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UNIVERSIDADE CATÓLICA DE MOÇAMBIQUE FACULDADE DE ENGENHARIA DEPARTAMENTO DE ENGENHARIA ELECTROTECNICA Economia e gestão
UNIVERSIDADE CATÓLICA DE MOÇAMBIQUE FACULDADE DE ENGENHARIA DEPARTAMENTO DE ENGENHARIA ELECTROTECNICA Economia e gestão

UNIVERSIDADE CATÓLICA DE MOÇAMBIQUE

FACULDADE DE ENGENHARIA

DEPARTAMENTO DE ENGENHARIA ELECTROTECNICA

Economia e gestão

Plano de negócio: HN-engenharia e serviços

Discente:

Noé Bernardo Muchanga

Hélder Cristóvão Evaristo Quefasse

Docente:

Msc. Julio de Sousa

Chimoio, Maio de 2018

1
1
Noé Bernardo Muchanga Hélder Cristóv ã o Evaristo Quefasse Docente: Msc. Julio de Sousa Chimoio, Maio
Economia e gestão
Economia e gestão

Economia e gestão

Economia e gestão

Índice 1.Sumário executivo

3

1.1

Criação da Empresa

3

1.2

Os promotores

3

1.3

Missão da empresa

3

1.3

Visão da empresa

4

1.4

Valores

4

2.

Análise do mercado

4

2.1

Clientes

4

2.3

Concorrentes

5

2.4

Fornecedores

6

2.5Localização da empresa

7

3 Análise FOFA

8

3.1

Forças

8

3.2

Oportunidades

8

3.4

Fraquezas

8

3.5

Ameaças

8

4.

Plano operacional

9

4.1

Plano de marketing

9

5.1

Investimento inicial

12

4.1 Plano de marketing 9 5.1 Investimento inicial 12 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page
4.1 Plano de marketing 9 5.1 Investimento inicial 12 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page
4.1 Plano de marketing 9 5.1 Investimento inicial 12 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page

Economia e gestão

Economia e gestão 1.Sumário executivo 1.1 Criação da Empresa A HN-engenharia e serviços surgiu da oportunidade

1.Sumário executivo

1.1 Criação da Empresa

A HN-engenharia e serviços surgiu da oportunidade identificada em se actuar no ramo da

electricidade, instalando e comercializando equipamentos eléctricos industriais e residenciais.

Estes serviços oferecidos em conjunto pela empresa, dão forma à sua mais valia e à proposta única de valor que é fornecer uma solução, libertando os clientes da preocupação acrescida da manutenção; instalação e fornecimento de materiais eléctricos industriais e residenciais.

1.2 Os promotores

Helder Cristóvão Evaristo Quefasse

Estudante do quarto ano curso de engenharia Electrotécnica, pela Faculdade de Engenharia da Universidade Católica de Moçambique (UCM-FENG) em 2018. Começou os seus estágios de aquisição de conhecimentos técnicos na empresa electricidade de Moçambique, onde obteve vários conhecimentos no que concerne a montagem de postos de transformação e instalação de linhas de distribuição de baixa tensão.

Noé Bernardo Muchanga

Estudante do quarto ano curso de engenharia Electrotécnica, pela Faculdade de Engenharia da Universidade Católica de Moçambique (UCM-FENG) em 2018. Começou os seus estágios de aquisição de conhecimentos técnicos na empresa coca-cola Sabco na cidade de Chimoio, onde obteve vários conhecimentos na instalação de vários equipamentos eléctricos industriais, participou de varias feiras científicas onde houve troca de experiencias na área de automação.

1.3 Missão da empresa

A HN-engenharia e serviços tem como missão fornecer serviços de fiscalização; projectos;

ensaios; consultoria; manutenção; instalação e comercializando materiais eléctricos, utilizando as

instalação e comercializando materiais eléctricos, utilizando as Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 3
instalação e comercializando materiais eléctricos, utilizando as Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 3

Economia e gestão

Economia e gestão técnicas e normas reconhecidas internacionalmente, disponibilizando soluções. Resultando numa

técnicas e normas reconhecidas internacionalmente, disponibilizando soluções. Resultando numa optimização, primando pela qualidade e pela satisfação do cliente.

