE NO RESULTAR ASÍ, EXIGIR A LOS CONSULTORES SU REFORMULACIÓN, EN PROCESO
CASO CONTRARIO, SE INICIE CON LOS PROCEDIMIENTOS DE RECUPERACIÓN DE LOS MONTOS PAGADOS, A QUIENES DIRECCIÓN DE GESTION
PERMITIERON LA CANCELACIÓN DEL SERVICIO. DE CALIDAD

AL VICERRECTOR DE INVESTIGACION: QUE, EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INVESTIGACIÓN Y LOS

MONITORES DEL PROYECTO DE INVESTIGACIÓN “ESTUDIO SOBRE DIVERSIDAD DE ORQUÍDEAS Y EL ESTADO DE SUS
POBLACIONES EN HUACHOCOLPA – HUANCAVELICA, COMO BASE DE SU DESARROLLO SOSTENIBLE”; EVALÚEN EL INFORME
FINAL Y CUMPLIMIENTO DEL SERVICIO DE “CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE CAPACITACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO PARA EL
VICERRECTOR DE EN
80 13 PROYECTO: ESTUDIO SOBRE DIVERSIDAD DE ORQUÍDEAS Y EL ESTADO DE SUS POBLACIONES EN HUACHOCOLPA -
HUANCAVELICA, COMO BASE DE SU DESARROLLO SOSTENIBLE”, A FIN DE GARANTIZAR LA CALIDAD DEL PRODUCTO Y
INVESTIGACION PROCESO
CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DEL SERVICIO Y LA LEGALIDAD DEL GASTO, DE NO RESULTAR ASÍ, EXIGIR AL CONSULTOR
SU REFORMULACIÓN, EN CASO CONTRARIO, SE INICIE CON LOS PROCEDIMIENTOS DE RECUPERACIÓN DEL MONTO PAGADO,
A QUIENES PERMITIERON LA CANCELACIÓN DEL SERVICIO. (CONCLUSIÓN N° 9).
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACI N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU ON DE LA ORDEN M. EN
PROCE
AUDITORIA SO
AL VICERRECTOR DE INVESTIGACION: QUE, EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INVESTIGACIÓN Y LOS
MONITORES DEL PROYECTO DE INVESTIGACIÓN “ESTUDIO SOBRE DIVERSIDAD DE ORQUÍDEAS Y EL ESTADO DE SUS
POBLACIONES EN HUACHOCOLPA – HUANCAVELICA, COMO BASE DE SU DESARROLLO SOSTENIBLE”; EVALÚEN EL INFORME
FINAL Y CUMPLIMIENTO DEL SERVICIO DE “CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE CAPACITACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO PARA EL
VICERRECTOR DE
PROYECTO: ESTUDIO SOBRE DIVERSIDAD DE ORQUÍDEAS Y EL ESTADO DE SUS POBLACIONES EN HUACHOCOLPA - EN
81 13 INVESTIGACIÓN
HUANCAVELICA, COMO BASE DE SU DESARROLLO SOSTENIBLE”, A FIN DE GARANTIZAR LA CALIDAD DEL PRODUCTO Y PROCESO
CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DEL SERVICIO Y LA LEGALIDAD DEL GASTO, DE NO RESULTAR ASÍ, EXIGIR AL CONSULTOR
SU REFORMULACIÓN, EN CASO CONTRARIO, SE INICIE CON LOS PROCEDIMIENTOS DE RECUPERACIÓN DEL MONTO PAGADO,
A QUIENES PERMITIERON LA CANCELACIÓN DEL SERVICIO. (CONCLUSIÓN N° 9).

