Ejemplo Normativa de Créditos PDF

MANUAL DE CRÉDITOS Y MAN-GN-038
RECUPERACIONES MANUAL
Fecha de Vigencia: 02.03.2015 DE USO INTERNO Página 1 de 44
MAN-GN-038
MANUAL DE CREDITOS Y RECUPERACIONES
GERENCIA DE NEGOCIOS
RESPONSABLE DE
ACTUALIZACION Analista de Gestion Normativa
APROBADOR Gerente de la División de Negocios
FECHA DE APROBACIÓN 02/03/2015

Gerente Territorial de Negocios
Jefe de Soporte de Negocios
Subgerente de Gestión de Soporte de Red de Oficinas
OTRO(S) REVISOR(ES) Especialista en Control Crediticio
Gerente de Área de Riesgo de Crédito
Gerente de Gestión y Seguimiento de Riesgos
ÍNDICE
ÍNDICE 2
I. OBJETIVO 5
II. BASE LEGAL 5
III. ALCANCE 5
IV. DEFINICIONES 6
4.1. Persona Natural 6
4.2. Persona Jurídica 6
4.3. Segmentación de cliente según nivel de riesgo 6
4.4. Clasificación de créditos por la naturaleza de desembolso 6
4.4.1. Créditos Directos 6
4.4.2. Créditos Indirectos 6
4.5. Riesgo Total: 6
4.6. Clasificación de créditos según SBS 6
4.6.1. Créditos Corporativos 6
4.6.2. Créditos a Grandes Empresas 7
4.6.3. Créditos a Medianas Empresas 7
4.6.4. Créditos a Pequeñas Empresas 7
4.6.5. Créditos a Microempresas 7
4.6.6. Créditos de Consumo Revolvente 7
4.6.7. Créditos de Consumo No Revolvente 8
4.6.8. Créditos Hipotecarios para vivienda 8
V. POLÍTICAS DE CRÉDITO 8
5.1. POLITICAS GENERALES 8
5.2. TIPOS DE CRÉDITOS 13
5.2.1. Créditos Individuales 13
5.2.2. Créditos Grupales (Grupo Solidario) 13
5.3. TIPOS DE PRODUCTOS 13
5.3.1. Capital de Trabajo 13
5.3.2. Activo Fijo 13
5.3.3. Vivienda (Micasa): 13
5.3.4. Préstamo Personal: 13
5.3.5. Hipotecario para vivienda 14
5.3.6. Línea de Crédito: 14
5.3.7. Proyectos Comerciales: 14
5.3.8. Traslado de Deuda: 14
5.3.9. Agropecuario: 14
5.3.10. Grupo Solidario: 14
5.4. MODALIDADES DE CRÉDITO 14
5.4.1. Crédito Nuevo 14

5.4.2. Crédito Recurrente 14
5.4.3. Crédito Paralelo 15
5.4.4. Crédito Refinanciado 15
5.4.5. Crédito Reprogramado 15
5.5. CRÉDITOS CON VINCULACIÓN POR RIESGO ÚNICO Y GRUPO ECONOMÍCO:
15
5.5.1 Tratamiento de los Créditos Vinculados en EL BANCO 16
5.6. EVALUACIÓN DE CRÉDITO 18
5.6.1 Metodología de Evaluación de Créditos 18
5.7. FORMALIZACIÓN DE CRÉDITOS 20
5.7.1 Documentos Contractuales 20
5.7.2 Las Garantías 20
5.7.2.1. Cobertura 21
5.7.2.2. Constitución 22
5.7.2.3. Actualización de las garantías 22
5.7.2.4. Extensión de las Garantías 23
5.7.2.5. Clasificación de las Garantías 23
5.7.3 De los créditos a trabajadores de EL BANCO 25
5.8. APROBACIÓN DEL CRÉDITO 25
5.8.1. Tipo de Aprobación 25
5.8.2. Establecimiento y suspensión de Autonomías 27
5.8.3. Autorizaciones Especiales (Excepciones) 28
5.8.4. Niveles de Autorización para excepciones 28
5.8.5. Comité de Crédito 28
5.9. Aplicación de las Tasas de Interés 29
5.10. Operaciones Especiales 30
5.10.1. Cuota Balón 30
5.10.2. Cambio de Fecha en Cronograma de Pago 30
5.10.3. Prepagos 30
5.11. Supervisión de cartera 30
CAPITULO II. RECUPERACIÓN DEL CRÉDITO 31
1.1. Criterios de Recuperación 31
1.2. Gestión de Recuperación 31
1.2.1. Gestión Extrajudicial 31
1.2.2. Gestión Judicial 31
1.3. Criterios para Gestionar la Recuperación de créditos. 32
1.3.1. Cartera de Asesor/Ejecutivo de Negocios 32
1.3.2. Cartera del Área de Recuperaciones 32

1.4. Transferencia de créditos al Área de Recuperaciones 33
1.5. Herramientas de Recuperaciones aplicable a la Cartera 34
1.5.1. Herramientas para la cobranza extrajudicial 34
1.5.2. Herramientas para la cobranza extrajudicial exclusiva del Área de Recuperaciones
34
1.5.3. Transacción Extrajudicial 38
1.5.4. Recuperación Judicial en el Área de Recuperaciones 40
1.5.5. Castigo de Cartera de Créditos 42
1.5.6. Recuperación a través de Empresa Externa 43
REGISTROS 44
ANEXOS 44
I. OBJETIVO
Establecer las políticas que rigen el proceso de otorgamiento y recuperación de préstamos,
tomando en cuenta el marco normativo de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(SBS) como ente regulador del sistema financiero, poniendo énfasis en la administración del
riesgo de crédito y operacional y en el logro de los objetivos estratégicos que EL BANCO ha
establecido alcanzar.
Este manual constituye el marco de referencia sobre el cual se establecen los procedimientos
que determinan y regulan todas las operaciones del servicio de crédito de EL BANCO.
II. BASE LEGAL
• Ley Nº 26702, Ley General del Sistema Financiero y Orgánica de la Superintendencia de

Banca, Seguros, y AFP, y sus modificatorias.
• Resolución SBS N° 445-2000, “Normas Especiales sobre Vinculación y Grupo
Económico”. Modificada parcialmente por la Resolución N° 472-2006 Normas prudenciales
para las operaciones con personas vinculadas a las empresas del sistema financiero.
• Resolución SBS No 11356-2008, Nuevo Reglamento para la Evaluación y Clasificación del
Deudor y la Exigencia de Provisiones.
• Resolución SBS Nº 41- 2005, Reglamento para la Administración del Riesgo Cambiario
Crediticio.
• Resolución SBS Nº 816- 2005, Reglamento de Sanciones aplicable a personas naturales y
jurídicas supervisadas.
• Resolución SBS Nº 0980-2006, Reglamento del Fondo MIVIVIENDA S.A.
• Resolución SBS No 6941-2008, Reglamento para la Administración del Riesgo de
Sobreendeudamiento de los Deudores Minoristas y modifican el Manual de Contabilidad
para las Empresas del Sistema Financiero.
• Resolución SBS No 1494-2006, Modificatoria del Reglamento para la Evaluación y
Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones.
• Resolución SBS Nº 0037-2008, Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos.
• Resolución SBS Nº 6941-2008, Reglamento para la Administración del Riesgo de Sobre
Endeudamiento de Deudores Minoristas.
• Circular Nº F0465-2003, Información Mínima Requerida para el Otorgamiento,
Seguimiento, Control, Evaluación y Clasificación de Deudores.
• Ley N° 29571, Código de Protección y Defensa del Consumidor.
• Ley No.27964, sobre el tratamiento de los Créditos Mi Vivienda.
• Ley Nº 27287,Ley de Títulos Valores.
• Resolución SBS N° 1169-2007, Medidas de excepción para el tratamiento de los créditos
que las empresas del sistema financiero han destinado a deudores domiciliados en las
zonas afectadas por el sismo del 15 de agosto del 2007.
III. ALCANCE
Este documento se elabora de acuerdo a los objetivos estratégicos definidos por la Misión y
Visión de la empresa, y la correspondencia entre el riesgo y rentabilidad esperada. En
función de ello, se establece el proceso de otorgamiento y recuperación de créditos, los
niveles de autonomía, ámbitos geográficos de atención, la estructura de la cartera, tasas de
interés, límites y excepciones.
El uso y aplicación de este documento corresponde al ámbito de todas las agencias de
EL BANCO.
IV. DEFINICIONES
4.1. Persona Natural
Puede ser dependiente laboralmente o independiente que realiza actividades económicas que
le genere ingresos de manera lícita.
4.1.1. Dependientes, disponen de un flujo de ingresos periódicos, que tienen su origen en

un sueldo fijo o ingresos variables, por la prestación de algún servicio.
4.1.2. Independientes, conformado por personas naturales o personas jurídicas que se
dedican a actividades empresariales y generan ingresos económicos, mediante sus
microempresas o pequeñas empresas siendo éstas su principal fuente de ingreso.
4.2. Persona Jurídica 1

Aquellas empresas que desarrollen una actividad económica que genere ingresos de manera
lícita, constituidas bajo una razón social o algún tipo de constitución.
4.3. Segmentación de cliente según nivel de riesgo

Esta clasificación del cliente por nivel de riesgo, según la valoración de la segmentación de
EL BANCO basada en el comportamiento de determinadas variables, proporciona
información de apoyo al Ejecutivo / Asesor de Negocios para complementar la evaluación del
cliente.
a. Riesgo Muy Bajo (RMB)

b. Riesgo Bajo (RB)
c. Riesgo Moderado (RM)
d. Sin Score (N)
e. Riesgo Alto (RA)
f. Riesgo Muy Alto (RMA)
4.4. Clasificación de créditos por la naturaleza de desembolso

Se pueden clasificar en:
4.4.1. Créditos Directos

Son operaciones crediticias que implican un desembolso de efectivo, o la
disponibilidad del mismo mediante una línea de crédito.
4.4.2. Créditos Indirectos

Son operaciones crediticias que no implican un desembolso de efectivo, como son la
participación como garante solidario en el préstamo de un tercero o los saldos no
utilizados de líneas de crédito.
4.5. Riesgo Total:

Es la sumatoria del Riesgo vigente (saldo de capital pendiente de cancelación en
EL BANCO), más Riesgo Propuesto (monto del nuevo crédito a otorgar).
4.6. Clasificación de créditos según SBS

Se pueden clasificar en:
4.6.1. Créditos Corporativos

Otorgados a personas jurídicas que poseen un nivel de ventas anuales mayor a S/.
200 millones de Nuevos Soles durante los dos (02) últimos años, de acuerdo a los
estados financieros anuales auditados. Adicionalmente, se consideran como
1
De acuerdo al Artículo 14 de la Ley del Impuesto a la Renta.
corporativos a los créditos soberanos, a los créditos concedidos a bancos

multilaterales de desarrollo, a entidades del sector público, a intermediarios de
valores, a empresas del sistema financiero, a empresas de seguros, a
administradoras privadas de fondos de pensiones; así como a los financiamientos de
patrimonios autónomos.
4.6.2. Créditos a Grandes Empresas

Otorgados a personas jurídicas cuyas ventas anuales son mayores a S/. 20 millones
de Nuevos Soles pero no mayores a S/. 200 millones de Nuevos Soles durante los
dos (02) últimos años, de acuerdo a los estados financieros anuales, o cuando el
deudor es emisor de instrumentos de deuda en el mercado de capitales durante el
último año.
4.6.3. Créditos a Medianas Empresas

Otorgados a personas jurídicas que tienen un endeudamiento total en el sistema
financiero superior a S/. 300,000.00 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda
extranjera) en los últimos seis (06) meses y ventas anuales no mayores a S/. 20
millones de Nuevos Soles.
Se considera también a los créditos otorgados a personas naturales que posean un
endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para
vivienda) superior a S/. 300,000.00 en los últimos seis (6) meses, siempre que una
parte de dicho endeudamiento corresponda a créditos a pequeñas empresas o a
microempresas, caso contrario permanecerán clasificados como créditos de
consumo.
Los requisitos y condiciones de los Productos asociados a Créditos a Medianas
Empresas se detallan en el Catálogo de Productos.
4.6.4. Créditos a Pequeñas Empresas

Otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento total en el sistema
financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es superior a S/.
20,000.00 Nuevos Soles pero no mayor a S/. 300,000.00 Nuevos Soles (o su
equivalente en moneda extranjera), durante los seis (06) últimos meses consecutivos.
Los requisitos y condiciones de los Productos asociados a Créditos a Pequeñas
Empresas se detallan en el Catálogo de Productos.
4.6.5. Créditos a Microempresas

Otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento total en el sistema
financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/.
20,000.00 Nuevos Soles, en los últimos seis (06) meses.
Los requisitos y condiciones de los Productos asociados a Créditos a Microempresas
se detallan en el Catálogo de Productos.
4.6.6. Créditos de Consumo Revolvente

Otorgados a personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero
sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda, es no mayor a S/. 300,000.00
Nuevos Soles por seis (06) meses consecutivos, cuyo destino es atender el pago de
bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial, como son:
mejora de vivienda (infraestructura física, seguridad, instalaciones de agua y
desagüe, conexiones eléctricas), compra de terrenos, construcción y procesos de
saneamiento legal, bienes de consumo duradero (artefactos, muebles, etc.), entre
otros, orientados a mejorar la calidad de vida del cliente.
Se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones
del deudor.
4.6.7. Créditos de Consumo No Revolvente

Otorgados a personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero
sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda, es no mayor a S/. 300,000.00
Nuevos Soles por seis (06) meses consecutivos, cuyo destino es atender el pago de
bienes, servicios o gastos no relacionados con la actividad empresarial, como son:
mejora de vivienda (infraestructura física, seguridad, instalaciones de agua y
desagüe, conexiones eléctricas), compra de terrenos, construcción y procesos de
saneamiento legal, bienes de consumo duradero (artefactos, muebles, etc.), entre
otros, orientados a mejorar la calidad de vida del cliente.
No se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones
del deudor.
4.6.8. Créditos Hipotecarios para vivienda

Otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción,
remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre
que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas,
según Resolución SBS N° 11356.
Se consideran como crédito hipotecario a aquellos financiamientos de inmuebles con

destino exclusivo de vivienda.
Los requisitos y condiciones de los Productos asociados a Créditos Hipotecarios para

Vivienda se detallan en el Catálogo de Productos.
V. POLÍTICAS DE CRÉDITO
5.1. POLITICAS GENERALES
5.1.1. EL BANCO no hace ninguna discriminación de género, raza, credo, opción

sexual, condición social o física.
5.1.2. Los clientes pertenecen principalmente a los niveles socio económicos C, D y E.

