EL ARRENDAMIENTO FINANCIERO

Desde hace varios años atrás existe un nuevo concepto para adquirir y financiar bienes: se
trata del arrendamiento financiero, también conocido como "Leasing".
El Leasing es un contrato mediante el cual una entidad arrendadora, como BNB Leasing S.A.,
otorga el uso o goce temporal de un bien al arrendatario, que puede ser una persona natural
o jurídica, quien se obliga a pagar una cuota periódica durante un plazo determinado.
Esta figura les permite a los clientes (empresas o personas) acceder a un bien inmueble,
comprar un auto, maquinaria o equipo pesado pagando una cuota de arrendamiento sin
necesidad de una garantía adicional y con la ventaja que genera un ahorro impositivo.
¿Cómo funciona?
El cliente elige el bien que necesita y el proveedor de su confianza.
BNB Leasing compra el activo y se lo entrega al cliente en calidad de arrendamiento durante
un periodo de tiempo previamente pactado.
El cliente le paga a BNB Leasing un canon periódico por el uso y goce del activo durante la
duración del contrato.
Vencido el contrato, el arrendatario tiene tres opciones:
Renovar el contrato.
Devolver el bien arrendado al arrendatario.
Comprar el bien arrendado pagando un porcentaje del valor de la adquisición del bien, precio
que fue previamente determinado en el contrato.
Modalidades
Leasing financiero directo. A través del Leasing financiero directo, el cliente podrá adquirir
en arrendamiento financiero los activos que requiera a cambio del pago de una cuota
periódica en un plazo convenido. Al término del respectivo contrato, el cliente tiene derecho
a ejercer la opción de compra por un valor determinado que se pacta al inicio del mismo. El
activo puede ser adquirido en Bolivia o en el exterior., BNB Leasing S.A. realiza la compra
y la financia.
Leaseback. Modalidad de financiamiento mediante la cual el arrendatario (cliente) asume el
rol de vendedor. BNB Leasing S.A. arrienda ese bien al cliente bajo un contrato de Leasing
financiero con una opción de compra que posibilita la recuperación del bien por parte del
arrendatario. El procedimiento permite convertir sus activos en liquidez para capital de
operaciones o capital de inversiones.
Principales características
La principal función del contrato de Leasing no es ceder el uso de un bien (mueble o
inmueble) como pasaría en un contrato de alquiler, sino financiar su explotación. Por ello, el
Leasing es una alternativa al contrato de préstamo de dinero o a otros contratos de
financiación.
Durante toda la vida del contrato, la entidad de Leasing (arrendador financiero) mantiene la
titularidad sobre el bien objeto del contrato, sin embargo, no se hace responsable de los vicios
que puedan aquejar a la cosa arrendadas, pues es el arrendatario financiero (el usuario) quien
corre con los deterioros y la pérdida del dicho bien.
Frente al incumplimiento del cliente en el pago de las rentas, la entidad de Leasing puede
ejercer acciones declarativas o ejecutivas (si cuenta con un título de esta naturaleza para
ejercitar su derecho). Además, puede resolver el contrato e instar al juez, a través de un corto
procedimiento procesal, la recuperación del bien objeto del contrato. Todo ello sin perjuicio
de que el cliente haga valer otras pretensiones relativas al contrato de Leasing en el
procedimiento declarativo que corresponda.
Como norma general, el contrato lleva aparejada una cláusula por la cual el cliente está
obligado a soportar las inspecciones que sobre el bien desee hacer el propietario del mismo
(entidad arrendadora de Leasing), e igualmente, el cliente está obligado a pagar a su costa un
seguro al que le obliga la entidad de Leasing.
BNB LEASING S.A.es una de las mejores alternativas de financiamiento en el mercado de
Leasing, con soluciones integrales e innovadoras, complementando los servicios financieros
del Grupo BNB. BNB Leasing S.A. ha desarrollado productos que se adecuan a las
necesidades de los clientes:
Constru Leasing
Financiamiento destinado para la adquisición de maquinaria pesada y equipo de
construcción: palas cargadoras, volquetas, retroexcavadoras, motoniveladoras, excavadoras,
hormigoneras, compactadoras y otras.