24 28 2014 3 0451 AL VICERRECTOR DE INVESTIGACIÓN, PARA QUE EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE PLANIFICACIÓN Y DIRECCIÓN DE
PRESUPUESTO Y LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE INVESTIGACIÓN, MODIFIQUEN EL REGLAMENTO PARA TRABAJOS DE PLANIFICACIÓN Y
INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA PARA DOCENTES, FINANCIADO CON RECURSOS DEL FONDO DE DESARROLLO PRESUPUESTO
SOCIOECONÓMICO DEL PROYECTO CAMISEA (FOCAM) DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA, EN LO QUE
RESPECTA A: *)SE ELIMINE LOS LÍMITES DE DISTRIBUCIÓN DE LOS RECURSOS; DEJANDO A CONSIDERACIÓN DEL TIPO,
NATURALEZA Y ENVERGADURA DE LOS PROYECTOS DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA. *) SE EVALÚE EXHAUSTIVAMENTE LA EN
82 5
COMPOSICIÓN DEL PRESUPUESTO; ASÍ COMO SE EXIJA LA UTILIDAD DE LOS BIENES Y SE SUSTENTE CON LAS COTIZACIONES PROCESO
Y/O PROFORMAS CORRESPONDIENTES, ADEMÁS SE REFRENDE EL PRESUPUESTO EN TODAS LAS PÁGINAS POR EL VICERRECTOR DE
INVESTIGADOR Y RESPONSABLE DE LA EVALUACIÓN; *) SE INCLUYA MECANISMOS DE CONTROL DE LA EJECUCIÓN EL GASTO INVESTIGACIÓN
(DOCUMENTACIÓN SUSTENTATORIA, RENDICIÓN DE VIÁTICOS, ENTRE OTROS); *) SE ESTIPULE LA CUSTODIA Y
CONSERVACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN QUE ACREDITE TODOS LOS ACTUADOS DESDE LA FORMULACIÓN, EJECUCIÓN E
INFORME INFORME FINAL DEL PROYECTO DE INVESTIGACIÓN. (CONCLUSIÓN N° 4).
LARGO DE LA
AUDITORIA AL VICERRECTOR DE INVESTIGACION, PARA QUE DISPONGA Y SUPERVISE QUE LA DIRECCIÓN UNIVERSITARIA DE VRACADEMICO
DEL EXAMEN INVESTIGACIÓN, MONITORES, INVESTIGADORES Y ASISTENTES, ACTÚEN EN ESTRICTO CUMPLIMIENTO DEL REGLAMENTO
VR INVESTIGACION EN
ESPECIAL A LA 83 6 PARA TRABAJOS DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA Y TECNOLÓGICA PARA DOCENTES, FINANCIADO CON RECURSOS DEL FONDO
DE DESARROLLO SOCIOECONÓMICO DEL PROYECTO CAMISEA (FOCAM) DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA.
PROCESO
INFORMACION DIRECTOR GENERAL DE
PRESUPUEST (CONCLUSIÓN N° 4).
ADMINISTRACIÓN
ARIA
DIRECCIÓN DE
PLANIFICACIÓN Y
A LA ALTA DIRECCIÓN, PARA QUE EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN UNIV. DE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTO, PRESUPUESTO
DIRECCIÓN UNIV. DE INFRAESTRUCTURA Y LA DIRECCIÓN UNIV. DE INVESTIGACIÓN Y DEMÁS UNIDADES ORGÁNICAS
ADOPTEN POLÍTICAS Y MECANISMOS PARA DINAMIZAR LA EJECUCIÓN DEL GASTO EN INVERSIONES E INVESTIGACIÓN JEFE DE LA OFICNA DE EN
84 8
CIENTÍFICA TECNOLÓGICA, A FIN DE NO PONER EN RIESGO EL LOGRO DE LOS RESULTADOS QUE SE ESPERAN DE LOS INFRAESTRUCTURA PROCESO
PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA E INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA TECNOLÓGICA, ASÍ COMO MEJORAR LOS INDICADORES DE
EFICACIA DEL GASTO EN LA EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL. (CONCLUS. N° 6).