1.3

Visão da empresa

O

futuro da empresa passa inevitavelmente pelo fornecimento de serviços e materiais de

qualidade conquistando os clientes, assumindo a liderança no domínio da qualidade no sector da Electricidade, passando a ser uma referência no mercado nos próximos 10 anos.

1.4 Valores

A empresa HN-engenharia e serviços pretende distinguir-se claramente da concorrência por

dois factores essenciais:

Qualidade do serviço prestado;

Integração de todos os serviços desde a inspecção preliminar ao apoio pós conclusão dos equipamentos instalados.

A qualidade do serviço prestado na empresa será garantida pela elevada formação dos seus

profissionais. Vê-se como factor de garantia dessa qualidade a adesão à norma internacional directamente aplicável.

2. Análise do mercado

É unânime que o mercado da Electricidade tem um potencial de crescimento elevadíssimo o que cria desde logo condições ao surgimento de novas empresas nesta área. Contudo é importante que essas novas empresas apresentem valor acrescentado ao mercado e que ofereçam serviços inovadores com um elevado nível de qualidade.

2.1 Clientes

Pretendemos abranger as empresas e particulares com consumo elevado ou baixo de energia eléctrica , visto que nos últimos tempos estão sendo registadas aumentos de cargas o que tem

últimos tempos estão sendo registadas aumentos de cargas o que tem Plano de negócio: HN-engenharia e
últimos tempos estão sendo registadas aumentos de cargas o que tem Plano de negócio: HN-engenharia e

Economia e gestão

Economia e gestão originado a necessidade de adquirir transformadores pessoais ou a ampliação de projectos eléctricos

originado a necessidade de adquirir transformadores pessoais ou a ampliação de projectos eléctricos industriais em consequência do desenvolvimento. Se o cliente emitir o desejo de contratar os nossos serviços, um responsável do serviço lhe será atribuído e será o seu contacto primordial durante o decorrer dos serviços contratados. Os canais de comunicação como responsável serão: internet, telefone ou pessoalmente.

2.3 Concorrentes

MONFER - Chimoio Local: Textáfrica de Chimoio

Características MONFER

Profissionais experientes e especializados por área de actuação

Boa estrutura Física e de equipamentos para atendimento a clientes.

Possui um selo de qualidade, que apresenta aos seus clientes uma imagem de empresa consolidada e de confiança no mercado.

Actuação em outras províncias;

Empresas de instalações de residências e indústrias, reparação e manutenção de equipamentos eléctricos estabelecidas há muito tempo na região, que possuem grande credibilidade junto a seus clientes, economicamente sólidas no mercado, praticando preços bastante competitivos com serviços de qualidade, porém não conseguem atender toda a demanda, pois a capacidade produtiva da oferta de serviços é limitada, criando clientes insatisfeitos que buscam maior atenção e tempo de seus electricistas para atender suas necessidades, e por serem empresas mais antigas estão pecando em relação a mudanças tecnológicas e estruturais, pois os sistemas de informação já estão desfasados e vários profissionais estão acomodados não buscam se actualizar e melhorar seu desempenho na organização, assim como os gestores e proprietários que, também, não investem mais esforços em melhorias contínuas.

que, também, não investem mais esforços em melhorias contínuas. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page
que, também, não investem mais esforços em melhorias contínuas. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page

Economia e gestão

Economia e gestão 2.4 Fornecedores Iremos criar contactos com empresas fornecedoras de materiais eléctricos nacionais e

2.4 Fornecedores

Iremos criar contactos com empresas fornecedoras de materiais eléctricos nacionais e internacionais de acordo com a necessidade da loja pertencente a empresa HN-engenharia e serviços a onde levamos os materiais necessários para os serviços, de acordo com o orçamento e projecto.