Trans Leasing
Financiamiento para la adquisición de vehículos livianos, camionetas, automóviles,
vagonetas, etc.
Auto Leasing
Financiamiento para la adquisición de vehículos livianos, camionetas, automóviles,
vagonetas, etc.
AgroLeasing
Financiamiento para la adquisición de maquinaria e implementos agrícolas: máquinas
fumigadoras, sembradoras, cosechadoras, tractores y otras.
Casa Leasing
Financiamiento para la adquisición de inmuebles para uso de vivienda.
Compu Leasing
Financiamiento para modernizar y equipar su empresa, financiando la adquisición de equipos
informáticos, de computación y electrónicos.
Indus Leasing
Financiamiento para adquirir maquinaria y equipo industrial, vehículos e inmuebles para
incrementar su producción y modernizar su empresa.
Medi Leasing
Financiamiento donde podrá adquirir su consultorio y equiparlo con equipos de computación,
mobiliario, equipos electrónicos, etc. para el desarrollo de su actividad profesional.
Ofi Leasing
Financiamiento destinado a adquirir su oficina o local comercial, mobiliario, etc. para su
empresa o negocio
Ventajas de Leasing
Por su naturaleza, los requisitos y procesos son más sencillos que en el crédito tradicional.
El Leasing permite dar una respuesta rápida a las nuevas oportunidades de inversión, menor
tiempo en trámites y sin hipotecas.
No se necesita destinar obligatoriamente bienes u otros mecanismos para garantizar la
operación.
Al ser una compra, generalmente al contado, el cliente puede demandar mejores condiciones
de venta al proveedor.
La totalidad de la cuota de Leasing se considera un gasto, disminuyendo la base tributaria de
la empresa.
Flexibilidad en estructurar las cuotas en función al flujo de caja de cada cliente.
Las operaciones de Leasing no son consideradas operaciones de riesgo comercial a nivel
bancario ya que se encuentran automáticamente respaldadas por un activo.
Permite flexibilizar y agilizar la actuación tecnológica de los equipos ya que, al hacerse
obsoletos o al verse desgastados por su uso, pueden ser remplazados inmediatamente por
otros equipos adquiridos mediante un nuevo arrendamiento
BNB Leasing S.A. entrega al cliente una factura por cada cuota cancelada en el
financiamiento de bienes muebles y vehículos.
El programa contiene también:
El rol de la ASFI
Derechos de los usuarios financieros
Obligaciones de los usuarios financieros
Mecanismos de defensa del consumidor
Desventajas de Leasing Mayor costo financiero.
No es posible adquirir la propiedad del activo
hasta tanto no termina el contrato de arrendamiento financiero.
Plazo de arrendamiento igual a la vida contable del bien.
Aprendiendo con BNB Leasing
Acerca del Programa
En el marco de la ley de servicios financiaros BNB Leasing S.A. gestiona el programa de
educación financiera ¨Aprendiendo con BNB Leasing ¨ que tiene por objeto informar y
educar a los usuarios financieros para que estos tomen decisiones informadas al momento de
contratar un financiamiento bajo la modalidad de arrendamiento financiero.
EL ROL DE LA AUTORIDAD DE SUPERVISION
¿Qué es Asfi?
La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI), es una institución de derecho
público y con jurisdicción en todo el territorio nacional, encargada de regular, controlar y
supervisar los servicios financieros prestados por las entidades financieras, incluyendo
aquellas que participan en el mercado de valores. Por lo tanto, es la entidad encargada de
regular y supervisar la actividad de entidades como a BNB Leasing S.A.
¿Cuáles son sus principales funciones?
Proteger los ahorros en las entidades de intermediación financiera autorizadas, fortaleciendo
la confianza del público en el sistema financiero boliviano.
Promover el acceso universal a los servicios financieros.