VICERRECTOR DE
INVESTIGACIÓN
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACIO N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU N DE LA ORDEN M. EN
PROCE
AUDITORIA SO
25 09 2015 2 4163 EXAMEN
ESPECIAL A LA AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, ADOPTE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS CORRESPONDIENTES PARA
UNIVERSIDAD QUE LOS MIEMBROS DE LOS COMITÉS ESPECIALES ESTÉN INTEGRADOS POR PERSONAS CON EXPERIENCIA EN
NACIONAL DE CONTRATACIONES, REPRESENTANTE IDÓNEO DEL ÁREA USUARIA Y CONTAR CON UN ESPECIALISTA EN EL BIEN, DIRECTOR GENERAL DE EN
HUANCAVELICA 85 4
SERVICIO U OBRA A CONTRATAR. COMO UNA SANA MEDIDA DE CONTROL INTERNO EL SERVIDOR O FUNCIONARIO ADMINISTRACIÓN PROCESO
RESPECTO A QUE ELABORA EL EXPEDIENTE TÉCNICO O PERFIL DE PROYECTO U OBRA NO DEBE PARTICIPAR EN EL PROCESO DE
LOS PROCESOS SELECCIÓN COMO MIEMBRO DEL COMITÉ.(CONCLUSIÓN 1)
DE ADQUISICION
DE BIENES Y
CONTRATACION DIRECTOR GENERAL DE
DE SERVICIOS
AL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN: ADOPTE LAS ACCIONES ADMINISTRATIVAS PARA EN LOS
DOCUMENTOS NORMATIVOS ROF Y MOF SE ESTABLEZCA FUNCIONES PRECISAS PARA LOS PROCESOS DE ADMINISTRACIÓN
(INFORME EN
LARGO 86 5 SELECCIÓN, Y LA EJECUCIÓN CONTRACTUAL DE BIENES SERVICIOS U OBRAS EN ETAPAS COMO: ELABORACIÓN Y
PROCESO
ADMINISTRATIVO FIRMA DE CONTRATO (ATRIBUCIONES Y RESPONSABILIDADES), VERIFICACIÓN Y CUSTODIA DE LAS CARTAS FIANZA, JEFE DE LA OFICINA DE
) PIZARRAS APLICACIÓN DE PENALIDADES, SEGUIMIENTO DE LA EJECUCIÓN CONTRACTUAL. OBS. 2 LOGÍSTICA
INTERACTIVAS
27 001 2016 2 4163 DIRECTOR GENERAL DE
DISPONER QUE LA OFICINA DE LOGÍSTICA ELABORE PROCEDIMIENTOS PARA SEGUIMIENTO Y CONTROL A LA ADMINISTRACION
EJECUCIÓN CONTRACTUAL DE BIENES Y SERVICIOS PROPONIENDO EN SU MANUAL DE FUNCIONES LAS JEFE DE LA OFICINA DE
87 5 FUNCIONES ESPECÍFICAS PARA ÁREAS QUE DEBEN REALIZAR EL SEGUIMIENTO A LA EJECUCIÓN LOGISTICA
EN
AUDITORIA DE CONTRACTUAL DE BIENES Y SERVICIOS Y PROCEDIMIENTOS QUE DEBEN CUMPLIR LAS ÁREAS USUARIAS DIRECCION DE PROCESO
CUMPLIMIENTO CUANDO PRESENTAN LA CONFORMIDAD DE BIENES. (CONCLUSIÓN N.° 2). PLANIFICACION Y
A PROYECTOS PRESUPUESTO
DE
INVESTIGACIÓN DIRECTOR GENERAL DE
FINANCIADO ADMINISTRACION
CON RECURSOS DISPONER QUE LA OFICINA DE LOGISTICA EN COORDINACIÓN CON LOS DIRECTORES DE LOS INSTITUTOS DE
FOCAM INVESTIGACIÓN PROGRAMEN LOS BIENES Y SERVICIOS DE LOS PROYECTOS APROBADOS EN EL PLAN ANUAL
JEFE DE LA OFICINA DE EN
88 6 DEL AÑO PROCURANDO AGRUPAR ADQUISICIONES DE BIENES O SERVICIOS SIMILARES DE LOS PROYECTOS LOGISTICA PROCESO
EN UN SOLO PROCESO EVITANDO DE ESA FORMA EL FRACCIONAMIENTO DE BIENES O SERVICIOS
(CONCLUSION nº 3)
VICERRECTOR DE
INVESTIGACIÓN
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACI N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU ON DE LA ORDEN M. EN
PROCE
AUDITORIA SO