Os demais fornecedores necessários ao funcionamento das actividades da empresa estão ligados a materiais de escritório, materiais de uso e consumo, serviços de internet e telefone, água, energia eléctrica, alimentação e outros serviços de suporte necessários ao bom andamento das actividades.

Fornecedores

Contacto (Tel)

Endereço

 

Insumos

EDM

+258 25123950

Rua Patrice Lumumba n o 323

Energia

Movitel

--------------------

Rua dos

 

Comunicação e internet

Agricultores,

Chimoio

+258 842122609

R

Bagamoyo

186

Material para Marketing

2º A-MAPUTO

Fipag

+258 25122093

Rua 20 de setembro cp n o 18

Agua

Amed

----------------------

CHIMOIO

 

Material de escritório

Dimatel

----------------------

Av.

das

Forças

Equipamentos eléctricos

Populares

de

Libertação

de

Moçambique,

1567,

Maputo,

 
de Moçambique, nº 1567, Maputo,   Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 6
de Moçambique, nº 1567, Maputo,   Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 6

Economia e gestão

Economia e gestão Tecnel +25821751032 Av. das industrias, parcela 760 CP 99 Machava-Maputo Transformadores;

Tecnel

+25821751032

Av. das industrias, parcela 760 CP 99 Machava-Maputo

Transformadores; motores; geradores e Armários de distribuição

Daneva

--------------------

--------------------

Aparelhos de Medida; ferramentas técnicas; HST

Tabela1: tabela de fornecedores Organigrama

A estrutura organizacional da empresa assumirá o seguinte esquema:

organizacional da empresa assumirá o seguinte esquema: Figura1: organograma da empresa 2.5Localização da empresa

Figura1: organograma da empresa

2.5Localização da empresa

As instalações reservadas para as actividades da empresa HN-engenharia e serviços, serão num edifício com escritório; armazém e oficina de manutenção, e para a comercialização dos produtos será no centro da cidade de Chimoio.

comercialização dos produtos será no centro da cidade de Chimoio. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços
comercialização dos produtos será no centro da cidade de Chimoio. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços

Economia e gestão

Economia e gestão Desta forma, optamos pela área estrada nacional numero 6 (EN-6) a 20km da

Desta forma, optamos pela área estrada nacional numero 6 (EN-6) a 20km da cidade de chimoio, em direcção ao distrito de Manica, visto que há muita circulação de alguns empresários particulares, e por ser uma área em expansão.

3 Análise FOFA

3.1

Forças

Existência de membros na equipa com grande conhecimento e experiência em escolha dos dispositivos e a instalação;

Flexibilidade dos produtos e serviços propostos;

Aposta na qualidade;

Equipa jovem e dinâmica;

Estrutura flexível.

3.2

Oportunidades

Existência de aumento de cargas;

Exigência maior dos consumidores pela qualidade;

3.4

Fraquezas

Sem presença no mercado, ou reputação para além da dos membros da equipa;

Necessidade de capital de risco para a fase inicial do negócio.

3.5

Ameaças

Sector sem barreiras à entrada significativas, incentivando a concorrência para a cópia do modelo de negócio;

Problemas de cobranças que podem implicar dificuldades de tesouraria.

de cobranças que podem implicar dificuldades de tesouraria. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 8
de cobranças que podem implicar dificuldades de tesouraria. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 8

Economia e gestão

Economia e gestão 4. Plano operacional Qualquer processo técnico da empresa deverá desenvolver-se de acordo com

4. Plano operacional

Qualquer processo técnico da empresa deverá desenvolver-se de acordo com as seguintes fases:

Ensaios de patologias que resultará num Relatório Preliminar;

Definição da estratégia de intervenção;

Experimentação;

Elaboração do Projecto;

Obtenção de orçamentos e selecção da empresa ou empresas que realizarão a obra;

Fiscalização da obra;

Manutenção.