Asegurar que las entidades financieras proporcionen medios transaccionales financieros
eficientes y seguros, que faciliten la actividad económica y satisfagan las necesidades
financieras del consumidor financiero.
Controlar el cumplimiento de las políticas y metas de financiamiento establecidas por el
órgano ejecutivo del nivel central del Estado.
Proteger al consumidor financiero e investigar denuncias en el ámbito de su competencia.
Controlar el financiamiento destinado a satisfacer las necesidades de vivienda de las
personas, principalmente la vivienda de interés social para la población de menores ingresos.
Promover una mayor transparencia de información en el sistema financiero, como un
mecanismo que permita a los consumidores financieros de las entidades supervisadas,
acceder a mejor información sobre tasas de interés, comisiones, gastos y demás condiciones
de contratación de servicios financieros.
Las tareas esenciales de Asfi son:
Emitir normas para regular las actividades de intermediación financiera. Supervisar el
cumplimiento efectivo de las normas por las entidades de intermediación financiera.
Centros de consulta
Orientación, información y atención de las consultas de los consumidores financieros.
Atención a los reclamos de las entidades de intermediación financira.
Orientación sobre los servicios y productos financieros.
Los servicios del Centro de Consultas de la ASFI son gratuitos y al alcance de todos los
ciudadanos.
¿Qué significa que una entidad esté supervisada por ASFI?
Una entidad financiera supervisada, es aquella que después de haber cumplido con todos los
requisitos exigidos por ley, obtiene la licencia de funcionamiento otorgada por ASFI. Por lo
tanto, al depositar tus ahorros o realizar cualquier tipo de transacción financiera, estás
utilizando los servicios de una entidad autorizada para ello.
Los consumidores financieros pueden verificar la relación nominal de las Entidades de
Intermediación Financieras legalmente autorizadas en la página web de la ASFI
www.asfi.gob.bo o llamando al número de atención gratuito 800-103-103.
¿Cuál es el riesgo de colocar ahorros en una entidad que no está supervisada por ASFI?
La exposición de trabajar con una entidad que no está regulada o controlada por una instancia
gubernamental especialista como es la ASFI, puede implicar riesgos superiores a los que
deseas tener al momento de confiar tus recursos.
Por lo tanto, te recomendamos que siempre acudas a una entidad autorizada por ASFI, como
el BNB, para realizar cualquier tipo de operación financiera.
Aprendiendo con BNB Leasing
Acerca del Programa
En el marco de la ley de servicios financiaros BNB Leasing S.A. gestiona el programa de
educación financiera ¨Aprendiendo con BNB Leasing ¨ que tiene por objeto informar y
educar a los usuarios financieros para que estos tomen decisiones informadas al momento de
contratar un financiamiento bajo la modalidad de arrendamiento financiero.
DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LOS USUARIOS
Derechos de los consumidores financieros
Al BNB Leasing S.A. (BNB) le interesa informarte sobre tus derechos y obligaciones como
consumidor financiero.
Por ello, a lo largo de los capítulos 3, 4 y 5 del Programa de Educación Financiera
"Aprendiendo con BNB Leasing", hablaremos de algunos principios que guiarán tu relación
con las entidades reguladas -como el BNB Leasing- para que puedas tener una mejor
experiencia al momento de contratar productos o servicios bancarios. En esos documentos
encontrarás que al interactuar con el sistema financiero adquieres derechos y que puedes
protegerlos con acciones sencillas, conocerás las obligaciones que tienen contigo las
entidades reguladas y sabrás acerca de los principales mecanismos de protección de tus
derechos así como de tus obligaciones.
¿A qué se llaman "derechos de los consumidores financieros"?
Son aquellas facultades reconocidas a todo cliente y usuario financiero por la ley de servicios
financieros, reglamento de protección del consumidor de servicios financieros, entre otras
disposiciones legales, en sus relaciones con las entidades financieras.
¿Cuál es la diferencia entre un cliente y un usuario?