DIRECCIÓN DE
PLANIFICACION Y
1. DOCUMENTOS NORMATIVOS DE GESTIÓN COMO EL REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES ROF, PRESUPUESTO EN
89 DCI-1 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES MOF, MANUAL DE PROCEDIMIENTOS MAPRO NO GUARDAN
PROCESO
COHERENCIA CON LA NUEVA ESTRUCTURA ORGÁNICA APROBADA EN FUNCIÓN DEL ESTATUTO VIGENTE. DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIÓN

VICERRECTOR DE
INVESTIGACIÓN
1. DEBILIDADES EN PROCESOS, ACTIVIDADES Y TAREAS DEL DESARROLLO DE PROYECTOS DE EN
90 DCI-2 DIRECCIÓN DE
INVESTIGACIÓN PROVOCAN RIESGOS EN EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBJETIVOS. PLANIFICACION Y
PROCESO
PRESUPUESTO
DEBILIDADES EN LA PRESENTACIÓN DE ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y TÉRMINOS DE REFERENCIA POR JEFE DE LA OFICINA DE
LOGISTICA
PARTE DEL ÁREA USUARIA Y FALTA DE EVALUACIÓN POR PARTE DEL ÁREA DE CONTRATACIÓN OCASIONA EN
91 DCI-3 DIRECCIÓN DE
ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS QUE NO SATISFACEN LAS NECESIDADES DEL EQUIPO DE PROCESO
PLANIFICACION Y
INVESTIGACIÓN.
PRESUPUESTO
8. DISPONER QUE EL VICERRECTOR DE INVESTIGACIÓN EN CORDINACIÓN CON SUS JEFES DE LOS
INSTITUTOS DE INVESTIGACIÓN CREADOS RECIENTEMENTE Y SUS UNIDADES ORGANICAS, PRESENTEN LA
VICERRECTOR DE EN
92 8 PROPUESTA DE SUS REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES, MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y INVESTIGACIÓN PROCESO
FUNCIONES Y MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