Estos segmentos son determinados en función del enfoque de Línea de Pobreza y
Necesidades Básicas Insatisfechas.
5.1.3. No se excluye a clientes que han logrado un nivel de desarrollo mayor en términos de
gestión empresarial y patrimonio y que están en un mejor nivel socio económico que
los identificados de manera principal.
5.1.4. EL BANCO no otorga financiamiento a personas tomando como único criterio

de respaldo su alta reputación.
5.1.5. Son sujeto de préstamo las personas naturales y jurídicas que:

- Cuenten con identificación legal, realicen actividades empresariales
independientes o generen ingresos como dependientes en los ámbitos de atención
de EL BANCO.
- Tengan como mínimo 20 años (independientes) y 23 años (dependientes) y como
máximo 70 años (tanto para independientes como para dependientes). No pongan
en riesgo de explotación o abuso a niños (menores de 18 años), en el marco de
las consideraciones del Convenio 182 de la OIT Artículo 3 referidas a las “Peores
formas de trabajo infantil”.
- Registren un buen récord crediticio, es decir, tener calificación alineada y

calificación SBS. Esto aplica para clientes Nuevos y Recurrentes según siguiente
cuadro:
SEGMENTO CALIFICACIÓN PERIODO

RMB / RB Hasta CPP Últimos 3 meses
RM / RA / N 100% Normal Últimos 3 meses
En el caso de personas naturales el requisito de buen récord alcanza a los

cónyuges, codeudor, garante solidario y su respectivo cónyuge y en el caso de
personas jurídicas a sus representantes legales y socios.
En el caso de personas naturales y jurídicas que mantengan: protestos de letras

y/o pagaré no aclarados, cuenta corriente cerrada y/o tarjetas de créditos
anuladas, será necesario la presentación de los documentos que evidencien la
cancelación y/o justificación en el caso de cuentas cerradas, que sustenten su
evaluación y atención (el que los clientes continúen trabajando con los
proveedores que pueden haber protestado los documentos es un indicador
también de que han cancelado la deuda pendiente por ejemplo).
No se encuentren registradas en la base de alerta de clientes, así como no
mantener obligaciones morosas o en cobranza judicial, directa o indirectamente.
El máximo número de entidades se establecerá de acuerdo a la segmentación del

cliente y las entidades acreedoras (donde tenga saldo deudor) y reportantes
(donde tenga saldo deudor y/o responsabilidad por líneas no utilizadas). Esto
aplicará sólo a titulares nuevos y recurrentes según el siguiente cuadro:
Máx Acreedores* Máx Reportantes*

RMB/RB 4 6
RM / RA / N 3 6
*Incluyendo EL BANCO
- En ámbitos que se determinen con un alto grado de sobreendeudamiento, el

máximo es dos (02) acreedores en el sistema financiero, incluyendo EL
BANCO. Cualquier excepción se realizará según lo indicado en el ítem de
Autorizaciones Especiales (Excepciones) de este documento.
- Cuando el cliente presente más de seis (06) entidades reportantes no será posible
otorgar excepción, salvo se evidencie la anulación de las líneas o deudas de
acuerdo a lo normado.
- Se restringe la aprobación de un nuevo crédito a clientes que presenten, según su

segmentación, los días máximos indicados en cuadro adjunto:
Ventana de
Segmento Días Cuotas a Considerar
Observación
RMB / RB / RM /N >15 3 últimos 6 meses
RA >8 3 últimos 6 meses

- En el caso de clientes que posean líneas de créditos en el Sistema Financiero y el

uso de éstas, es mayor al 70% (sin incluir líneas de EL BANCO), el
sistema generará una alerta bloqueante.
- No sean accionistas o directores de EL BANCO.
5.1.6. No se concentrará más del 10% del total de las colocaciones activas de la empresa
en un ámbito geográfico de una Agencia en particular.
5.1.7. No se concentrará más del 10% del total de las colocaciones de la empresa en una
actividad económica en particular.
5.1.8. EL BANCO no financia personas o empresas vinculadas a actividades económicas

de naturaleza ilegal, altamente especulativa o que atenten contra el medio ambiente.
Por ello, todos los clientes independientes y dependientes deberán acreditar la
existencia de una actividad económica lícita.
Tampoco podrá financiar actividades que sean ilícitas, políticas y/o que atenten contra
los derechos humanos y laborales (sin excepción). Se consideran como tales:
• Actividades que no respetan: 1) la libertad de asociación, la libertad sindical y el

reconocimiento efectivo del derecho de negociación colectiva; 2) la prohibición de
todas las modalidades de trabajo forzado u obligatorio bajo condiciones de peligro
o explotación; 3) la prohibición del trabajo de menores con efecto perjudicial; y 4)
la eliminación de la discriminación en materia de empleo y ocupación.
5.1.9. No serán sujetos de financiamiento las actividades de naturaleza ilegal, altamente

especulativa u otras que atenten contra el medio ambiente; éstas son:
- Operaciones de explotación forestal o compra de equipo para explotación
forestal, de uso básicamente en bosques húmedos, tropicales o bosques no
administrados (salvo autorización del Instituto de Recursos Naturales - INRENA).
- Producción o negociación de cualquier producto o actividad que se considere de
alto riesgo y/o ilegal en virtud de las leyes vigentes o los reglamentos o las
convenciones y acuerdos internacionales; por ejemplo: Piratería, Juegos
Pirotécnicos, Tragamonedas, Casinos, Casas de cambio, Minería informal,
Prestamistas, Curandería y relacionados (salvo con el permiso de las autoridades
correspondientes).
- Producción o negocio de armas y municiones en forma ilegal.
- Comercialización de fauna silvestre en peligro de extinción, o bajo legislación de
protección, o sus productos derivados.
- Producción, uso o negociación de materiales peligrosos entre ellos materiales
radioactivos, fibras de amianto no aglutinado cuando sea superior a 20%, fibras
asbesto no unidas que contienen PCB (Binéfilos Policlorados, compuesto
altamente tóxico) y productos químicos sujetos a eliminaciones graduales o
limitaciones internacionales, tales como los contaminantes orgánicos
persistentes.
- Producción o comercio de productos farmacéuticos sujetos a prohibiciones
internacionales.
- Producción o comercio de pesticidas/herbicidas sujetos a prohibiciones
internacionales.
- Producción o negociación de sustancias que desgastan la capa de ozono sujetas
a eliminaciones graduales internacionales. .
- Pesca con red de arrastre en el medio marítimo usando redes con más de 2.5 km
de longitud. .
- Movimientos transfronterizos de desechos y productos de desecho, tales como
los definidos en el Convenio de Basilea, excepto desechos no peligrosos
destinados a reciclaje. Ver ANX-MIB-147 “Categorías de desechos que hay que
controlar”.
- Expendio ilegal de combustibles.
- Cualquier tipo de actividad que participa directa o indirectamente del lavado de
dinero, procedente del narcotráfico.
- Prestamistas informales y personas dedicadas al servicio de cambio de monedas
informal.
- Venta de artículos robados o provenientes de cualquier otra actividad delictiva.
- Actividades cuyo análisis evidencie o permita sospechar que sirven para financiar
operaciones ilegales.
- En general, no se atenderá en zonas de alto riesgo en las que se desarrollen
actividades ilícitas.
- Producción o negocio de armas y municiones (0.02% de la cartera activa)
- Producción o comercialización de bebidas alcohólicas, excluyendo cerveza y vino.
(1.50% de la cartera activa)
- Producción y/o comercialización de tabaco
- Juegos de azar, casinos y empresas, negocios y/o actividades similares
- Producción o desarrollo de actividades que atenten contra la propiedad de la
tierra, así haya sido entregada mediante adjudicación a los pueblos indígenas, sin
el consentimiento absoluto y documentado de dichas personas.
En cuanto a medidas de cuidado, dentro de las posibilidades de los sujetos de

crédito, éstos deberán comprometerse a adoptar las siguientes recomendaciones:
- Almacenar y disponer adecuadamente los desechos sólidos, en coordinación con
el municipio o empresa recolectora de residuos.
- Reducir y/o depurar las emanaciones gaseosas (humos, olores, gases y otros) a
través de la implementación de filtros u otras medidas técnicas que sean
necesarias.
- Reducir y/o depurar las aguas residuales en coordinación con la empresa local
que presta los servicios de agua y alcantarillado.
- Proteger la salud de los trabajadores con equipos de seguridad e higiene en el
trabajo (guantes, uniformes, mascarillas y otros).
- Desarrollar otras medidas de cuidado del ambiente y bienestar del vecindario que
puedan ser relacionadas con la actividad del negocio/empresa.
5.1.10. El tiempo mínimo de funcionamiento de la actividad económica a evaluar en el caso

de Persona Natural Independiente es de 06 meses y de Persona Jurídica es de 12
meses. Para actividades pecuarias (ganadería y agricultura), el tiempo mínimo
establecido es de 02 años.
5.1.11. El tiempo mínimo laboral en el caso de Persona Natural Dependiente es de:

- Mínimo 12 meses: Para montos de hasta 10M
- Mínimo 18 meses: Para montos de hasta 30M
5.1.12. Los solicitantes de crédito que estén vinculados laboralmente a EL BANCO o tengan
relación de primer grado de afinidad (padres del cónyuge e hijos del cónyuge) y hasta
segundo grado de consanguinidad (padres, hijos, abuelos, hermanos y nietos) con
algún empleado de la entidad, deberán tener autorización de Riesgos.
5.1.13. Se podrá otorgar financiamiento en moneda nacional o extranjera, dependiendo de la

necesidad del cliente, su fuente de generación de ingresos, las condiciones
establecidas en el Catálogo de Productos, así como la prevención de riesgo crediticio
cambiario del cliente y del negocio.
5.1.14. Los créditos menores a S/. 1,000.00 solo serán atendidos en moneda nacional.
5.1.15. El plazo máximo para préstamos menores o iguales a S/.500.00 será de 06 meses
excepto en el caso de las cadenas productivas, en cuyo caso se ajustará al ciclo de la
actividad.
5.1.16. No se atenderán créditos en moneda extranjera a aquellos clientes que tengan más
del 50% de su endeudamiento en el sistema financiero en moneda nacional.
5.1.17. El otorgamiento de periodos de gracia será de acuerdo a la naturaleza de la

producción o comercialización del cliente, así como, a la zona de atención que
corresponda, esto se evidenciará en la evaluación a través del Flujo de Caja (en caso
aplique).
5.1.18. El Asesor / Ejecutivo de Negocios será responsable de la administración integral de la

cartera de clientes que se le ha asignado: promoción, evaluación y recuperación de
los créditos asignados, así como de la calidad y veracidad de la información que
recabe del cliente.
5.1.19. En el proceso de evaluación y aprobación de solicitudes se deberá dar cumplimiento

a las políticas establecidas por EL BANCO, así como las medidas definidas para cada
agencia; a fin de asegurar la identificación y mitigación de riesgo de crédito y
operacional.
5.1.20. Como constancia de un acuerdo entre las partes, los créditos se formalizarán
mediante la suscripción de los documentos de EL BANCO, para esto, el cliente deberá
firmar un Pagaré y contrato de acuerdo al producto.
5.1.21. Determinados giros / actividades / productos pueden ser restringidos y/o bloqueados
del financiamiento dependiendo de la calidad de cartera del Asesor / Ejecutivo de
Negocios, agencia o zona.
5.1.22. EL BANCO desarrollará acciones específicas para incrementar el nivel de

fidelización y retención de clientes, pudiendo asignar condiciones y procedimientos
diferenciados a clientes recurrentes que reúnan criterios específicos determinados por
un esquema de segmentación de cartera de clientes, con niveles de estabilidad y
migración de categoría de riesgo.
5.1.23. El cliente de acuerdo a su capacidad de pago y evaluación crediticia, podrá tener

como máximo tres (3) créditos simultáneos.
5.1.24. Del Flujo de caja
La elaboración del Flujo de Caja es obligatoria:

- Para los clientes que solicitan financiamiento por un monto mayor a S/. 20,000.00.
- Crédito a otorgar mas nivel de endeudamiento en el sistema financiero superior a
los S/. 100,000.00.
- Crédito de libre amortización o periodo de gracia absoluta y/o cuotas con

frecuencia de pago mayor a 30 días.
- Para créditos refinanciados.
5.1.25. Para la atención de créditos para dependientes, tener en cuenta lo siguiente:

• Se desembolsará solo en moneda nacional.
• Las empresas a la que pertenecen los trabajadores dependientes deberán tener
calificación de 100% Normal en el sistema financiero durante los últimos tres
meses.
• Los clientes dependientes formales deben tener como mínimo un año de
antigüedad laboral con un tiempo de inactividad no mayor a 3 meses. Los
créditos paralelos y recurrentes con saldo se regirán por la misma normatividad
establecida para los otros préstamos de EL BANCO.
5.2. TIPOS DE CRÉDITOS
5.2.1. Créditos Individuales

Son aquellos créditos que se otorgan de manera individual.
5.2.2. Créditos Grupales (Grupo Solidario)

Aquellos créditos dirigidos a la población de bajos recursos económicos, con
pequeños negocios generalmente orientados al comercio o servicios, que acceden de
manera grupal al crédito porque no cuentan con garantías personales que respalden
la operación.
Para ver las condiciones del otorgamiento de este tipo de Crédito ver el
Procedimiento de Grupos Solidarios.
5.3. TIPOS DE PRODUCTOS
5.3.1. Capital de Trabajo

Son créditos destinados a la compra de materia prima, insumos, mercadería, mano
de obra o servicios con el fin de mantener o incrementar la actividad y operatividad
del negocio.
5.3.2. Activo Fijo

Son créditos destinados a la adquisición, remodelamiento, mantenimiento y/o
repotenciación de bienes muebles (maquinaria, equipo, mobiliario, vehículo) y otros
bienes con vida útil mayor a un (01) año, así como, bienes inmuebles destinados a
ser usados por la microempresa.
5.3.3. Vivienda (Micasa):

Créditos destinados al mejoramiento de la vivienda existente, para compra de
terrenos, construcción sobre terreno propio o para procesos de saneamiento legal.
Se considerará mejora de vivienda incluso a aquellos clientes que no son propietarios
legalmente pero pueden demostrar su propiedad.
5.3.4. Préstamo Personal:

Créditos destinados a la compra de bienes, servicios y gastos no relacionados con la
actividad empresarial, destinados a la mejora de la calidad de vida del cliente.
5.3.5. Hipotecario para vivienda

Son créditos otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción,
refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia,
siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente
inscritas. Se considera el financiamiento de terreno con fines de vivienda propia. Se
categoriza como crédito Hipotecario (HIP), cuando el inmueble a financiar sea el
mismo que quede en garantía.
5.3.6. Línea de Crédito:

Son créditos por un monto determinado sobre el cual el cliente puede efectuar retiros
o disposiciones de efectivo a cuenta de la línea otorgada, previa cancelación del
préstamo activo relacionado a la disposición anterior o como paralelo.
La Línea de Crédito tiene modalidad “por parciales“.
5.3.7. Proyectos Comerciales:

Son créditos que se otorgan a un grupo de clientes o asociación de micro y pequeños
empresarios con el objetivo de adquirir terrenos, construir locales comerciales o
construir una galería comercial para los propios clientes, grupo o asociación.
Estos créditos podrán obtener tasas especiales teniendo en cuenta la competencia
existente, así como, condiciones y requisitos diferenciados para la atención de este
tipo de obras.
5.3.8. Traslado de Deuda:

Son créditos destinados, al menos en parte, a cancelar la deuda de un cliente en otra
entidad financiera.
5.3.9. Agropecuario:
Son créditos destinados a financiar actividades agrícolas y ganaderas, de acuerdo a
los productos y condiciones de la entidad.
5.3.10. Grupo Solidario:

Aquellos créditos dirigidos a la población de bajos recursos económicos, con
pequeños negocios generalmente orientados al comercio o servicios, que acceden de
manera grupal al crédito porque no cuentan con garantías personales que respalden
la operación.
5.4. MODALIDADES DE CRÉDITO
5.4.1. Crédito Nuevo

Aquel que se otorga al cliente por primera vez en EL BANCO, en cualquiera de
los productos del activo que ofrecemos.
5.4.2. Crédito Recurrente

Aquel que se otorga a un cliente de EL BANCO. Son de dos tipos:
 Recurrente sin Saldo
Cuando el monto recibido por el cliente solo incluye una nueva disponibilidad de
efectivo. Son créditos otorgados a clientes que retornan o se encuentran en
deserción.
 Recurrente con Saldo
Cuando el monto recibido por el cliente incluye el saldo del crédito vigente y una
nueva disponibilidad de efectivo. Son créditos ampliados.
5.4.3. Crédito Paralelo

Es el financiamiento adicional que se otorga a un cliente con préstamo activo en
EL BANCO.
El crédito paralelo y el crédito que aún continúa activo deben estar a cargo de un
solo Asesor / Ejecutivo de Negocios.
5.4.4. Crédito Refinanciado

 Son los créditos que han presentado variaciones de plazo, tasa y/o monto
respecto a las condiciones pactadas en el crédito original, las cuales obedecen a
dificultades en la capacidad de pago del deudor.
 Se pueden refinanciar créditos vigentes o vencidos.
 Los motivos de refinanciamiento se producen por la disminución de capacidad de
pago del cliente debido a:
a. Eventos externos.
- Salud.
- Siniestro del Negocio.
- Desastres Naturales.
- Crisis Económica.
b. Mala gestión del negocio.
 Previa evaluación, las facilidades incluyen la posibilidad de disminución de la

tasa de interés y/o la aceptación del pago parcial de intereses y cargos e incluso
la condonación de éstos.
 Las nuevas condiciones que se acuerden entre el cliente y EL BANCO para
el crédito refinanciado, sustituirán la obligación de todos los créditos originales
que mantiene el cliente con la Financiera. Estas condiciones deben ser
pactadas en un nuevo contrato de crédito.
 Los requisitos para su aplicación, así como las consideraciones para realizar
refinanciamientos, están indicados en el Catálogo de Productos.
5.4.5. Crédito Reprogramado

Puede aplicar a un crédito vigente, con buen comportamiento de pago cuyo titular
sufre variaciones en su flujo de caja, temporales por razones coyunturales. De
acuerdo a lo establecido por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
El crédito a reprogramar puede sufrir variaciones de plazo, tasa y /o monto respecto
a las condiciones del préstamo original.
Los requisitos para su aplicación, así como las consideraciones para realizar
reprogramados, están indicados en el Catálogo de Productos.
5.5. CRÉDITOS CON VINCULACIÓN POR RIESGO ÚNICO Y GRUPO ECONOMÍCO:
De acuerdo a lo establecido por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, detallamos

los siguientes conceptos:
a. Vinculación por Grupo Económico (VGE)

Conjunto de por lo menos dos personas jurídicas, nacionales o extranjeras donde alguna
de ellas ejerce control sobre otra o las demás, o cuando el control sobre las personas
jurídicas corresponde a una o varias personas naturales con capacidad de decisión

sobre ellas. De preferencia, estos créditos deben ser presentados al Comité de Créditos.
b. Vinculación por Riesgo Único (VRU)

Relación entre dos o más personas naturales y/o jurídicas, donde la situación financiera
o económica de una repercute de tal manera en la otra (u otras), que cuando una de
éstas enfrente problemas financieros o económicos, la otra u otras, podrían enfrentar
dificultades para atender sus obligaciones.
Asimismo, se presume que existe VRU:

Cuando existen personas jurídicas que pertenecen a un mismo grupo económico y, entre
éstas y las personas naturales que ejercen el control de dicho grupo económico.
Entre cónyuges y entre personas naturales y/o jurídicas que tienen relación de propiedad
y/o de gestión.
c. Relación de Propiedad
Aquella en la que una persona tiene 4% o más del total de acciones o participaciones
con derecho a voto de una persona jurídica. Dicha relación también se da cuando la
persona propietaria es el cónyuge o un pariente en 2do. grado de consanguinidad, o
cuando la propiedad se da a través de una persona jurídica.
d. Relación de Gestión
- Cuando un grupo de personas naturales ejercen el control de un grupo económico.
- Entre el accionista de una persona jurídica y un funcionario principal de la misma.
- Cuando una persona es representada por otra.
- Cuando una persona es destinataria final del financiamiento otorgado a otra persona.
- Cuando las obligaciones de una persona son garantizadas o financiadas por otra.
- Cuando una misma garantía respalda obligaciones de dos personas, y
- Cuando existe dependencia comercial directa no sustituible en el corto plazo entre
dos personas jurídicas.
5.5.1 Tratamiento de los Créditos Vinculados en EL BANCO

La Vinculación por Riesgo Único (VRU) está permanentemente ligada a la naturaleza
específica de las microempresas, considerando que se constituyen históricamente en
unidades empresariales generalmente familiares. No pasa lo mismo con la
Vinculación por Riesgo Económico (VGE).
Por ello es que los negocios disponen de mano de obra familiar especialmente
provenientes del primer y segundo núcleo familiar, y una vez que la unidad
empresarial alcanza mayor desarrollo, ésta genera un crecimiento vertical que genera
nuevos negocios colaterales con actividades económicas complementarias: nuevos
productos afines, partes y piezas del producto principal generado en la primera
unidad empresarial, productos que complementan o dan valor agregado a un
producto original, etc.
Esta premisa implica la necesidad de la empresa a tomar precauciones y determine
un riesgo aceptable por VRU, ante la realidad que muestra el mercado y sus
características sociales. Por lo que, el riesgo por vinculación mencionado disminuirá
si se tienen políticas preventivas al respecto, sin dejar de atender la demanda de
financiamiento de las microempresa por ese motivo.
a. Requisitos a Tener en Cuenta para Disminuir el VRU
- El análisis de la posible VRU formará parte de la evaluación de crédito.
- Los propietarios vinculados deberán presentar RUC´s distintos.
b. Se atenderán negocios con VRU que presenten las siguientes características:

- Cuando dos negocios similares se desarrollen en un mismo local
compartiendo insumos, procesos y/o mano de obra, pero pertenecen a
propietarios y/o representantes legales distintos, la evaluación tomará como
referencia el total de activos y pasivos y resultados de ambos negocios,
dándole el tratamiento de una sola e involucrando a los dos propietarios en
calidad de titular y garante.
- Cuando dos o más negocios similares o complementarios se desarrollen en
un mismo local o espacio (caso de los stands de mercados o paradas), pero
pertenecen a propietarios y/o representantes legales distintos y tienen
independencia en la gestión de los negocios, debe demostrarse con
suficiencia y con la documentación del caso, que la gestión de los negocios,
el capital de trabajo y los inventarios son independientes. Asimismo, si los
propietarios vinculados son cónyuges, el pasivo de uno de ellos debe ser
incluido en el pasivo del posible Titular, por ello se requerirá la presentación
de los estados financieros consolidados
- Si se tiene conocimiento de que el posible Titular del préstamo fue
representante legal de una empresa cliente de EL BANCO dedicada a
la misma actividad económica en evaluación, el posible cliente deberá
evidenciar con documentos, su situación de cese laboral en la empresa
anterior.
- Cuando una misma garantía, generalmente hipotecaria, respalde obligaciones
de dos o más personas con negocios independientes, se aceptará la garantía,
siempre que se evidencie que ésta cubre con suficiencia ambas deudas.
- Cuando dos o más actividades económicas diferentes se ejecutan en un
mismo local, pero tienen propietarios diferentes e independencia en cuanto a
los procesos productivos y/o comerciales, se debe demostrar con la
documentación del caso (cada negocio debe presentar RUC activo), que los
negocios pertenecen a diferentes propietarios, dejándose constancia de esto
en la Propuesta de Crédito.
- Asimismo, si los propietarios vinculados son cónyuges, el pasivo de uno de
ellos debe ser incluido en el pasivo del posible Titular.
c. No se atenderán negocios que presenten las siguientes características:

- Si el solicitante no es el propietario o el representante directo del negocio, aun
cuando esta tercera persona también posea un negocio.
- Cuando el cónyuge, aval del posible Titular del préstamo o de los accionistas
y/o representantes legales de una empresa, tengan antecedentes negativos
en las centrales de riesgo.
- Cuando el cónyuge o pariente hasta en segundo grado de consanguinidad del
posible Titular del préstamo, tenga un crédito activo en EL BANCO
sustentado con el mismo negocio en el mismo local.
- Cuando se demuestre que los recursos para el desarrollo de la actividad
económica de una persona natural o jurídica, provenga en su mayor
proporción de otra persona natural y/o jurídica.
Para mayor detalle revisar el PROC-MIB-523 Vinculación por Riesgo Único y Grupos
Económicos.
5.6. EVALUACIÓN DE CRÉDITO
Nuestra tecnología crediticia busca gestionar el riesgo de financiar negocios que se

caracterizan por: una débil gestión empresarial, falta de información contable, alto nivel de
informalidad, falta de registros y documentación que sustente las compras y ventas
principalmente.
En consecuencia, en el proceso de evaluación de créditos considera los siguientes temas:
a. Relacionadas con la Tecnología Crediticia (Riesgo Individual y

diversificable)
- Análisis del entorno familiar del cliente.
- Análisis de la voluntad de pago y capacidad de pago, con un análisis “in situ”.
- Análisis de la Gestión empresarial.
- Plan de inversión del crédito.
- Riesgos inherentes a la actividad (estacionalidad, niveles de informalidad).
- Seguimiento oportuno de la cartera en mora.
b. Relacionadas con el Riesgo Sistémico (Competencia)

- Deterioro de la relación con el cliente.
- Monitoreo del sobreendeudamiento.
- Comportamiento del entorno geográfico o sectorial.
- Comportamiento del mercado y su vinculación con variaciones en el tipo de
cambio que generen exposición riesgo cambiario y crediticio.
c. Relación del Riesgo de Crédito y Riesgo Operativo

Es una relación estrechamente vinculada al microcrédito, a través de:
- Registro de clientes (se requiere conocer su posición actual en el sistema
financiero).
- Registro de información cuantitativa del cliente (en la medida que los clientes
no necesariamente cuentan con registros de información comercial,
financiera o económica).
- Valorización de garantías reales.
- Prevención del Fraude de Crédito (en el proceso de otorgamiento y en el de
recuperación).
- Seguridad de la información.
Si bien la metodología de evaluación está diseñada para recopilar información que apoye
la decisión de aprobar un crédito reduciendo el riesgo crediticio-operativo, sin poner en
riesgo la posición competitiva de la empresa en relación con el mercado de
Microfinanzas, ni la propuesta de valor de la empresa. En ese sentido, el marco de la
evaluación de un crédito tendrá en cuenta:
- Facilidad de acceso al crédito (simplicidad).

- Procedimientos sencillos en el servicio de crédito (rapidez).
- Relación con el cliente.
- Promover el conocimiento del cliente, considerando sus necesidades
presentes y futuras.
5.6.1 Metodología de Evaluación de Créditos

La metodología de evaluación crediticia considera el siguiente proceso para todos los
tipos de crédito que otorgamos:
a. Análisis del Riesgo de Sobreendeudamiento

EL BANCO identificará a los clientes con riesgo de sobreendeudamiento
durante la evaluación del crédito. Se hace uso de:
- Central de Riesgos Interna, con la finalidad de mitigar el riesgo crediticio
desde el proceso de registro de la solicitud del cliente.
- Base de alerta EL BANCO, que mantiene información actualizada de
antecedentes de riesgo que no son reportados por Centrales de Riesgo,
como: base de clientes obtenidos de la Cámara de Comercio, centrales de
riesgos locales, ONG’s locales etc., registro de todos los préstamos
rechazados en EL BANCO y, registro de personas naturales y jurídicas a
las cuales se les haya identificado como posibles clientes de alto riesgo
para
EL BANCO (intentos de estafa, suplantación de identidad,
etc.).
La fragmentación del mercado de Microfinanzas en el Perú, que tiene en su

haber mercados maduros de alta competencia y mercados de competencia
limitada, determina el nivel de riesgo por endeudamiento, lo que ha implicado
determinar la política respecto al número máximo de acreedores y reportantes de
un cliente.
b. Análisis de la Voluntad y Capacidad de Pago

Todos los tipos de crédito, incluirán dos tipos de Evaluación, las que serán
tomadas en cuenta para la aprobación del crédito: la evaluación cualitativa y la
evaluación cuantitativa.
- Evaluación Cualitativa
Orientada a complementar la voluntad de pago identificada en el análisis
previo del riesgo por endeudamiento.
El levantamiento de la información del negocio, es determinante como primer
filtro de riesgo crediticio y operativo, pues se recopilará información verbal y
escrita necesaria para la evaluación cuantitativa. En este proceso el cruce de
información es muy importante, pues debe comprobarse la veracidad de los
datos recogidos (el Asesor / Ejecutivo de Negocios obra como verificador y
fedatario) para minimizar el riesgo crediticio de endeudamiento (del sistema
financiero o sistema informal de créditos), de liquidez, de cobertura de la
deuda e información que permita determinar el nivel de gestión del negocio y
el perfil de riesgo del cliente.
Asimismo, el Asesor de Negocios será el responsable de efectuar la

verificación domiciliaria pre desembolso, en los siguientes casos:
 Cliente Nuevo
 Cliente que ha cambiado de domicilio
 Cambio de Asesor(renovación del crédito)
 Cliente recurrente con más de 24 meses de efectuada la verificación
domiciliaria anterior.
- Evaluación Cuantitativa
Es la que permite determinar la capacidad de pago del solicitante. Se
concentra en la elaboración de estados financieros e información financiera
complementaria que permita decidir sobre la razonabilidad de la inversión del
cliente a través del crédito solicitado.
Los detalles sobre los criterios de evaluación para los diferentes tipos de
Créditos, se encuentran en la Metodología de Evaluación, que es
complementaria al presente Manual.
c. Tipos de Evaluación Crediticia

La evaluación será diferenciada, considerando que la estructura de cartera de la
empresa pone mayor énfasis en el crecimiento de créditos pequeños (mayor
volumen de operaciones), lo que implicará adecuar la tecnología con la finalidad
de reducir costos y, generar condiciones para optimizar los atributos de rapidez y
simplicidad de la Propuesta de Valor de la empresa.
En ese sentido, la Metodología de Evaluación de Créditos considera la evaluación
por monto de financiamiento y por tipo de crédito, el cual está en función del
endeudamiento del cliente.
5.7. FORMALIZACIÓN DE CRÉDITOS
5.7.1 Documentos Contractuales

Como constancia de un acuerdo entre las partes, así como de la obligación del
cliente, sea persona natural o jurídica, los créditos se formalizarán mediante la
suscripción de los documentos contractuales que tiene establecido EL BANCO.
a. Contrato de Préstamos Dinerario y Línea de Crédito
Los participantes del crédito, deberán firmar un pagaré y/o contrato de préstamo,
así como los anexos de dicho contrato, de acuerdo a lo establecido en el
Catálogo de productos.
b. Contrato de Constitución de Garantía Real
La aprobación de un crédito puede requerir la constitución de una garantía, de
modo que, EL BANCO solicitará las garantías permitidas por ley cuando lo
considere necesario.
c. Declaración Jurada para Uso de Huella Dactilar
Si el cliente es analfabeto/discapacitado para firmar, se utilizará esta Declaración
Jurada, para reemplazar la firma de documentos contractuales con la huella
dactilar. En este documento debe participar un testigo a ruego, de acuerdo a los
rangos especificados en el Catálogo de Productos.
Para ser testigo a ruego en la firma de un contrato no debe tener ninguno de los
siguientes impedimentos:
 Ser sordo, ciego y/o mudo.
 Ser analfabeto.
 Ser cónyuge, ascendiente, descendiente o hermano del titular (familiar directo
y/o heredero).
 Formar parte del personal de EL
BANCO.
Los testigos a ruego pueden ser familiares, con excepción de los casos donde
exista una herencia y el testigo a ruego del que deja la herencia sea un familiar
directo.
5.7.2 Las Garantías
a. Se establece el otorgamiento de créditos con garantía como un instrumento de

recuperación y cobertura del riesgo, siendo un respaldo de los financiamientos
concedidos en caso de incumplimiento de pago.
b. La garantía no sustituye la capacidad de pago del cliente o la información que se
tenga de este como elementos de decisión.
c. La División de Riesgos y de Negocios determinarán las garantías aceptables, la
metodología de su valorización y la relación de cobertura entre el monto de la
garantía respecto al monto del crédito.
d. Todas las garantías reales deberán ser valorizadas por un perito tasador
registrado en el REPEV, con excepción de:
- Las garantías mobiliarias sobre dinero.
- Vehículos nuevos que se adquirirán con el crédito a otorgar.
5.7.2.1. Cobertura
a. La cobertura de las garantías se basa en el valor de realización 2, el que

deberá reflejar apropiadamente su valor de venta en el mercado.
b. El bien en garantía puede cubrir el préstamo hasta por su valor de
realización, cubriendo como máximo hasta 02 operaciones.
c. Indicaciones adicionales para la cobertura de una garantía real:
 El valor de realización debe ser al menos el 150% del crédito en
garantía mobiliaria (excepto sobre dinero) y 120% en garantía
hipotecaria y mobiliaria sobre dinero.
Nota: Siempre que el nivel aprobador determine que el riesgo de la
operación es aceptable, el bien en garantía puede cubrir mínimo el
100% del crédito a otorgar, debiendo cubrir la diferencia con
declaración de bienes.
 Las excepciones al límite establecido se detallan en el ítem
Autorizaciones Especiales (Excepciones) indicado en este documento.
 Cobertura de Monto de Desgravamen:
Se utilizará el valor de realización para obtener el límite del monto del
gravamen. De este modo, el monto de gravamen no debe exceder el
valor de realización. La garantía deberá coberturar todo el Riesgo
Total.
A su vez, el monto del préstamo debe guardar cualquiera de las dos
siguientes opciones, respecto al valor de realización.
MAXIMOS SEGÚN GARANTIA RMB RB RM N RA

DECLARACIÓN JURADA
Artefactos/Mercadería/mueble/inmueble
Hasta 90 M Hasta 70 M Hasta 70 M Hasta 50 M
Hasta 5 M cobertura: 100%
Mayor a 5M cobertura: 150%
GARANTIA REAL
BB MUEBLE/MERCADERIA Hasta 150 M Hasta 90 M
Cobertura: 150%
GARANTIA REAL*
HIPOTECA / G.MOBILIARIA SOBRE DINERO Mayor a 150 M Mayor a 90 M
Cobertura: 120%
*En Caso de una Garantía Mixta:

Real + Real: La cobertura será 150% = (Hipotecaria mínimo 100% + Mobiliaria mínimo 50% )
Real + Simple: La cobertura será 150% =- (Hipotecaria mínimo 100% + DDJJ mínimo 50% )
2
Valor neto que la empresa espera recuperar como consecuencia de la eventual venta del bien, en la situación cómo y dónde
esté. Este valor debe considerar los castigos y cargos por concepto de impuestos en las ventas, comisiones, fletes, mermas,
etc.
ITEM RMB RB RM N RA
DJArtefactosEléctricos/O Mercadería Hasta 5 M Hasta 3.5 M Hasta 1 M
DJ Muebles
Hasta 75 M Hasta 1 M
(Mobiliario/Maquinaria/Vehículos)
DJ Inmueble + Bien Mueble (Garantía Con Hasta 7 M Hasta 30 M

Hasta 90 M * Hasta 30 M
DJ Mixta) sin aval con aval
Hasta 90 M
DJ Bien Inmueble Hasta 50 M Hasta 70 M Hasta 7 M Hasta 70 M Hasta 20 M Hasta 50 M
(Casa O Local Propio) sin aval con aval sin aval con aval sin aval con aval
Hasta 90 M
DJ Bien Inmueble De Aval Con Casa O
Local Propio Hasta 70 M Hasta 70 M Hasta 50 M
5.7.2.2. Constitución
a. Para evaluar si un cliente requiere constituir garantía real se evaluará el
riesgo total (saldo de capital de todos los préstamos vigentes más el
importe del nuevo préstamo directo o indirecto). Los préstamos paralelos
se encuentran dentro de este concepto.
b. La garantía real se debe constituir hasta el valor comercial del bien.
c. Para créditos Mivivienda, la garantía es específica para el crédito
solicitado y se deberá de constituir en todos los casos por el 100% del
valor de realización del bien hipotecado.
d. El constituyente de la garantía real debe ser propietario del bien y de
existir más de un propietario, todos con sus respetivos cónyuges, deben
participar en el contrato de garantía respectivo.
e. El bien debe encontrarse libre de cargas o gravámenes, no debe tener
títulos suspendidos y/o pendientes de inscripción en la partida registral
que modifiquen la situación jurídica del bien.
f. Para créditos hipotecarios, las garantías constituidas a favor de EL BANCO
deberán contar con una póliza de seguro emitida o endosada a favor de
EL BANCO con cobertura no menor o igual al monto del préstamo
otorgado, estando abierta la posibilidad de contar también con una póliza
de seguro para otro tipo de créditos en función a los riesgos identificados
en la evaluación del préstamo.
g. La Gerencia de Operaciones remitirá información sobre el control de
garantías pendientes de constitución en agencias, de manera que la
Gerencia Regional de Negocios y de Recuperaciones realicen el
seguimiento que garantice el éxito para futuras recuperaciones.
5.7.2.3. Actualización de las garantías

a. Los plazos para las actualizaciones de garantías reales serán las
siguientes :
- Para bienes inmuebles (terrenos y edificaciones: casas, oficinas, tiendas,
locales comerciales, departamentos y similares) el plazo para actualizar la
tasación será de dos años.
b. Si el plazo del crédito es mayor al plazo de vigencia establecido para las
tasaciones, se procederá a su actualización al momento del vencimiento
del plazo de la tasación, si es que la calificación del cliente en EL
BANCO ha dejado de tener calificación normal.
Mientras la calificación del crédito permanezca en normal, el plazo de
vigencia de la tasación se podrá extender hasta el vencimiento del crédito.
Para aplicar el criterio descrito en el párrafo anterior, se va a verificar si es

que el cliente, se mantuvo en calificación distinta a normal.
5.7.2.4. Extensión de las Garantías
 Garantías Genéricas o Sábana