-Cliente financiero: Persona natural o jurídica que utiliza servicios financieros mediante
suscripción de contratos.
-Usuario financiero: Persona natural o jurídica que utiliza servicios financieros sin que medie
la suscripción de contratos.
¿Cuáles son tus derechos como consumidor financiero?
Acceso a los servicios financieros sin discriminación por razones de edad, género, raza,
religión o identidad cultural.
Recibir servicios financieros de calidad, cuantía, oportunidad, y disponibilidad adecuada a
tus intereses económicos.
Recibir información fidedigna, clara y accesible de las entidades financieras, sobre los
productos y servicios financieros que ofrecen.
Recibir atención y trato digno por parte de las entidades financieras, debiendo estas actuar en
todo momento con la debida diligencia.
Acceso a medios o canales de reclamo eficientes, si los productos y servicios financieros no
se ajustan a lo dispuesto en numerales precedentes.
Confidencialidad con las excepciones establecidas por ley.
Efectuar consultas, peticiones y solicitudes.
Otros derechos reconocidos por disposiciones legales y reglamentarias.
Derechos reconocidos en el Reglamento de Protección del Consumidor de Servicios
Financieros
Recibir educación financiera.
Ser informado sobre sus derechos y las instancias de protección establecidas para la defensa
de los mismos.
Ser informado sobre las entidades que se encuentran autorizadas para la prestación de
servicios financieros.
Elegir el servicio financiero que mejor se ajuste a sus necesidades y posibilidades, pudiendo
exigir explicaciones verbales y/o escritas que le posibiliten la toma de decisiones.
Acceder a los servicios financieros ofrecidos por las entidades financieras en los términos
establecidos en los contratos suscritos, los cuales deben respetar las condiciones generales
incluidas en la documentación informativa, ofertas o publicidad difundida.
Suscribir contratos que contengan cláusulas claras, legibles, unívocas y comprensibles.
Aprendiendo con BNB Leasing
Acerca del Programa
En el marco de la ley de servicios financiaros BNB Leasing S.A. gestiona el programa de
educación financiera ¨Aprendiendo con BNB Leasing ¨ que tiene por objeto informar y
educar a los usuarios financieros para que estos tomen decisiones informadas al momento de
contratar un financiamiento bajo la modalidad de arrendamiento financiero.
OBLIGACIONES DE LOS USUARIOS
Obligaciones de los consumidores financieros
En anteriores capítulos del Programa de Educación Financiera "Aprendiendo con BNB
Leasing", se trató el tema relacionado a los derechos del consumidor financiero y los
mecanismos establecidos para su protección. Así como existen derechos, también se
establecen obligaciones que debes conocer, aplicar y cumplir como consumidor financiero.
A continuación citamos tus principales obligaciones:
Cerciórarte que la Entidad de Intermediación Financiera a la que acudas se encuentre
autorizada y supervisada por la ASFI. --Infórmarte sobre los productos y servicios que
quieras adquirir, conociendo los costos, exclusiones, restricciones, riesgos y cualquier
información relacionada con su contratación.
Conocer y entender los contratos que vas a firmar a momento de contratar un producto o
servicio financiero.
Proporcionar información cierta, suficiente y oportuna a las Entidades de Intermediación
Financiera al momento de solicitar un producto o servicio.
Aplicar las instrucciones y recomendaciones que te imparta la Entidad de Intermediación
Financiera sobre el manejo de productos o servicios financieros.
Cumplir todo lo pactado en el momento de adquirir un producto.
Utilizar los productos de manera inadecuada (exponer o revelar tu PIN o clave secreta de la
tarjeta de débito o crédito). -Conocer e informarte sobre los canales de queja o reclamo.
Leer todos los contratos de productos o servicios ya que ellos contienen cláusulas de
obligaciones que adquieres con la Entidad de Intermediación Financiera.
Pagar y cumplir con las obligaciones contraídas en las fechas establecidas.
Conocer las obligaciones de las Entidades de Intermediación Financiera para que puedas
exigir que se cumplan y respeten tus derechos.