VICERRECTOR DE
9.DISPONER QUE EL VICERRECTOR DE INVESTIGACION EN COORDINACIÓN CON SUS JEFES DE LOS INVESTIGACION
EN
93 9 INSTITUTOS DE INVESTIGACIÓN CREADOS RECIENTEMENTE Y SUS UNIDADES ORGÁNICAS DISEÑEN DIRECCIÓN DE
PLANIFICACION Y
PROCESO
PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS.
PRESUPUESTO
JEFE DE LA OFICINA DE
LOGISTICA
10. DISPONER QUE LA OFICINA DE LOGÍSTICA DISEÑE PROCEDIMIENTOS PARA LA PRESENTACIÓN DE
EN
94 10 ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y TÉRMINOS DE REFERENCIA UTILIZANDO LOS INSTRUCTIVOS QUE PARA EL DIRECCION DE
PROCESO
EFECTO PUBLICA EL OSCE. (CONCLUSIÓN N.° 7) PLANIFICACION Y
PRESUPÚESTO
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN M. EN
PROCE
SO
28 001 2017 2 4163
DISPONER QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, EVALUE Y MEJORE LOS PROCEDIMIENTOS RECTORADO
ESTABLECIDOS EN EL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA OFICINA DE LOGISTICA CON ESPECIAL ATENCIÓN EN
ACTIVIDADES RELACIONADOS A LOS PLAZOS DETERMINADOS PARA EL OTORGAMIENTO Y CONSENTIMIENTO DE
BUENA PRO, PERFECCIONAMIENTO DEL CONTRATO, RECEPCIÓN Y CONFORMIDAD DE BIENES, SIGUIENDO LOS DIRECCIÓN DE
95 DIFERENTES PROCESOS DE SELECCIÓN Y DELIMITANDO LOS ALCANCES DE LA PARTICIPACIÓN DE LOS COMITES DE PLANIFICACIÓN Y EN
3 PRESUPUESTO
SELECCIÓN Y DE LOS OPERADORES DEL SISTEMA ELECTRÓNICO DE CONTRATACIONES DEL ESTADO - SEACE, PROCESO
AREA DE LOGISTICA, AREA TÉCNICA Y USUARIO, DICHOS PROCEDIMIENTOS DEBEN ESTABLECERSE PREVIA DIRECCIÓN GENERAL DE
DEFINICION DE COMPETENCIAS Y RESPONSABILIDADES EN LOS DOCUMENTOS NORMATIVOS TALES COMO ADMINISTRACION
REGLAMENTO DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Y MANUAL DE ORGANIZACION Y FUNCIONES (CONCLUSIÓN 1, 2, 3, 4,
AUDITORIA DE 5) OFICINA DE LOGISTICA
CUMPLIMIENTO A
LA EJECUCIÓN
CONTRACTUAL DE DIRECCIÓN GENERAL DE
DISPONER QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN PROPONGA LA ASIGNACIÓN DE FUNCIONES EN
BIENES ADMINISTRACIÓN
EL MANUAL DE ORGANIZACIÓN DE FUNCIONES RESPECTO A LAS COMPETENCIAS PARA APROBAR
ADQUIRIDOS A 4
AMPLIACIONES DE PLAZO TANTO PARA EL PERFECCIONAMIENTO DE CONTRATO COMO PARA APROBAR EN
TRAVÉS DE LA LP 96 AMPLIACIONES DE PLAZO EN LA ETAPA DE CUMPLIMIENTO DE LA PRESTACIÓN LAS MISMAS QUE DEBEN SER PROCESO
OFICINA DE PLANIFICACIÓN Y
7-2015, ADP 1-2015, APROBADAS EN FUNCIÓN DE LA NUEVA ESTRUCTURA ORGANICA DE LA ENTIDAD (CONCLUSIÓN Nº 2,6) PRESUPUESTO
ADES 34-2015, AMC
OFICINA DE LOGISTICA
047-2015 Y LP 06-
2014 EN LA UNH" DIRECCIÓN GENERAL DE
(TIENE PLAN DE ADMINISTRACIÓN
ACCION) OFICINA DE LOGISTICA
OFICINA REC.HUMANOS
DISPONER QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, PROPONGA EL DISEÑO DE LA ESTRUCTURA OFICINA DE CONTABILIDAD EN
97 5
ORGANICA CONCORDANTE CON LOS DOCUMENTOS NORMATIVOS QUE LA SOPORTAN ( CONCLUSIÓN N. 6) PROCESO
OFICINA DE TESORERIA
OFICINA DE MANTENIMIENTO