Cuando la garantía se extiende a todas las obligaciones directas o
indirectas del constituyente de la garantía, se le denomina garantía sábana.
En este caso, si el cliente hubiera cancelado el préstamo garantizado y
solicitase otro de forma posterior, se deberá verificar en los registros
públicos que el bien no tenga una carga o gravamen de forma posterior a la
garantía real inscrita a favor de EL BANCO, a fin de asegurar la
primera preferencia.
 Garantías Específicas
Cuando la garantía se extiende a un solo préstamo, de modo que una vez
cancelado el mismo la garantía pierde su vigencia. De requerirse otro
nuevo préstamo se deberá volver a constituir una nueva garantía.
5.7.2.5. Clasificación de las Garantías
Por el bien o persona sobre el que recae la garantía.
 Garantías Personales
Cuando las garantías recaen sobre las cualidades de las personas. No se
inscriben en los Registros Públicos, estas pueden ser:
a. La Fianza
 Garantía preferente de los contratos.
 La obligación del fiador se extingue si la deuda es nula, responde
solamente por lo que expresamente se obligó.
 Goza del beneficio de exclusión, siempre que no exista la renuncia
a tal beneficio.
b. El Aval
 Garantía propia de los títulos valores.
 La obligación del aval subsiste aunque la deuda sea nula por
cualquier causa, salvo que el vicio se produzca por la formalidad
del título.
 No goza del beneficio de excusión.
 EL BANCO requiere necesariamente la participación de un aval
o garante en función a los límites y criterios de riesgo detallados
en el Catálogo de Productos.
 Todo aval deberá ser propietario de al menos un inmueble
(vivienda, terreno o local), acreditándolo con un Título de
Propiedad, Constancia de Posesión, Copia legalizada del
Testimonio o Escritura Pública; aun cuando el inmueble no se
encuentre registrado en el Registro Predial Urbano (RPU) y
Registros Públicos (RRPP).
 El aval puede garantizar hasta dos operaciones, siempre que el
valor de la garantía cubra el 150% del monto del préstamo a
garantizar.
 La garantía personal puede ser otorgada por persona natural o por

persona jurídica, a través de sus representantes facultados para
ello.
 No están permitidas las garantías cruzadas, entiéndase por ello
cuando dos clientes se garantizan mutuamente.
 Las excepciones se autorizarán según el nivel de autonomía.
 Garantía Real
Cuando la garantía recae sobre los bienes inmuebles o muebles, estas
garantías para ser constitutivo de derechos deben ser inscritas en los
Registros Públicos. Las garantías reales se constituirán de forma genérica
(sábana) conforme se establece en los contratos de garantía real que utiliza
EL BANCO. Estos son:
a. Hipoteca
Es la afectación de un bien inmueble inscrito en los Registros Públicos,
cuyo derecho se constituye en garantía del cumplimiento de una
obligación propia o de tercero, en esta garantía no existe desposesión
del bien.
b. Garantía Mobiliaria
Es la afectación de un bien mueble destinado a asegurar el cumplimiento
de una obligación propia o de tercero. Se utilizará esta garantía sin
desposesión del bien, considerando como depositario al mismo
constituyente de la garantía. Los tipos de garantía que se utilizarán son:
vehículos, maquinarias, equipos, dinero y bienes sujetos o no sujetos a
transformación y otros tipos de garantía mobiliaria permitidos por ley y
que determinase la empresa.
No pueden ser afectados en garantía mobiliaria los bienes muebles
inembargables 3, salvo que EL BANCO financie su adquisición.
 Garantía Preferida
Son aquellas garantías cuya ejecución favorece de manera
preferente a EL BANCO, porque son de fácil conversión en dinero
sin costos significativos, cuentan con documentación legal
adecuada, no presentan obligaciones previas que dificulten su
titulación y dichas garantías se valorizan permanentemente. Se
consideran como garantías preferidas entre otras, los siguientes:
- Aquellas garantías inscritas en registros públicos (salvo que
cuente con bloqueo registral hasta 60 días).
- Primera hipoteca sobre inmuebles o primera garantía mobiliaria.
- Primera Garantía mobiliaria sobre mercadería (valorizada por
REPEV).
- Con cobertura a través de una póliza de seguros endosado a
favor de EL BANCO valorización no exceda de 24 meses).
- Otros requisitos, según numeral 3.3 de la Resolución SBS Nº
11356.
- Garantías líquidas.
3
Resolución SBS Nº 445-2000.
5.7.3 De los créditos a trabajadores de EL BANCO

Los requisitos y condiciones de los Productos asociados a Créditos de Consumo No
Revolventes se detallan en el Catálogo de Productos.
5.8. APROBACIÓN DEL CRÉDITO
5.8.1. Tipo de Aprobación

a. Aprobación de Propuesta de Crédito
• La aprobación de una propuesta de crédito se realizará de acuerdo a los
niveles de autonomías establecidos, se debe cumplir con lo siguiente:
• Documentación exigida según el tipo de crédito.
• Evaluaciones de riesgo crediticio y viabilidad financiera razonables que
sustenten la operación y la capacidad de pago del cliente.
• Las políticas establecidas para el tipo de operación que se evalúa.
• Condiciones determinadas de monto, plazo de gracia, plazo total y tasa de
interés que correspondan a la operación evaluada.
• Indicaciones del tipo de garantías exigible al desembolso del crédito aprobado.
• Indicaciones específicas de cualquier otro tipo de documentación exigible al
desembolso del crédito aprobado.
• Otros aspectos relevantes de la evaluación.
b. Aprobación del Desembolso de un Préstamo

Para que un crédito sea desembolsado, debe cumplir lo siguiente:
• Requerimientos exigidos para la aprobación.
• Que el expediente de crédito cuente con las condiciones de monto, plazo de
gracia, plazo total y tasas de interés autorizadas en la aprobación del préstamo.
• Se cuente con los documentos de la inscripción en registros públicos de la
garantía real exigible. En caso se solicite autorización de excepción temporal
de este requerimiento, la instancia de aprobación del desembolso requerirá la
autorización respectiva.
• Otro tipo de documentación específica que sea exigible al desembolso.
c. Niveles de Aprobación de créditos

• La aprobación de créditos se realizará de acuerdo a las autonomías
establecidas por EL BANCO, siendo estos:
• Para JN, GA y GZ se definirá autonomías personales en función a cosechas y

resultados de agencias.
• A los montos asignados para cada nivel de aprobación correspondiente se debe
incluir el ITF, seguros y cargos.
• Una solicitud de crédito será aprobada si cuenta con el visto bueno del nivel
autorizante correspondiente, según se detalla.
• Las autonomías hasta el nivel del Gerente de Agencia, pueden ser modificadas por
la Gerencia de Negocios, dentro de los límites establecidos por la Gerencia de
Riesgos.
• Los niveles de autonomía para créditos reprogramados y refinanciados serán:
Cargo Importe expresado en Nuevos Soles

Gerente Zonal Hasta S/. 3,500.00
Gerente Regional Más de S/. 3,500.00 a S/. 90,000.00
Gerente Territorial Más de S/.90,000.00 a S/.120,000.00
Gerente de Negocios Más de 120,000.00 hasta S/. 150,000.00
Gerente General Más de S/. 150,000.00 hasta S/. 300,000.00
Comité de Administración de Riesgos Más de S/. 300,000.00 hasta S/. 3’000,000.00
Directorio Más de 3’000,000.00 hasta el 10% del patrimonio
• La Gerencia de Riesgos evaluará y emitirá un informe sobre la situación económica y

financiera. En caso la Opinión de Riesgos resulte desfavorable y no se llegue a un
acuerdo con el Área de Negocios para levantar las observaciones indicadas, se
procederá a elevar dicha opinión a una instancia superior.
• Toda información relacionada al informe y a la opinión del Área de Riesgos deberá
ser archivada por el Asesor de Negocios en el file del cliente.
• Para Créditos de Riesgo Bajo y Muy Bajo (segmentación), la opinión de Riesgos se

dará desde S/.150,000.
Opinión de Riesgos
Riesgo Total=Riesgo Vigente (saldo de deuda
Segmentación de vigente) + Riesgo Propuesto (crédito a otorgar)
Cliente (Moneda Nacional o el equivalente en dólares)
Menor igual Mayor a Mayor a
S/ 90,000 S/ 90,000 S/.150,000
RMB NO NO SI
RB NO NO SI
RM NO SI SI
N NO SI SI
RA NO SI SI
RMA NO SI SI
• Los niveles de Autonomía del Área de Riesgos son los siguientes:
5.8.2. Establecimiento y suspensión de Autonomías

Las condiciones para el retiro y reposición de autonomía son las siguientes:
Retiro de Autonomías
Asesor/Ejecutivo de Negocios: Pérdida de autonomía 1ra: 3 meses, 2da: 6 meses, al
poseer alguna de las siguientes variables:
• Excede umbral de cosecha (3,6) de la agencia x factor correspondiente.
• Calificación en el SF Deficiente, Dudoso y/o Pérdida.
• Revisión de contraloría con riesgos extremos /críticos comprobados.
JN, GA, GZ: Reducción de autonomía por 6 meses, al poseer alguna de las siguientes
variables:
• Excede umbral de cosechas (3,6) de la agencia x factor correspondiente.
• Calificación Dudoso, pérdida, con periodo para adecuación de 3 meses.
• Retiro de autonomía de excepciones al excederse umbral de riesgo de la
excepción.
Reposición de Autonomías
Al obtener las siguientes variables:
• Mejora de indicadores por debajo del umbral (mín.3 meses)
• Mejora en la calificación en el SF (máximo CPP por periodo de 3 meses)
Para JN, GA y GZ se definirá autonomías personales en función a cosechas y

resultados de agencias
Mora propia: Corresponde a todos los préstamos evaluados por el Ejecutivo / Asesor
de Negocios y que se encuentran activos en cartera de Negocios o Cobranzas.
5.8.3. Autorizaciones Especiales (Excepciones)
 Las autorizaciones por excepción se sustentan en el nivel de información específica

que se tenga del cliente, en la correcta aplicación de la metodología de evaluación
de préstamos y selección de prestatarios, en el análisis del entorno competitivo
(sobreendeudamiento y condiciones de competencia), en el análisis del probable
rechazo de buenos clientes con excelente récord crediticio (pérdidas de
oportunidad) y en el comportamiento de la calidad de cartera de la agencia.
 El área de Gestion y Seguimiento de Riesgos comunicará a Negocios sobre las

operaciones por excepción que se tornen regulares y que generen mayor riesgo
crediticio u operativo de las agencias, a fin de coordinar las acciones
correspondientes para reducir el riesgo.
 Las excepciones son monitoreadas periódicamente, en caso de detectarse que se

incrementen significativamente, se analizará la necesidad de modificar la política
respectiva.
 La Gerencia de Riesgos informará trimestralmente al Directorio sobre el estado e

impacto de las excepciones.
 La parametrización en el sistema de las condiciones normadas para atención de

créditos estará a cargo de la Gerencia de Gestión de la Información y Seguimiento y
serán autorizadas por el Gerente de Negocios. La determinación de los límites de
las excepciones a estas normas serán propuestas por la Gerencia de Negocios,
autorizado por la Gerencia de Riesgos e informado al Comité de Administración de
Riesgos (CAR).
 Los Asesores / Ejecutivos de Negocios con autonomía para aprobación de créditos

no contarán con autonomía para aprobar excepciones. Sólo los puestos
supervisores contarán con facultades para aprobar excepciones según el cuadro de
Niveles de Autorización para excepciones.
5.8.4. Niveles de Autorización para excepciones

Ver ANX-MIB-112 Cuadro de Excepciones.
5.8.5. Comité de Crédito

a) El Comité de crédito es una instancia de decisión colectiva de las solicitudes de
crédito; así como también un espacio de aprendizaje. Sus resoluciones se emiten
teniendo en cuenta lo siguiente:
- Revisión documentaria del expediente.