Con la finalidad de que conozcas las obligaciones de las Entidades de Intermediación
Financiera, a continuación citamos las establecidas por el Reglamento del Consumidor de
Protección del Consumidor de Servicios Financieros que de forma enunciativa y no
limitative.
Las entidades de intermediación financiera deben:
Facilitar a los consumidores educación financiera para coadyuvar y promover la toma de
decisiones de manera adecuada.
Desarrollar programas y campañas de educación financiera sobre los diferentes servicios que
prestan.
Suministrar información y/o publicidad veraz, exacta y verificable, que permita a los
consumidores realizar la comparación de los servicios ofrecidos.
Proporcionar los servicios financieros en las condiciones publicitadas, informadas o pactadas
con los consumidores financieros y emplear estándares de seguridad y calidad en el
suministro de los mismos.
Abstenerse de hacer cobros no permitidos, informados previamente o no pactados
expresamente.
Brindar atención eficaz y oportuna a los adultos mayores, personas con discapacidad, mujeres
en etapa de gestación, personas con bebés y niños hasta edad parvularia.
Resguardar debidamente la información de los consumidores financieros, de acuerdo a la
normativa vigente.
Proporcionar a sus funcionarios una adecuada formación, para que brinden un trato
respetuoso y de calidad a los consumidores financieros y les faciliten la información que
requieran.
Identificar las necesidades de los consumidores financieros con discapacidad, tomando en
cuenta sus limitaciones de actuación, sin que ello afecte o menoscabe el goce o ejercicio de
los derechos que tiene toda persona.
Proveer los recursos humanos, físicos y/o tecnológicos para que en los Puntos de Atención
Financieros se brinde una atención eficiente y oportuna.
Difundir el contenido del reglamento tanto a sus funcionarios, como a los consumidores
financieros.
Responder oportunamente y en los plazos previstos a las consultas y/o reclamos formulados
por los consumidores financieros.
Suministrar información a los consumidores financieros sobre las atribuciones y funciones
de la Defensoría del Consumidor Financiero.
Atender los requerimientos de información efectuados por la Defensoría del Consumidor
Financiero.
¡RECUERDA! Un consumidor financiero informado hace prevalecer sus derechos.
Acciones sencillas para proteger tus derechos y ser un consumidor responsable
Para proteger tus derechos debes adoptar las siguientes prácticas:
¡RECUERDA! Antes de contratar los servicios de un banco, cerciórarte que esté autorizado
por la ASFI.
¡SIEMPRE! Infórmatesobrelosproductosy servicios y compáralos con las de otras entidades
para tomar la decisión más adecuada.
Aprendiendo con BNB Leasing
Acerca del Programa
En el marco de la ley de servicios financiaros BNB Leasing S.A. gestiona el programa de
educación financiera ¨Aprendiendo con BNB Leasing ¨ que tiene por objeto informar y
educar a los usuarios financieros para que estos tomen decisiones informadas al momento de
contratar un financiamiento bajo la modalidad de arrendamiento financiero.
MECANISMOS DE DEFENSA DEL CONSUMIDOR
¿Qué es el punto de reclamo?
Con el objetivo de precautelar los derechos e intereses del consumidor financiero, todas las
entidades de intermediación financiera reguladas por la Autoaridad de Supervisión del
Sistema Financiero (ASFI), deben contar con un servicio de atención gratuita para atender
en primera instancia y de forma oportuna los reclamos de los consumidores financieros.
Este servicio se denomina "Punto de Reclamo" para que los clientes y usuarios ejerzan sus
derechos como usuarios financieros.
¿Cúando acudir a un punto de reclamo?
Cuando consideres que algunos de tus derechos como consumidor financiero han sido
vulnerados.
¿Cómo presentar un reclamo?
Presentación del reclamo
Presenta tu queja ante el "Punto de Reclamo" de la entidad financiera ya sea de manera verbal
o escrita. Todas las entidades de intermediación financiera tiene la obligación de habilitar
este servicio. En caso de que tu reclamo sea escrito, acompañarlo documentación consideres
necesaria.