OFICINA DE PATRIMONIO
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE DENOMINACION DE LA N° RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
CONTROL SEGÚN AUDITORIA DE M. EN
ORD PROCE
SAGU EN SO
DISPONER QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN SUPERVISE LA APLICACIÓN DE LA DIRECTIVA
N. 01-2016-UNH/OL FORMULACIÓN DEL REQUERIMIENTO Y PROCEDIMIENTO PARA LA CONTRATACIÓN DE DIRECCIÓN GENERAL
BIENES Y SERVICIOS, APROBADO POR RESOLUCIÓN N. 0870-2016-CU-UNH, DEL 0.09.2016 QUE ESTABLECE DE ADMINISTRACIÓN
PROCEDIMIENTOS A SEGUIR PARA LA CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS, CONSULTORIAS Y
EN
98 7 FORMULACIÓN DE ESPECIFICACIONES TÉCNICAS O TÉRMINOS DE REFERENCIA CON LA FINALIDAD QUE
PROCESO
DICHO INSTRUMENTO SEA UN ELEMENTO QUE SUPERE LAS DEFICIENCIAS EXPUESTAS EN EL PRESENTE
INFORME RESPECTO A LOS PROCEDIMIENTOS DE ELEABORACIÓN DE CONTRATO, RECEPCIÓN Y OFICINA DE LOGISTICA
CONFORMIDAD DE BIENES, SERVICIOS U OBRAS (CONCLUSIÓN N. 6,7,8,9)

DISPONER QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN, IMPLEMENTE MEDIDAS EFECTIVAS PARA

OFICINA DE LOGISTICA
QUE LOS FUNCIONARIOS DE LAS AREAS DE LOGÍSITICA ( UNIDADES DEPENDIENTES),
CONTABILIDAD, TESORERÍA QUE INTERVIENEN EN LOS PROCESOS DE EJECUCIÓN DEL GASTO TALES OFICINA DE EN
99 8 COMO: COMPROMISO, DEVENGADO, GIRO Y PAGO REGISTREN LAS OPERACIONES EN EL SISTEMA CONTABILIDAD PROCESO
INTEGRADO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PUBLICO - SIAF PREVIO CONTROL DE LA
DOCUMENTACIÓN QUE SUSTENTA CADA FASE DE EJECUCIÓN DE GASTO ( CONCLUSIÓN N. 2 Y 5) OFICINA DE
TESORERIA

DIRECCION GENERAL
DISPONER QUE EL DIRECTOR GENERAL DE ADMINISTRACIÓN IMPLEMENTE MEDIDAS EFECTIVAS DE DE ADMINISTRACIÓN
CONTROL PARA EL INGRESO Y SALIDA DE BIENES DE TODA INDOLE A LA ENTIDAD, PARA QUE ESTOS SEAN
VERIFICADOS POR LA UNIDAD DE VIGILANCIA IDENTIFICANDO AL PROVEEDOR O SERVIDOR QUE INGRESA EN
100 9
O RETIRE LOS BIENES , TIPO DE BIENES CANTIDAD Y LA DOCUMENTACIÓNQUE SUSTENTE SU INGRESO O PROCESO
SALIDA ( CONCLUSION Nº 6, 7, 8,9) OFICINA DE LOGISTICA

30 275 2018 AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO

UNIVERSIDAD NACIONAL DE DIRECCIÓN GENERAL
HUACAVELICA PROCESO DE DE ADMINISTRACIÓN
CONTRATACIÓN PARA
ELABORACIÓN DE EXPEDIENTE
TÉCNICO, EJECUCIÓN Y DISPONER EL CUMPLIMIENTO ESTRICTO DE LA NORMATIVA DE CONTRATACIONES POR PARTE DE
SUPERVISIÓN DE LA OBRA
PERSONAL QUE DEBERA SER CAPACITADO POR OSCE, PARA EL DEBIDO REGISTRO DE TODOS LOS EN
"CONTRUCCIÓN Y 101 4
EQUIPAMIENTO DEL COMPLEJO
PROCESOS DE SELECCIÓN DE LA ENTIDAD, LO CUAL DEBERÁ SER CONCORDANTE CON LA NORMATIVA PROCESO
EDUCATIVO PARA EL VIGENTE UNIDAD LOGISTICA;
FORTALECIMIENTO ACADEMICO OFICINA DE
PLANIFICACIÓN Y
DE LA FACULTAD DE
PRESUPUESTO
EDUCACION DE LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE
HUANCAVELICA
 SEGUIMIENTO DE IMPLEMENTACIÓN DE RECOMENDACIONES PENDIENTES DE INFORMES DE CONTROL EN LA
UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA PRIMER BIMESTRE (ENERO-FEBRERO) 2019
N°
Nº INFORME DE CONTROL DENOMINACION DE N° DE RECO RECOMENDACIÓN RESPONSABLES ESTADO
SEGÚN SAGU LA AUDITORIA ORDEN M. EN
PROCE
SO

