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PRESUPUESTOS
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTÁ D.C
2018
PROYECTO DE AULA
Costos y Presupuestos
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PRESUPUESTOS
TUTOR
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTÁ D.C
2018
PROYECTO DE AULA
Costos y Presupuestos
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INTRODUCCIÓN
distintas maneras de cargar diferentes dispositivos satisfaciendo la necesidad de los clientes a la hora de
El presupuesto nos permite conocer con anticipación el valor de la materia prima por un año, la mano
de obra, las ventas, la producción. Es un paso que es clave para la creación y elaboración de una empresa
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Costos y Presupuestos
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MATERIA PRIMA
CANTIDAD MATERIALES VALORES
2 Panel Solar $ 10.000,00
1 Sistema Dinamo $ 12.000,00
2 Baterias $ 8.000,00
2 Tarjetas Mini USB $ 10.000,00
1 Tarjeta electronica $ 8.000,00
2 Interruptores $ 400,00
1 Empaque $ 1.500,00
VALOR TOTAL $ 49.900,00
VALOR POR
COSTOS VARIABLES POR UNA UNIDAD
HORA
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Costos y Presupuestos
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INGRESOS $ 143.754.652,75
Devoluciones en ventas 0
ventas netas $ 143.754.652,75
COSTOS DE VENTA $ 92.160.119,42
Costos Variables $ 91.958.452,75
Costos fijos $ 201.666,67
UTILIDAD BRUTA $ 51.594.533,33
GASTOS OPERACIONALES $ 10.574.904,00
Gastos variables $ 420.000,00
Gastos Fijos $ 10.154.904,00
UTILIDAD OPERACIONAL $ 41.019.629,33
Gastos Financieros $ 41.019.629,33
Menos otros ingresos 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 41.019.629,33
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Costos y Presupuestos
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PERIODO 1
INGRESOS
VENTAS $ 143.754.653
EGRESOS
COSTOS DE VENTAS $ 92.160.119
GASTOS VARIABLES $ 420.000
GASTOS FIJOS $ 10.154.904
GASTOS FINANCIEROS $ 41.019.629
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Nos dedicamos a la fabricación y comercialización de cargadores portátiles que contribuyan al medio ambiente
BALANCE PROYECTADO
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COSTOS DE PRODUCCIÓN
CONCEPTO VALOR
PRECIO DE VENTA POR UNIDAD $ 83.095
PRESUPUESTO DE VENTA
SEMESTRE
CONCEPTO 1 2 TOTAL
UNIDADES DE VENTA 730 750 1480
PRECIO UNITARIO $ 83.095 $ 83.095 $ 83.095
PRESUPUESTO DE VENTA $ 60.659.478 $ 62.321.381 $ 122.980.859
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PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN
SEMESTRE
CONCEPTO 1 2 TOTAL
VENTAS PROYECTADAS 730 750 1480
+ INVENTARIO FINAL PROYECTADO 36,5 37,5 74
= NECESIDADES 766,5 787,5 1554
- 'INVENTARIO INICIAL PROYECTADO 100 150 250
PRODUCCIÓN PROTECTADA 830 900 1730
SEMESTRE
CONCEPTO 1 2 TOTAL
PRODUCCION REQUERIDA 830 900 1730
* HORAS POR UNIDAD 1 1 1
TOTAL DE HORAS POR UNIDAD = 830 900 1730
$ $ $
* COSTO UNITARIO 3.261 3.261 3.261
$ $ $
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA= 2.706.290 2.934.531 5.640.821
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Costos y Presupuestos
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PRESUPUESTO DE
PROYECCION DE LA
COSTOS VARIABLES UNIDAD
PRODUCCIÓN ANUAL
PROYECCION DE GASTOS
GASTOS FIJOS GASTO MENSUAL
ANUAL
Servicios Públicos $ 65.000 $ 780.000,00
Agua $ 50.000 $ 600.000,00
Luz 30% $ 15.000 $ 180.000,00
Salarios 1 empleado $ 781.242 $ 9.374.904,00
TOTAL DE GASTOS FIJOS $ 846.242 $ 10.934.904,00
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PROYECCION DE GASTOS
GASTOS VARIABLES GASTO MENSUAL
ANUAL
Publicidad $ 20.000 $ 240.000,00
Papeleria $ 15.000 $ 180.000,00
TOTAL DE GASTOS VARIABLES $ 35.000 $ 420.000,00
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