Registro u reclamo será registrado por los funcionarios de la entidad financiera, luego te
entregarán un comprobante con el número único de reclamo para recabar tu respuesta. En
caso de que el reclamo haya sido verbal, no olvides solicitar ese número para que puedas
recabar tu respuesta. Si registraste tu reclamo a través de Internet, también recibirás el
número de tu reclamo.
Respuesta
Revisado tu caso recibirás una respuesta en un período de 5 días hábiles a partir de la fecha
de reclamo. Sin embargo, existen casos en los que por la naturaleza del problema, se requiere
un plazo mayor, que te será comunicado por la entidad financiera en forma escrita
La respuesta a tu reclamo debe ser:
Oportuna: dentro del plazo establecido.
Integra: completa, exacta, imparcial y verificable.
Comprensible: respuesta con información clara y de fácil entendimiento.
Recuerda
El Punto de Reclamo es una instancia que permite ejercer el derecho a reclamar sin
restricciones. El uso de este servicio es gratuito.
El Punto de Reclamo debe estar identificado con el siguiente logo:
Y ubicado en un lugar visible en las oficinas de las entidades reguladas por la ASFI.
Acerca del Programa
En el marco de la ley de servicios financiaros BNB Leasing S.A. gestiona el programa de
educación financiera ¨Aprendiendo con BNB Leasing ¨ que tiene por objeto informar y
educar a los usuarios financieros para que estos tomen decisiones informadas al momento de
contratar un financiamiento bajo la modalidad de arrendamiento financiero.
Datos de contacto
Para más información acerca del programa ingresa a www.bnb.com.bo o escribe a
bnbleasing@bnb.com.bo
Derechos reservados ®
TIPOS DE MODALIDADES EXISTENTES
Leasing Financiero Directo:
En esta modalidad el cliente podrá adquirir los bienes que necesita y/o requiere para el
desarrollo de su actividad, a cambio del pago de una cuota periódica. Al término del contrato
el cliente tiene el derecho a ejercer la opción de compra por un valor residual que se pacta al
inicio de la operación. Bajo esta modalidad el financiamiento es destinado para capital de
inversión.
¿Cómo Opera Leasing Financiero Directo?
-El leasing financiero opera de la siguiente manera:
-El cliente elige el inmueble que desea y contacta al vendedor solicitando la información del
mismo.
-El cliente presenta los documentos requeridos por BNB Leasing para verificación y
aprobación.
-BNB Leasing compra el inmueble y se lo entrega al cliente en calidad de arrendamiento
durante un periodo de tiempo previamente pactado.
-El cliente paga una cuota periódica por el uso y goce del inmueble durante todo el contrato.
-Al final del contrato, el cliente tiene la opción de adquirir el inmueble por un porcentaje de
valor residual del mismo, pactado desde el inicio de la operación.

Leaseback:
Mediante el Leasback, el arrendatario (cliente) asume el rol de vendedor, ya que vende a
BNB LEASING un inmueble de su propiedad pero continua usándolo en el desarrollo de su
actividad y bajo un contrato de leasing, El cliente tiene el derecho de recuperar el inmueble
al ejercer la opción de compra al finalizar el contrato.
Bajo esta modalidad el cliente obtiene liquidez, misma que puede ser destinada para capital
de operaciones o capital de inversión.
¿Cómo Opera Leasback?
-El Leasback opera de la siguiente manera:
-El cliente solicita financiamiento a BNB Leasing con la documentación del inmueble que
desea vender.
-BNB Leasing analiza el valor del inmueble con la documentación y hace una oferta por el
inmueble.
-El cliente acepta la oferta y BNB Leasing pasa a ser dueño del inmueble.
-El cliente recibe el financiamiento y deja de ser propietario del inmueble
-El cliente pasa hacer el arrendatario y paga una cuota mensual según el valor del Leasback
-La operación pasa hacer un leasing