4.1 Plano de marketing

4.1.1 Produtos e Serviços propostos

Ensaio

O

serviço de ensaio servirá para avaliar o estado de equipamentos e definir as estratégias técnicas

e

orçamentais a adoptar antes de começar qualquer manutenção ou instalação. Se a obra em

questão for nova, será realizado um orçamento e um ensaio, e proposto ao cliente.

Projecto

Depois de um diagnóstico ter sido efectuado, o cliente poderá pedir a realização de um projecto para realizar a instalação. Quer manutenção quer, instalação nova. O projecto implica a entrega de todos os elementos desenhados relacionados com a instalação.

Fiscalização

Em alternativa à gestão de obra, a empresa poderá representar o dono de obra seguindo passo a passo o decorrer dos trabalhos a efectuar previstos no projecto e fiscalizando, se for necessário, sempre para proteger os interesses do cliente.

Manutenção

sempre para proteger os interesses do cliente.  Manutenção Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page
sempre para proteger os interesses do cliente.  Manutenção Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page

Economia e gestão

Economia e gestão O cliente poderá ainda contratar um serviço de manutenção dos seus equipamentos e

O cliente poderá ainda contratar um serviço de manutenção dos seus equipamentos e da

instalação no completo. Não se trata de uma extensão da garantia prevista no acordo mas de um

serviço de recuperação de danos eventuais a custos reduzidos.

Instalação

O cliente poderá se desejar ou requisitar o serviço de instalação de equipamentos.

Comercialização

A empresa HN-engenharia e serviços, terá a posse de uma loja para a venda de produtos

eléctricos industriais e residenciais para se tornar fácil a procura de materiais na fase de

instalação e manutenção, tendo a lista abaixo:

Rolos de Cabos eléctricos

Dispositivos de comando e regulação

Dispositivos de protecção

Tomadas de uso geral e uso específico

Interruptores

Cercas eléctricas

Fotocélulas

Quadros eléctricos

Tambores de óleo de lubrificação

Estabilizadores para electrodomésticos

Caixas de derivação

Abraçadeiras

Geradores eléctricos

Lâmpadas

Bocais

Preço

A

HN-engenharia e serviços assume uma política de preços justos que paguem a qualidade que

se

pretende garantir. Assim, não se pretende bater a concorrência através de preços baixos, mas

sim pela distinção da qualidade. Os preços mais elevados ajudarão a distinguir essa qualidade.

Os preços mais elevados ajudarão a distinguir essa qualidade. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page
Os preços mais elevados ajudarão a distinguir essa qualidade. Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page

Economia e gestão

Economia e gestão  Para os serviços, os preços serão definidos de acordo com o volume

Para os serviços, os preços serão definidos de acordo com o volume do trabalho.

Para os diferentes produtos teremos diferentes preços, conforme se pode observar nas tabelas seguintes:

4.2 Promoção

Os diferentes produtos e serviços propostos pela empresa HN-engenharia e serviços serão promovidos essencialmente através de acções publicitárias.

Os anúncios publicitários que serão colocados todos os dias por mês em:

Jornais nacionais;

Outdoor;

Páginas da internet;

Tendo outras formas de publicidade, a empresa também oferecerá cartões-de-visita, camisetes e bonés para expandir a marca e como demostração da seriedade.

A melhor forma de promover a nossa empresa é sob a forma de projectos ou obras já realizados que satisfizeram o cliente. Com o acordo do cliente, o Timbre da empresa HN-engenharia e serviços será colocado nos equipamentos instalados, como se fosse uma assinatura desta.

4.3. Assistência ao cliente contacto com o cliente

Uma vez que o cliente entrou em contacto com a empresa HN-engenharia e serviços, por internet, telefone, correio ou pessoalmente, uma reunião lhe será proposta. Esta reunião terá lugar quer na empresa quer num lugar de comum acordo e contará com a presença do cliente e do director técnico da empresa, isso para serviços, mas para a comercialização dos produtos, os clientes estão livres de comprar o que estiver disponível na loja.

