LA EMPRESA COMERCIAL

LA EMPRESA COMERCIAL INFORMATICA HUAQRAZ S .A. C; se le contrata a UD.; como

contador público para que efectuara los registros contables y elabore los estados financieros
al 31/12/17.

La citada empresa se dedica a la compra y venta de computadoras; reinicia sus actividades

el 02 de Enero del año 2017.

Durante el año ha realizado las siguientes operaciones:

1. Se compra 10 laptops core 7 a s/. 7465.00 c/u; 09 computadoras core 7 a

s/. 7962.50 c/u; Más IGV, según factura 001-01144 Guía N° 001-0924 de
SERCON INFORMATICA S.A, RUC: 20446758907; 50% con ch/ 04004 y la
diferencia al crédito.
2. se vende 12 laptops core 7 a s/. 11050.00 c/u; 11 computadoras core 7 a
s/. 11781.25 c/u mas IGV, según factura 001-01211, Guia N° 002-0442 a la
UNASAM Huaraz, RUC 20101504853, el 80% al contado que se deposita a
la cuenta corriente y la diferencia al crédito.
3. Se compra de 09 Impresoras Multifuncionales LASER a S/. 1,137.50 c/u;
10 monitores TFT “LCD 20” a S/. 861.25 c/u, 09 cámaras Digitales de
video a S/. 438.75 c/u; mas IGV, según factura 001-0884, Guía N° 001-0682
de DRAGON DATA S.A.C, R.U.C:20242865326; 50% con CH/ N° 04005 y la
diferencia con 1 letra de 30 días.
4. Se vende 10 impresoras multifuncionales LASER A s/. 1462.50 c/u; 10
Monitores TFT LCD 20” a s/.1202.50 C/U; 8 Cámaras digitales de video a
S/. 617.50 C/U; mas IGV, SEGÚN F/. 001-1212; Guía N° 001-0443 a la
ULADECH Huaraz, RUC: 20202502453, al contado.
5. Se compra 14 Laptops Core 7 a S/.7800.00 C/U; 12 Computadoras Core 7 a
S/. 8287.50 C/U mas IGV SEGÚN f/. 001-01464, Guía N° 001-0974 de
DIGITAL SYSTEMS S.A; RUC: 20556758908, al contado con CH/. 04006.
6. Se vende 14 Laptops Core 7 a S/. 11,375.00 C/U; 11 Computadoras Core7
a S/. 12,106.25; mas IGV; según factura 001-01-01213; Guía N°001-0444 a
la UNIVERSIDAD A LAS PERUANAS RUC: 20821504862 EL 80% al
contado; que se deposita a la cuenta corriente y la diferencia al crédito.
7. Se compra 12 Impresoras multifuncionales LASER a S/. 1381.25 C/U; 8
Monitores TFT “LCD 20” a s/. 975.00 c/u , 10 Cámaras Digitales de video a
s/. 520.00; más IGV SEGÚN Factura N°001-0882, Guía 001-0893 de NET
COMPUTER SRL, RUC: 20235689234, 50% CON CH/ 04007 y el resto al
crédito.
 8. Se vende 11 Impresoras Multifuncionales LASER a S/.1950.00; 10
Monitores TFT LCD 20 a s/. 1300 c/u, 12 Cámaras Digitales a de video a
s/682.50 c/u; mas IGV; según factura 001-1214; guía N°001_0445 a la
UNIVERSIDAD SAN PEDRO, RUC N° 20332502368, CON 03 LETRAS DE
30, 60 Y 90 DIAS.
9. Se provisiona y paga recibo N° 00668 por servicio de energía eléctrica a
Hidrandina S.A; RUC N° 20100002550 y recibo N° 01663 por consumo de
agua potable EPS chavín S.A; RUC n° 20850005524 por s/4062.50 con
cheque N° 04008 y s/3656025 con cheque N° 04009; respectivamente; se
destinan 40% para gastos de ventas y 60% para gastos de administración.
10. Se compra con cheque N° 04010; 15000 acciones de telefónica SAA cada
uno de s/12.00.
11. Se obtiene un préstamo de s/. 130000.00 del banco de crédito Huaraz;
pagaderos en 4 años.
12. Se emitió una nota de crédito N° 001-012 por S/. 1588.15; de descuento
por pronto pago; relacionado con la factura N° 001-1222 a nombre de
ULADECH HUARAZ; RUC N° 20202502453; cuyo importe se paga en
efectivo.
13. Se recibe la nota de crédito N° 001-0224 por S/4173.00; de descuento por
pronto pago; relacionado con la factura N° 001-01464 DIGITAL SYSTEMS
S.A RUC N° 20556758908; cuyo importe es ingresado a caja.
14. Se provisiona y paga remuneraciones al siguiente personal con chete
04011.

NOMBRE CARGO REMUN. ASIG. MOVILIDAD AFILIACIÓN

PERM FAM. PARA
PENSION
Yuli Mercedes GERENTE 5590.00 NO 358.00 SNP
Guarda
Jorge Tito Solis ADMINIST. 4550.00 SI 308.00 AFP
José Luis Castro CONTADOR 4225.00 SI 276.00 AFP
Peña
Esteban Silverio VENDEDOR 3688.75 NO 260.00 SNP
Bedon

15. Calcular y provisionar las depreciaciones y CTS.