- Evaluación del riesgo de la operación crediticia y viabilidad financiera de la misma.
- Determinación de las condiciones (monto, plazo de gracia, plazo total, tasa de
interés).
- Evaluación del tipo de garantías/garantes de la operación.
- Otros aspectos relevantes de la evaluación.
b) Tipos de Comité de Crédito, Nivel de Aprobación e Integrantes
Tipo de
Nivel de aprobación Participantes mínimos
comité
Dos (02) participantes:
Asesor de Negocios que propone la operación +
Hasta S/.4,000.00
Gerente de Agencia, o Jefe de Negocios, o Supervisor de Of.
Comité 1 a 1
Compartida, o Asesor de Negocios Senior con autonomía
Dos (02) participantes:
Hasta S/.40,000.00 *
Gerente de Agencia, o Jefe de Negocios,
Tres (03) participantes:
Más de S/.40,000.00
Gerente Zonal + Gerente de Agencia + Jefe de Negocios
Mini Comité
Hasta Asesor de Negocios que propone la operación + Gerente de Agencia +
S/.75,000.00 Gerente Zonal
Hasta
Gerente Regional + Analista de Negocios
S/.90,000.00
Hasta S/.180,000.00 Gerente de Territorial + Gerente Regional
Comité en
Hasta S/. 350,000 Gerente de Negocios + Gerente Territorial
Oficina
Hasta
Principal Gerente General + Gerente de Negocios
S/.1´500,000.00
Hasta S/.3’500,000.00 Comité de Administración de Riesgos
Hasta el Límite Legal Directorio
Comité de Más de 03
Para
Crédito Ejecutivos / Asesores de Negocios, incluyendo al Asesor que propone la
retroalimentación o
ampliado operación + Gerente de Agencia o Jefe de Negocios o Supervisor de Of.
cuando se requiera.
Compartida o Asesor de Negocios Senior con autonomía.
* Este nivel variará según la autonomía del Jefe de Negocios y del Gerente de Agencia.
c) Otros Comités
 Comité de Cobranza
Es una reunión que se realiza con la finalidad de establecer acuerdos y estrategias
de recuperación a seguir, en el caso de los préstamos de difícil cobranza.
 Comité de Riesgo Crediticio

Es una reunión que se realiza con la finalidad de analizar los principales riesgos
en el ámbito de la Agencia y determinar las estrategias o medidas correctivas a
aplicar para el cumplimiento del Plan de Negocios de la Agencia.
El Gerente Zonal es responsable de socializar los casos que evidencien mayores
incoherencias en el cumplimiento con la normativa vigente y aquellos que
evidencien mayor toma de riesgo al momento del otorgamiento de créditos,
explicando las medidas correctivas y de mitigación de riesgo a tomar.
5.9. Aplicación de las Tasas de Interés
La determinación de las tasas de interés tendrá correspondencia con el costo operativo del crédito, el
riesgo de los clientes, la estructura de costos de la empresa, rentabilidad esperada y el mercado.
Estas se aplicarán según el Tarifario que periódicamente autorice la Gerencia General.
La aplicación de las tasas de interés será diferenciada por producto, monto aprobado y/o tipo de
cliente. La reducción de la tasa de interés significará un incentivo para los mejores clientes en función
a su historial crediticio.
Se podrán aplicar tasas de interés promocionales con vigencia estacional, vinculadas a fechas y/o
períodos particulares de cada agencia (fiestas patronales, fiestas patrias o navideñas, época escolar,
aniversarios, etc.), con la finalidad de incrementar la captación de clientes. La aprobación de estas
tasas corresponde a la Gerencia General.
5.10. Operaciones Especiales
5.10.1. Cuota Balón

Se denomina cuota balón al traslado de una cuota (aún no pagada) a otra cuota posterior
o su distribución entre todas las cuotas siguientes, dirigida a aquellos clientes que tengan
un problema de liquidez coyuntural y que cumplan además las condiciones establecidas.
La aprobación corresponde al Gerente Regional, incluye la aprobación del extorno
correspondiente en el caso de existir pagos parciales del Cliente.
La supervisión y control de la utilización de cuota balón estará a cargo de la Gerencia
Regional quienes revisarán y evaluarán de manera mensual las autorizaciones
otorgadas, pudiendo suspender o restringir la utilización de esta herramienta a las
Agencias según su incidencia en la calidad de cartera.
5.10.2. Cambio de Fecha en Cronograma de Pago

Se denomina cambio de fecha a la modificación de las fechas de pago de las cuotas
pendientes a partir de una fecha determinada. Está dirigida a los clientes que desean
hacer coincidir la fecha de pago con la fecha de mayor liquidez de su negocio y que
cumplan además las condiciones establecidas.
La aprobación corresponde al Gerente Regional y al Gerente Zonal.
5.10.3. Prepagos
El titular del crédito, un participante del crédito o un tercero indistintamente, podrá
efectuar un prepago en cualquier momento dentro del periodo de vigencia del crédito a
partir del día siguiente al desembolso y podrá ser realizado en toda la red de agencias de
EL BANCO y otros bancos, siempre que se cumplan las condiciones señaladas en
el procedimiento “Atención de prepago”.
5.11. Supervisión de cartera

Los niveles supervisores realizarán periódicamente visitas de supervisión a muestras de clientes
orientadas a minimizar el riesgo de fraude, así como también con la finalidad de evaluar el
servicio brindado en cuando a calidad de atención y verificar el cumplimiento de las políticas de
crédito y recuperación establecidas, quedando evidenciado en los informes de supervisión
establecidos.
En caso de incumplimiento se aplicarán sanciones de acuerdo al Reglamento Interno de Trabajo.

CAPITULO II. RECUPERACIÓN DEL CRÉDITO
Este capítulo tiene como objetivo establecer políticas que permitan garantizar el cumplimiento de
los compromisos contraídos por los clientes, a fin de mantener una cartera sólida, rentable y
diversificada. La recuperación reviste una gran importancia en el logro de los objetivos de la
empresa y su cumplimiento redunda directamente en los siguientes aspectos:
• Dotar de rapidez y eficiencia en la recuperación.

• Proveer de liquidez a la empresa.
• Permitir la rotación de las cobranzas y mayor número de operaciones.
• Conservar la buena voluntad del cliente mientras se negocia el recupero.
1.1. Criterios de Recuperación
La gestión de Recuperaciones se realizará teniendo en cuenta el marco legal vigente y las

normas internas detalladas en el presente documento.
Los criterios en los cuales se fundamentan las gestiones de Recuperaciones de EL BANCO

son los siguientes:
- La gradualidad en la utilización de las herramientas de recuperaciones: a mayor número
de días de mora, mayor presión en la gestión realizada.
- Conocimiento del tipo de cliente que permita aplicar las alternativas de negociación de
acuerdo a la actitud de cada uno.
- Conocimiento de los avales que intervienen en el crédito, sobre quienes se realiza la
gestión de recupero.
- La recuperación tiene por finalidad reducir la cartera en riesgo, mediante el pago en
efectivo y no prioriza la adquisición de bienes en parte de pago.
- La gestión de recuperación de un mismo cliente con más de un préstamo, debe tener un
único responsable.
- En el caso del Área de Recuperaciones, la prioridad son los préstamos transferidos
recientemente, segundo los compromisos de pago incumplidos que merecen una rápida
gestión. El criterio seguido es saldo vencido y días de mora.
1.2. Gestión de Recuperación
Se consideran dos tipos de gestión:
1.2.1. Gestión Extrajudicial
Comprende las acciones de recupero utilizando herramientas de gestión y las

alternativas de negociación, con la finalidad de recuperar los créditos en mora sin
necesidad de realizar acciones judiciales. Este tipo de gestión es realizada por los
Asesor/Ejecutivo de Negocios y por el Área de Recuperaciones.
1.2.2. Gestión Judicial
Comprende las acciones de cobranza judicial, con la finalidad de recuperar los

créditos en mora, sobre los cuales se determinó el inicio de acciones judiciales, al no
haber sido recuperados en la etapa de gestión extrajudicial.. Este tipo de gestión
puede ser realizada por un Estudio Jurídico, Abogado externo o interno, según sea el
caso.
El recupero judicial incluirá los gastos, costas y costos del proceso judicial.
1.3. Criterios para Gestionar la Recuperación de créditos.
1.3.1. Cartera de Asesor/Ejecutivo de Negocios
1.3.1.1. De carácter preventivo:

Las gestiones se inician antes de la fecha de vencimiento establecida en el
cronograma de pagos, y comprenden todas las acciones del
Asesor/Ejecutivo de Negocios efectuadas con la finalidad de conseguir el
pago puntual de las mismas.
El seguimiento preventivo se aplicará en los siguientes casos:
- Cliente con calificación CPP o más en otras entidades financieras.

- Créditos refinanciados.
- Clientes con atrasos consecutivos en EL
BANCO.
- Clientes con sobreendeudamiento en el sistema financiero.
1.3.1.2. De carácter correctivo:
Las gestiones se inician cuando el cliente no ha cumplido con el pago

programado de su cuota. Esta situación de no pago será gestionada de
manera gradual y directa en campo, utilizando documentos y herramientas
como compromisos de pago, reportes de cartera morosa para realizar la
hoja de ruta, notificaciones a titular y/o garante considerando para ello el
número de días de mora u otra alerta específica. Esta gradualidad incluye
los operativos de cobranza en agencias.
La prioridad de la visita estará dada por el saldo deudor, número de días de
mora y ubicación geográfica.
1.3.1.3. Gestión de cartera del Supervisor
Los supervisores directos de los Asesores/Ejecutivos de Negocios deben

asegurar el cumplimiento de lo siguiente:
- Préstamos próximos a ser transferidos al Área de Recuperaciones.

- Clientes en mora de acuerdo a nivel de autonomía.
- Realización de Comités de Cobranza con la periodicidad establecida.
- Realización de operativos de cobranza en agencias
- Realización del Comité de Riesgo Crediticio con la periodicidad
establecida.
1.3.2. Cartera del Área de Recuperaciones
La cartera asignada al Área de Recuperaciones corresponde a los créditos

microempresa, pequeña empresa, cartera no minorista y consumo que hayan sido
transferidos de forma automática o extraordinaria.
También conforman la cartera de Recuperaciones los créditos hipotecarios

MiVivienda.
Se realiza la gestión de cobranza según zonificación, priorizando los préstamos

recientemente transferidos, saldo total y días de atraso. Esta gestión puede ser
realizada por personal interno o externo, a través de empresas especializadas.
Se utilizan las notificaciones del Área de Recuperaciones, cuyos formatos presentan

una secuencia lógica según días de mora.
1.4. Transferencia de créditos al Área de Recuperaciones
La transferencia de créditos del Asesor/Ejecutivo de Negocios al Área de Recuperaciones se

origina cuando los créditos microempresa, pequeña empresa, cartera no minorista y consumo
superan los 60 días de mora al cierre de cada mes. Esta transferencia es generada de
manera automática por el sistema de monitoreo de cartera.
Pueden generarse transferencias de forma extraordinaria al Área de Recuperaciones cuando

los préstamos no han cumplido los 60 días de mora y cuando cumplan alguna de las
siguientes condiciones.
1.4.1. Transferencia Extraordinaria Judicial:
Si el cliente no posee bienes en garantía real otorgados a EL BANCO, y si

además existe evidencia de transferir a un tercero los bienes que tuviera en garantía
simple o bienes que pudieran ser embargables.
Se propone la transferencia extraordinaria ante el Gerente Regional y Supervisor de

Venta de Cartera y Cartera Judicial.
1.4.2. Transferencia Extraordinaria Extrajudicial:
• Cuando se identifique que en la cartera de un Asesor/Ejecutivo de Negocios

existe uno o más préstamos vinculados a préstamos que previamente hayan
sido transferidos al Área de Recuperaciones.
• Préstamos cuyos titulares hayan sufrido un siniestro (fallecimiento o invalidez

total y permanente) y cuenta con trámite del seguro en proceso.
Se propone la transferencia extraordinaria ante el Gerente Regional y Gerente

Territorial de Recuperaciones.
En ambos casos debe existir el Informe de Recuperaciones que verifique la situación.
La transferencia incluye los préstamos paralelos, aunque éstos no superen los 60

días de mora, dado que no debe existir más de un responsable de la gestión de
recupero para un mismo cliente.
1.5. Herramientas de Recuperaciones aplicable a la Cartera
1.5.1. Herramientas para la cobranza extrajudicial
1.5.1.1. Refinanciamiento
Las consideraciones para las operaciones de refinanciamiento, están

señaladas en política de créditos, modalidades de crédito (Crédito
refinanciado).
1.5.1.2. Protesto de Pagaré
Esta herramienta de negociación persuasiva se aplicará de forma opcional,

siendo potestad de EL BANCO ejecutar o no el protesto, conforme a
lo pactado en el referido título valor; en consecuencia, el protesto se
ejecutará a solicitud del Asesor/Ejecutivo de Negocios, del Comité de
Recuperaciones o del personal de Recuperaciones, quienes evaluarán el
caso y tomarán la decisión de ejecutar el protesto dejando constancia en la
respectiva acta.
Si la decisión es ejecutar el protesto, se tomarán en cuenta las siguientes

condiciones mínimas:
- El préstamo debe superar los 30 días de mora.
- La deuda en mora deberá ser mayor a S/. 1,000.00 o su equivalente en
moneda extranjera.
Sin embargo, existirán excepciones en las que el protesto se ejecutará sin

considerar el cumplimiento de estos requisitos mínimos, por tratarse de
casos urgentes. En el tramo de Recuperaciones considerar las indicaciones
del Manual de Cobranza Extrajudicial.
1.5.2. Herramientas para la cobranza extrajudicial exclusiva del Área de