UNIDAD DE LOGISTICA;
DISPONER EN TIEMPO PERENTORIO EL ESTABLECIMIENTO DE DIRECTIVAS QUE PROPICIEN LA
ADMINISTRACIÓN, CONTROL, CUSTODIA Y LA DISPONIBILIDAD DEL ACERVO DOCUMENTARIO DE LA
OFICINA DE PLANIFICACIÓN EN
102 5 ENTIDAD A FIN DE GARANTIZAR SU PERMANENCIA, INTEGRIDAD, CONSERVACIÓN Y ARCHIVO ADECUADO,
Y PRESUPUESTO PROCESO
CONFORME LA NORMATIVIDAD DE CONTROL INTERNO, BAJO RESPONSABILIDAD DE LAS ÁREAS
COMPRENDIDAS Y DENTRO DE SU COMPETENCIA Y ESPECIALIDAD
ARCHIVO CENTRAL

EN RELACIÓN A LOS PROCESOS DE SELECCIÓN QUE CONVOQUE LA ENTIDAD, DISPONER LA UNIDAD DE LOGISTICA
COMUNICACIÓN A LOS ORGANOS COMPTENTES COMO EL MINISTERIO PÚBÑLICO EL OSCE Y OTROS QUE
CORRESPONDAN, RESPECTO A LA PRESENTACIÓN DE DOCUMENTACIÓN NO CONFIRMADA Y/O FALSA OFICINA DE PLANIFICACIÓN
QUE SE DETECTEC, DETECCIÓN DE DOCUMENTOS FRAUDULENTOS) PARA EL INICIO DE LAS Y PRESUPUESTO
EN
103 6 INVESTIGACIONES CORRESPONDIENTESY SANCIONES A QUE HUBIERE LUGAR. ASIMISMO EN BASE A
PROCESO
LOS HECHOS REVELADOS DISPONER QUE LOS FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD COMPETENTES CUMPLAN
OFICINA DE ASESORIA
CON ELEVAR LA INFORMACION REVELADA DE ACUERDO A LO MANIFESTADO POR LAS PERSONAS
LEGAL
CONSULTADAS) AL OSCE PARA LOS TRAMITES DE SANCIÓN Y AL MINISTERIO PUBLICO PARA EL INICIO DE
LAS INVESTIGACIONES CORRESPONDIENTES

COMUNICAR AL MINISTERIO PÚBLICO, RESPECTO A LA ACTUACIÓN DEL ARBITRO ÚNICO EN EL CASO DE LA

EMISIÓN DEL LAUDO ARBITRAL POR EL QUE SE CONCEDIO LA VALIDEZ DE LA CARTA FIANZA Nº 039-509-
2014-CRACSL DE 16 DE DICIEMBRE DE 2014, EMITIDA PRESUNTAMENTE POR LA CAJA DE AHORROS OFICINA DE ASESORIA EN
104 7
SEÑOR DE LUREN, SIN ADVERTIR QUE LOS FUNCIONARIOS FIRMANTES QUE AUTORIZARON EL CITADO LEGAL PROCESO
TITULO VALOR NO ESTUVIERON HABILITADOS EN RAZON DE SU INEXISTENCIA LABORAL EN LA ENTIDAD
FINANCIERA A LA FECHA DE EMISIÓN DE LA CITADA CARTA FIANZA