INFORME EJECUTIVO

AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD – NTC ISO 9001 (1858982)

JESÚS DAVID MARTINEZ QUINTERO

JORGE RAFAEL ALVAREZ MOVILLA

TUTOR

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA

MARZO / 2019

CÚCUTA
Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor
elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema
de gestión de Calidad y la determinación de la eficacia de este. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.

La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en

los siguientes puntos: (documento en Word)

1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:

Principio de ¿Cómo se evidenciaría la aplicación de

auditoria este principio en una auditoría liderada
por usted?

Actuaria de una manera Responsable, honesta e imparcial;

pues mi principal objetivo es realizar un buen trabajo y no
dejarme influenciar por nada; un claro ejemplo seria estando
realizando una auditoria de tercera parte en la clínica San José
y que esta no cumpla con las normas establecidas o no
1. Integridad tengan las certificaciones obligatoria y yo como auditor vea
esa falta, debo hacer lo correcto y realizar el respectivo
informe sobre la falla que hay en la institución sin dejarme
llevar por lo que digan los directivos o los acuerdos internos
que ellos pretendan pactar, por sobre todo debo ser honesto y
actuar de manera correcta.

Es mi principal obligación informar con veracidad y exactitud las

actividades que he realizado durante la auditoria y todas las novedades que
en ella he encontrado, en este caso si encuentro alguna inconsistencia debo
2.Presentación informar de manera oportuna, clara y veraz para realizar la respectiva
Ecuánime corrección o el debido proceso a llevar en caso de que sea algo más grave.
 Como profesional debo tener conocimiento sobre el trabajo que
estoy realizando, si debo emitir algún juicio este debe ser razonable;
pues sobre el auditor se ha depositado toda la confianza por parte de
la empresa que lo ha contratado y es un deber realizar un buen
trabajo, un claro ejemplo seria al momento de realizar alguna
3.Debido cuidado
profesional auditoria interna y de encontrarse alguna inconformidad, tener el
conocimiento necesario para decir porque se encontró esa
inconformidad y tener propiedad en lo que dice para esta empresa
realice la respectiva corrección.

Al momento de realizar una auditoria se debe proceder

4. Confidencialidad
con la mayor confidencialidad posible, pues la información que se
maneja no puede ser utilizada para beneficiar el auditor y perjudicar
la entidad auditada; en este caso siguiendo con el ejemplo si
realizando una auditoria en la clínica San José se encuentra que
estas no tienen alguna certificación esta información no debe salir de
los límites permitidos ni llegar a manos de terceros pues estaría
perjudicando a la clínica y beneficiando a terceros, debemos partir
sabiendo que la confidencialidad es un principio muy importante.

Como auditor debo ser independiente de la actividad que voy a

auditar, esta es la base de la imparcialidad y la objetividad, debo
mantener la objetividad sobre la actividad que estoy realizando y
5. Independencia asegurarme que las conclusiones que voy a emitir deben estar
basadas en las evidencias que he encontrado durante la auditoria.

Al momento de realizar la auditoria debo obtener alguna

evidencia y con ellos debo realizar las respectivas conclusiones, esta
6. Enfoque basado en la sería la mejor manera de encontrar las conclusiones en las auditorias.
evidencia

2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u

otra empresa si es el caso) y establezca los siguientes aspectos:

Empresa:
Aspectos
 Tipo de Objetivo Alcance de la Criterios Equipo Cliente
auditoría de la auditoría de Auditor de la
a ejecutar auditoría auditoría auditor
ía
Revisión de 1.cumplimiento de la Revisión del os Estas Secretaria
1- Auditoria las actividades política de seguridad y documentos auditorías de salud
de gubernamenta salud en el trabajo. que soportan son
Cumplimie
les y de legal, técnica realizadas
nto 2. El resultado de los
registro, para financierament por equipos Ministerio
establecer que indicadores de e las especializad de salud
se hayan estructura, proceso y obligaciones os y por
hecho resultado que esta tiene profesionale
conforme a s con todas
las normas las
legales y certificacion
estatutarias es legales y
conocimient
os

Debe Debe basarse en la Se deben Estas DIAN

2- Auditoria considerarse naturaleza de los distinguir auditorías
de certificación la posibilidad productos y claramente legales
de que una servicios de la entre deberán ser
empresa organización, cumplimient realizadas
quiera ir más sus procesos oo por
allá del operativos, las incumplimie entidades
cumplimento cuestiones nto de los especializad
de los riesgos planteadas en el requisitos as que
legales y establecimiento legales y cuenten con
decida del contexto de la aquellos otros la
implantar un organización y requisitos que autorización
sistema de los requisitos releva la empresa de la
prevención ntes de las partes voluntariament autoridad
que se ajuste a interesadas, el e se laboral
los requisitos resultado de un autoimpone ya competente
establecidos pensamiento basado que están
en una en el riesgo, incluidos en la
determinada las consideraciones norma o
norma u otra comerciales y especificación
especificación los requisitos a conformidad
 técnica de contractuales, del sistema a
referencia legales y dicha norma
reglamentarios. especificación
técnica

Planificación En la que se audita el Que se cumpla deberán ser Ministerio

3- Auditoria de de las cumplimiento de las con los realizadas de
registro actividades obligaciones impuestas registros por trabajo
preventivas y por la ley de prevención establecidos entidades
la de riesgos laborales por las especializad
organización entidades as que
de los pertinentes cuenten con
recursos para la
realizar estas autorización
actividades de la
autoridad
laboral
competente

3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La aplicación de la auditoria es de mucha importancia debido a que esta nos permite

comprobar que los procesos implicados en la empresa se llevan a cabo de manera efectiva.
Además, es necesario implementar auditorías internas y externas para las fallas y falencias
que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas correspondientes, para así
tomar las medidas necesarias y corregir los errores con el fin de no volver a cometerlos.

Para entregar la evidencia solicitada, debe seguir la siguiente ruta:

 En el menú de opciones del curso, sección Actividades:

o Actividad 1
 Evidencia AA1-Ev3: Informe ejecutivo