Recuperaciones
1.5.2.1. Condonación de Deuda
La condonación 4 de intereses (compensatorios, compensatorio en atraso y

moratorios), cargos de cobranza y capital, de ser el caso, solo podrá aplicar
cuando:
 Se demuestre que es la alternativa que permita la recuperación de la

deuda como un beneficio económico explícito para EL BANCO, al
menor costo y tiempo posible. De esta manera, las negociaciones de
pago de deuda mediante condonación deben estar dirigidas a buscar
el menor monto y/o porcentaje a condonar.
 El deudor asegure el pago del saldo de capital de la deuda.
Excepcionalmente se podrá condonar una parte de capital siempre que
4
Condonación: Renuncia voluntaria del acreedor a la recuperación parcial o total de la deuda generada por
los préstamos entregados a los clientes, como pueden ser: intereses compensatorios y moratorios, así como,
los cargos de cobranza y excepcionalmente, capital.
exista una contingencia legal, cuya mitigación amerite este tipo de

condonación, según el nivel de aprobación correspondiente.
1.5.2.2. Casos considerados para aplicar condonaciones
a) El cliente y/o aval no tienen mayor capacidad que el monto obligado a

pagar o no tienen bienes susceptibles de embargo. En consecuencia, no
es posible iniciar una cobranza judicial debido a que se incurrirían en
gastos iguales o mayores al monto que se recuperaría mediante
condonación.
b) Clientes con préstamos respaldados con una garantía real, sin embargo,
su ejecución implicaría gastos iguales o mayores al monto que se
recuperaría negociando una cancelación con condonación.
c) Si se demostrara, para el caso de ejecución de garantía real o procesos

con medidas cautelares, que el valor del bien en el mercado es igual o
menor a la deuda total del cliente o que el bien no será de fácil
realización en el mercado.
d) Cuando una resolución judicial no reconoce el monto demandado, más

intereses, costas y costos. Esto implicará que el demandado pague un
monto menor de deuda, debido a que en algunos casos los documentos
contractuales no precisan las tasas de interés, eliminando la posibilidad
de continuar el proceso mediante apelación.
e) Cuando la deuda es asumida por un tercero ajeno a la relación

contractual y tiene voluntad para cancelar la deuda del titular.
f) Cuando exista error insubsanable en la suscripción de la documentación

contractual al momento de otorgarse el préstamo, pérdida de la
documentación contractual o acontecimientos ocasionados por la
naturaleza (casos fortuitos) como pérdida de la garantía por incendio o
terremoto, que impiden exigir el pago total de la obligación.
g) En caso de fallecimiento de un deudor, cuyo préstamo no cuenta con la

cobertura de seguro de desgravamen o la compañía de seguros ha
rechazado la solicitud de cobertura respectiva.
h) Otras razones que EL BANCO considere estratégicas, con la

aprobación de los niveles que corresponda.
1.5.2.3. Tipos de condonación
Para cartera activa 5:
 Condonación total (contra la cancelación de préstamo)
5
Cartera activa: Es la cartera total vigente (prestamos vigentes y vencidos) a una fecha determinada.
Es la condonación de cargos, intereses y/o capital (solo en caso de mitigación

riesgo legal) para cancelar créditos de difícil recupero, conformada por
préstamos vencidos o refinanciados con más de 120 días de atraso y que se
encuentren totalmente provisionados.
Previamente, debe existir una negociación con el cliente respecto al
reconocimiento de una parte de la deuda pendiente, principalmente el saldo de
capital.
Condiciones adicionales:
• El préstamo debe pertenecer a la cartera del Área de Recuperaciones.
• El pago realizado por el cliente para cancelar el préstamo debe realizarse de
preferencia en un (01) sólo mes. Como máximo se considerarán pagos
durante 03 meses consecutivos.
• El cliente debe depositar en cuenta interna un único pago o realizar pagos
parciales hasta acumular el monto negociado.
• La deuda total a condonar debe ser calculada y proyectada a la fecha del
último pago.
• Excepcionalmente se procesarán condonaciones para clientes que no
hayan realizado pagos en el mes, siempre y cuando exista un pago en el
mes anterior cuya condonación no fue procesada al cierre de mes pasado,
por problemas en el sistema o por pagos recepcionados el último día de
mes, fuera del horario de atención de las solicitudes de condonación.
Ver niveles de aprobación en el Anexo: ANX-MIB-094 Cuadro de niveles de

aprobación para condonación total y a futuro
 Condonación a Futuro (Aplicación de tasa cero)

Medida extraordinaria dada la situación crítica de falta de liquidez del cliente o
circunstancias extremas que ameriten otorgar este doble beneficio:
congelamiento y condonación a futuro.
• El préstamo debe pertenecer a la cartera del Área de Recuperaciones.
• El Ejecutivo de Recuperaciones previamente debe contar con la
autorización de la instancia pertinente para celebrar un contrato de
transacción con condonación a futuro (deben cumplir los mismos requisitos
para realizar una transacción).
• El pago comprometido por el cliente, debe tener un plazo de cumplimiento
de 04 a 10 meses.
• Ante el incumplimiento de una sola cuota acordada, queda sin efecto la
condonación.
• Los pagos realizados por el cliente en el plazo acordado, serán abonados
directamente al préstamo.
• Considera la deuda total a la fecha de la transacción y se condona una
parte de ella (cargos, intereses y/o capital).

aprobación para condonación total y a futuro.
 Condonación por cuota

Es la condonación total o parcial de intereses y cargos de las cuotas vencidas de

los préstamos de la cartera del Área de Recuperaciones, siempre que el cliente
tenga saldo en su cuenta interna que cubra el monto negociado de las cuotas
vencidas que el cliente debe pagar. No incluye condonación de capital.
• El préstamo deberá pertenecer a la cartera del Área de Recuperaciones y
no deberá estar castigado.
• Sólo se condonarán intereses y cargos de cuotas vencidas (No capital).
• No aplicará a préstamos con periodo de gracia absoluto y/o relativo. En este
caso se aplicará la condonación total del préstamo.
• La primera condonación aplicará a préstamos con más de 61 días de mora.
• El cliente deberá realizar depósitos libres en cuenta interna dentro del mes.
• El pago depositado en la cuenta interna del cliente deberá cubrir el monto
requerido según el número de cuotas negociadas con el personal de
Recuperaciones y basados en los porcentajes de condonación por cuotas
establecidos.
• No aplicará si el saldo en cuenta interna del cliente es similar o mayor al
saldo de capital del préstamo. En este caso corresponderá aplicar la
condonación total siempre que sea a favor de la empresa.
• Se realizará en función al número de días de mora y nivel de riesgo, como
se detalla en el Anexo: ANX-MIB-095 Porcentaje de descuento de intereses
y cargos por cuota.
aprobación para condonación total y a futuro
 Condonación por monto mínimo

Es la condonación de saldos de capital iguales o menores a S/. 25.00 ó US$
10.00 correspondiente a la última cuota de préstamos activos, no requiere
autorización y se procesa en forma automática en el cierre diario. En caso
existiera intereses y/o cargos, éstos no se procesarán. No aplica en caso de
prepagos.
 Condonación por saldos menores a S/.5

Proceso automático que cancela los saldos menores a S/. 5.00 de cualquier cuota
pagadas vía Banco de la Nación y Banco de Crédito del Perú.
Para cartera castigada:
Existen las siguientes posibilidades para lograr la cancelación de la deuda

castigada:
• Pago total con o sin condonación de deuda.
La negociación debe arribar a un acuerdo de pago que considere por lo menos

los montos de la deuda, que se detallan en el Anexo: ANX-MIB-096 Montos
máximos a descontar y cargos de aprobación
En casos debidamente sustentados podrá considerarse un mayor porcentaje de

condonación de saldo de capital siempre que se cuente con opinión favorable del
Gerente de Recuperaciones.
1.5.2.4. Niveles de Aprobación
La aprobación de los niveles de autonomía corresponderá al Directorio,

delegando en la Gerencia de División de Riesgos la generación del
procedimiento que operativiza tal acción.
La solicitud de condonación pasará por todos los niveles de autonomía, que

se encuentren por debajo del nivel de aprobación que corresponda.
Los niveles de autonomía para condonación total y a futuro, se encuentran

detallados en el Anexo: ANX-MIB-094 Cuadro de niveles de aprobación
para condonación total y a futuro del presente documento normativo.
Condonación por Cuotas
Los niveles de autonomía para condonación por cuotas se encuentran señalados en

el Anexo: ANX-MIB-097 Autonomías de condonación por cuotas.
La aprobación del monto a condonar por el nivel de autonomía correspondiente,
deberá considerar el monto acumulado de las anteriores operaciones de
condonación.
1.5.3. Transacción Extrajudicial
Es el acuerdo mediante el cual EL BANCO renuncia a percibir los intereses

futuros, estableciendo un cronograma de pagos, en función de la liquidación
generada a la fecha, con el menor número de cuotas posibles, según la capacidad
de pago del cliente. Este mecanismo deberá considerarse como la última opción
del proceso de negociación. Los requisitos son los siguientes:
a) El préstamo deberá presentar al menos 3 pagos consecutivos mes a mes como

mínimo, equivalente a la cuota propuesta a pagar por el cliente. No se requerirá
los tres pagos consecutivos cuando el cliente realice un pago equivalente a la
tercera parte del saldo total de deuda (incluye cuotas no vencidas) según el
cronograma de pago, en el mes que se celebrará la transacción. En el caso de
créditos refinanciados vencidos, deberá haber pagado el 25% de las cuotas
programadas.
b) Sólo se aplicará a los préstamos que se encuentren en la condición de vencidos.

Sin embargo, también será procedente celebrar transacciones de préstamos en
condición de vigente e incluso al día, siempre que adquiera dicha condición por
los pagos que el cliente hubiese realizado en el mes que se celebra la
transacción, previo cumplimiento de los requisitos establecidos.
La transacción se realizará por única vez, para lo cual el acuerdo generado con el
cliente quedará formalizado en un Contrato de Transacción Extrajudicial, con firmas
legalizadas: Las firmas corresponderán al cliente y al representante (apoderado)de
EL BANCO.
1.5.3.1. En caso el aval o tercera persona asuma la deuda, el contrato

precisará que éste adquiere responsabilidad solidaria de forma
conjunta con el titular del préstamo. Transacción Extrajudicial con
Condonación a Futuro
Este mecanismo de negociación contiene un doble beneficio para el

cliente: EL BANCO renunciará a percibir los intereses futuros y
condonará una parte los intereses de la deuda transada, por lo que
solamente se utilizará en casos de extrema iliquidez y escasa
capacidad de pago del cliente.
Este doble mecanismo de negociación requerirá que la propuesta de

transacción con condonación a futuro cumpla con los requisitos de una
Transacción Extrajudicial y una condonación de deuda establecida por
EL BANCO.
El nivel de aprobación que regirá es el de la condonación de deuda, y una

vez aprobada, se formalizará mediante un Acuerdo de Transacción
Extrajudicial con Condonación a Futuro, de acuerdo a los Anexos: ANX-
MIB-098Tramo de días mora y ANX-MIB-099 Transacción extrajudicial
rural
1.5.3.2. Transacción Extrajudicial con Dación en Pago
La dación en pago es una forma de cumplimiento de las obligaciones,

consistente en el acuerdo del acreedor para recibir de parte del deudor una
prestación diferente a la que debía cumplirse.
La dación en pago consiste en la transferencia de un bien inmueble inscrito
en los Registros Públicos, solo se aceptará bienes no inscritos con la
conformidad del Gerente de Recuperaciones. Esta operación será
procedente si el préstamo forma parte de la cartera del Área de
Recuperaciones.
La recepción del bien por parte de EL BANCO implicará la tasación

previa por parte de un Perito de la REPET, la que se tomará como
referencia para el el valor de realización, de acuerdo al procedimiento de
Dación en Pago. El acuerdo será formalizado mediante un Contrato de
Dación en Pago, el cual requiere ser elevado a escritura pública para la
inscripción de la transferencia de propiedad en los Registros Públicos que
corresponda.
Este contrato deberá ser celebrado por única vez por cada préstamo, salvo
excepciones debidamente autorizadas por la Gerencia de Recuperaciones.
El objetivo de las operaciones de crédito de EL BANCO implica la

recuperación del préstamo en efectivo y no mediante bienes, por lo que
este mecanismo de negociación se aplicará específicamente considerando
el costo/beneficio de aceptar un bien, en lugar de la prestación debida.
Los tipos de dación en pago son:
a. Dación en Pago Total

Existe dación en pago total, cuando el valor del bien recepcionado,

cubre el total de la deuda, capital, intereses y cargos.
b. Dación en Pago Parcial con o sin renuncia a percibir intereses

futuros
Existe dación en pago parcial cuando el valor del bien recepcionado,
cubre sólo parte de la deuda, debido a que el valor de realización del
mismo es menor que la deuda total del cliente.
Dependiendo de la capacidad de pago del cliente, se podrá acordar
que la diferencia del saldo deudor, se pagará mediante el beneficio de
renuncia de intereses futuros. Para ello, se celebra una Transacción
Extrajudicial, conjuntamente con el Contrato de Dación en Pago,. En
caso contrario, se acuerda con el cliente que la diferencia del saldo
deudor, se pagará aplicando la tasa de interés vigente.
1.5.4. Recuperación Judicial en el Área de Recuperaciones
La recuperación judicial se realizará a través del procedimiento judicial señalado en el

Código Procesal Civil vigente y normas conexas No obstante, para iniciar un proceso
judicial debe tenerse en cuenta las siguientes consideraciones:
1.5.4.1. Requisitos esenciales para el Inicio de la recuperación mediante la vía

Judicial
a) Cuando el capital del saldo deudor sea mayor a 03 UIT.

b) Cuando el préstamo tenga más de 120 días de morosidad. Se podrá
considerar el pase a judicial de forma excepcional a los préstamos
hipotecarios para vivienda, consumo revolvente y consumo no
revolvente, con 180 días de atraso.
c) Existe evidencia real de bienes a través de los cuales se va a recuperar
la deuda.
Extraordinariamente, se podrá solicitar la autorización para iniciar acciones

judiciales a préstamos con parámetros diferentes a los descritos en el
párrafo anterior, siempre que esta acción sea favorable a los intereses y a la
imagen de la EL BANCO, bajo la premisa de lograr resultados
ejemplificadores en determinada jurisdicción.
Los préstamos con un atraso mayor a 90 días de mora posteriores a

registrarse contablemente como vencido, que no ameriten inicio de acciones
judiciales, serán reportados al Directorio de manera cuatrimestral. Se emitirá
un Informe de No Viabilidad de Acciones Judiciales para mantener a
disposición de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, la no
conveniencia de iniciar acciones de Cobranza Judicial.
1.5.4.2. Herramientas para la Cobranza Judicial
La negociación que se realizará en el transcurso de una acción judicial,

deberá tener en cuenta el estado del proceso los avances obtenidos a la
fecha, la proyección futura de duración del proceso, las perspectivas de
cobranza efectiva y el monto o los bienes que se ofrecen bajo este

mecanismo.
• Condonación de Deuda
Este mecanismo contiene las mismas consideraciones que las señaladas
en el punto 1.5.2.3 tipos de condonación, según corresponda, a partir del
Abogado Judicial.
• Transacción Judicial
Es una forma especial de conclusión del proceso judicial y se rigirá por
las normas del Código Procesal Civil, podrá realizarse en cualquier etapa
del proceso, siendo necesario presentar el documento que contiene la
transacción al juzgado. La transacción judicial deberá ser realizada
únicamente por las partes o quienes en su nombre tengan facultad
expresa para hacerlo.
El préstamo podrá transarse en la condición de vigente, vencido o en

ejecución judicial. La transacción judicial contiene las mismas
consideraciones que una transacción extrajudicial en lo que resulte
aplicable y no contravenga las disposiciones legales vigentes.
• Dación en Pago Judicial

La dación en pago se realizará en el transcurso de un proceso judicial,
mediante la celebración de una transacción judicial.
• Conciliación Judicial
Es una forma especial de conclusión del proceso judicial, según acuerdo
entre las partes, las que podrán conciliar su conflicto de intereses en
cualquier estado del proceso, siempre que no se haya expedido
sentencia en segunda instancia. Se rige por las normas del Código
Procesal Civil.
La conciliación podrá ocurrir ante el juez del proceso, en la audiencia

respectiva en la que éste convoque de oficio o cuando lo soliciten las
partes para tal efecto. El acuerdo se formalizará mediante el acta de
conciliación, cuya copia debe ser presentada a la Gerencia de Estrategia
de Recuperaciones, a fin de aplicar en el sistema, el acuerdo
conciliatorio.
La conciliación contiene las mismas consideraciones que una

transacción judicial en lo que resulte aplicable.
• Adjudicación Judicial
La adjudicación judicial proviene de un remate judicial y consiste en la
decisión de EL BANCO de solicitar al juzgado, la transferencia del bien
en forma parcial o total debido al incumplimiento de la obligación por
parte del ejecutado y ante la falta de postores.
La ley establece el procedimiento y las condiciones para realizar una
adjudicación judicial (Art. 720 y siguientes del Código Procesal Civil).
• Niveles de aprobación de los procesos en el Área de

Recuperaciones
Los niveles para la aprobación de los procesos relacionados con las
herramientas de recuperación de la cartera de alto riesgo del Area de
Recuperaciones serán los que se muestren el Anexo: ANX-MIB-100
Niveles de aprobación de los procesos en el área de Recuperaciones.
1.5.5. Castigo de Cartera de Créditos
El proceso de castigo de cartera, se realizará en consideración a las normas legales

establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
Los requisitos que deberá cumplir un crédito para el pase a castigo son:
a) Deberá existir evidencia real y comprobada de la irrecuperabilidad del crédito o el
monto del crédito no justifique iniciar una acción o un proceso judicial.
b) El crédito deberá estar íntegramente provisionado y clasificado en la condición de
pérdida, como mínimo un (01) mes antes del castigo.
c) El préstamo en ejecución judicial no muestre signos de solución legal a corto
plazo.
Podrá exceptuarse, si en el transcurso del proceso judicial, se logró una
transacción extrajudicial o judicial y el cliente incumplió..
d) Fallecimiento del titular del préstamo, en caso la compañía de seguros emita una
constancia de rechazo de seguro de desgravamen, o por no haber contado con la
cobertura del seguro indicado por límite de edad o por tipo de crédito (los fondos
rotatorios están exceptuados del seguro mencionado).
El castigo contable de un préstamo se realizará debido a la irrecuperabilidad del

mismo, de modo que dejará de formar parte de la cartera activa de EL BANCO
El límite interno de castigos pertenece al cuadro de indicadores y supuestos del Plan

Operativo Anual, el cual es aprobado por el Directorio.
1.5.5.1. Proceso Judicial de Préstamos Castigados
El procedimiento para el inicio de la cobranza judicial de un préstamo

castigado tendrá las mismas consideraciones y requisitos que el
procedimiento para iniciar la cobranza judicial de la cartera activa y deberá
evidenciar mejoras en las posibilidades de recuperación del préstamo y
capacidad de pago del cliente, luego del castigo.
1.5.5.2. Niveles de Aprobación y periodicidad de los castigos
Para todos los saldos deudores, el nivel de aprobación será el Directorio,

previa revisión de la propuesta de castigo emitido por la Gerencia de
División de Riesgos, el cual es resultado de la evaluación de las acciones
de recuperación efectuadas y en el cual además se recomienda su castigo,
informando las consideraciones de riesgo en las cuales se han incidido
prioritariamente. La documentación sustentatoria se encontrará en los
expedientes de castigo correspondiente, que forman parte de los
expedientes de crédito.
El directorio también aprobará el castigo de créditos de clientes fallecidos no
cubierto de seguro de desgravamen, al margen del saldo pendiente de
pago.
1.5.6. Recuperación a través de Empresa Externa
Para la gestión de cobranza de cuentas en situación de morosidad, se podrá

contratar a Empresas Externas en las siguientes modalidades:
1.5.6.1. Call Center
Se asignará las cuentas que registren desde 2 días hasta 30 días de

morosidad y que cuenten con teléfono válido y otras que EL
BANCO considere conveniente.
a) Empresa de Cobranza Externa
Se asignará las cuentas ubicadas en zonas alejadas, con monto
menor o igual a S/. 300 y otras que EL BANCO considere
conveniente.
b) Estudio de Abogados.
Se asignará las cuentas que requieran el inicio de un proceso
judicial para su cobranza.
REGISTROS
NO APLICA.
ANEXOS
CÓDIGO VERSIÓN DESCRIPCIÓN

Cuadro de niveles de aprobación para condonación total y
ANX-MIB-094 01
a futuro
ANX-MIB-095 01 Porcentaje de descuentos de intereses y cargos por cuota
ANX-MIB-096 01 Montos máximos de capital a descontar
ANX-MIB-097 01 Autonomía de condonación por cuotas
ANX-MIB-098 01 Tramo de días mora
ANX-MIB-099 01 Transacción extrajudicial rural
Niveles de aprobación de los procesos en el Área de
ANX-MIB-100 01
Recuperaciones
ANX-MIB-112 01 Cuadro de Excepciones

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MANUAL DE CRÉDITOS Y MAN-GN-038

APROBADOR Gerente de la División de Negocios

FECHA DE APROBACIÓN 02/03/2015

5.4.1. Crédito Nuevo 14

1.3.2. Cartera del Área de Recuperaciones 32

II. BASE LEGAL

• Ley Nº 26702, Ley General del Sistema Financiero y Orgánica de la Superintendencia de

4.1.1. Dependientes, disponen de un flujo de ingresos periódicos, que tienen su origen en

4.2. Persona Jurídica 1

4.3. Segmentación de cliente según nivel de riesgo

a. Riesgo Muy Bajo (RMB)

4.4. Clasificación de créditos por la naturaleza de desembolso

4.4.1. Créditos Directos

4.4.2. Créditos Indirectos

4.5. Riesgo Total:

4.6. Clasificación de créditos según SBS

4.6.1. Créditos Corporativos

corporativos a los créditos soberanos, a los créditos concedidos a bancos

4.6.2. Créditos a Grandes Empresas

4.6.3. Créditos a Medianas Empresas

4.6.4. Créditos a Pequeñas Empresas

4.6.5. Créditos a Microempresas

4.6.6. Créditos de Consumo Revolvente

4.6.7. Créditos de Consumo No Revolvente

4.6.8. Créditos Hipotecarios para vivienda

Se consideran como crédito hipotecario a aquellos financiamientos de inmuebles con

Los requisitos y condiciones de los Productos asociados a Créditos Hipotecarios para

5.1.1. EL BANCO no hace ninguna discriminación de género, raza, credo, opción

5.1.2. Los clientes pertenecen principalmente a los niveles socio económicos C, D y E.

5.1.4. EL BANCO no otorga financiamiento a personas tomando como único criterio

5.1.5. Son sujeto de préstamo las personas naturales y jurídicas que:

- Registren un buen récord crediticio, es decir, tener calificación alineada y

SEGMENTO CALIFICACIÓN PERIODO

En el caso de personas naturales el requisito de buen récord alcanza a los

En el caso de personas naturales y jurídicas que mantengan: protestos de letras

El máximo número de entidades se establecerá de acuerdo a la segmentación del

Máx Acreedores* Máx Reportantes*

- En ámbitos que se determinen con un alto grado de sobreendeudamiento, el

- Se restringe la aprobación de un nuevo crédito a clientes que presenten, según su

RA >8 3 últimos 6 meses

- En el caso de clientes que posean líneas de créditos en el Sistema Financiero y el

- No sean accionistas o directores de EL BANCO.

5.1.8. EL BANCO no financia personas o empresas vinculadas a actividades económicas

• Actividades que no respetan: 1) la libertad de asociación, la libertad sindical y el

5.1.9. No serán sujetos de financiamiento las actividades de naturaleza ilegal, altamente

En cuanto a medidas de cuidado, dentro de las posibilidades de los sujetos de

5.1.10. El tiempo mínimo de funcionamiento de la actividad económica a evaluar en el caso

5.1.11. El tiempo mínimo laboral en el caso de Persona Natural Dependiente es de:

5.1.13. Se podrá otorgar financiamiento en moneda nacional o extranjera, dependiendo de la

5.1.17. El otorgamiento de periodos de gracia será de acuerdo a la naturaleza de la

5.1.18. El Asesor / Ejecutivo de Negocios será responsable de la administración integral de la

5.1.19. En el proceso de evaluación y aprobación de solicitudes se deberá dar cumplimiento

5.1.22. EL BANCO desarrollará acciones específicas para incrementar el nivel de

5.1.23. El cliente de acuerdo a su capacidad de pago y evaluación crediticia, podrá tener

5.1.24. Del Flujo de caja

La elaboración del Flujo de Caja es obligatoria:

- Crédito de libre amortización o periodo de gracia absoluta y/o cuotas con

5.1.25. Para la atención de créditos para dependientes, tener en cuenta lo siguiente:

5.2. TIPOS DE CRÉDITOS

5.2.1. Créditos Individuales

5.2.2. Créditos Grupales (Grupo Solidario)

5.3. TIPOS DE PRODUCTOS