Se o cliente emitir o desejo de contratar os nossos serviços, um responsável de projecto lhe será atribuído e será o seu contacto primordial durante o decorrer dos serviços contratados. Os canais de comunicação com o responsável serão: internet, telefone e pessoalmente.

5. Plano financeiro

serão: internet, telefone e pessoalmente. 5. Plano financeiro Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 11
serão: internet, telefone e pessoalmente. 5. Plano financeiro Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 11

Economia e gestão

Economia e gestão A empresa HN-engenharia e serviços constituídas por dois sócios que entraram com 50%

A empresa HN-engenharia e serviços constituídas por dois sócios que entraram com 50% de acções para cada o que os dois juntos fazem 100%. De salientar que cada sócio entrara com um capital próprio de 10%, e os restantes 40% serão obtidos através de empréstimo bancário, pra ambos. A empresa perspectivou os seguintes gastos pra o bom funcionamento da empresa.

5.1 Investimento inicial

Serão investidos 79,443,200.00 MT.

Investimentos

Descrição

Valor (MT)

Activos incorpóreos

-

Estudos e projecto

25,000.00

Licença alvará e registo

30,000.00

Activos corpóreos

-

Equipamentos

8,131,820.00

Produtos de loja

70,756,380.00

NFM

500,000.00

Total

79,443,200.00

Tabela 2: tabela de investimento (MT)

Demostração detalhada

ESTRUTURA DE CAPITAL (MT; %)

 

Descrição

Valor (MT)

Participação (%)

Socio1

-

-

Capital Próprio

7,944,320.00

10%

Capital alheio

31,777,280.00

40%

Subtotal

39,721,600.00

50%

Socio2

-

-

Capital Próprio

7,944,320.00

10%

Capital alheio

31,777,280.00

40%

Subtotal

39,721,600.00

50%

Total

79,443,200.00

100%

Tabela2: demostração detalhada da estrutura do capital (MT)

: demostração detalhada da estrutura do capital (MT) Demonstração de investimento (MT) Plano de negócio:
: demostração detalhada da estrutura do capital (MT) Demonstração de investimento (MT) Plano de negócio:
: demostração detalhada da estrutura do capital (MT) Demonstração de investimento (MT) Plano de negócio:

Economia e gestão

Economia e gestão Item Discrição Qtd Pu Valor total 1 Equipamentos de informática  

Item

Discrição

Qtd

Pu

Valor total

1

Equipamentos de informática

 

Computador

9

25,000.00

225,000.00

Copiadora e Impressora

2

42,000.00

84,000.00

Telefone fixo

2

1,000.00

2,000.00

2

Veículos

-

Toyota Hilux D4D 2cab

2

1,822,099.00

3,644,198.00

Empilhadora

1

1,200,540.00

1,200,540.00

Camião grua

1

2,000,000.00

2,000,000.00

3

Móveis e utensílios

-

Mesa

5

15,600.00

78,000.00

Cadeira

15

3,200.00

48,000.00

Armário e prateleira

6

12,000.00

72,000.00

Purificador de água Ar Condicionado

2

4,800.00

9,600.00

4

13,000.00

52,000.00

Bancada

2

5,000.00

10,000.00

Geleira

2

19,000.00

38,000.00

4

Equipamentos técnicos

Fluke Multifunction Installation Tester

2

52,300.00

104,600.00

Auricular protector

16

600.00

9,600.00

Óculos

16

250.00

4,000.00

Coletes reflectores

30

150.00

4,500.00

Macacões

16

1,300.00

20,800.00

Guincho (talha eléctrica)

1

30,180.00

30,180.00

Luvas

20

300.00

6,000.00

Capacetes

20

200.00

4,000.00

Botas

20

2,000.00

40,000.00

Escada 6m

3

13,000.00

39,000.00

Ohmímetro

1

20,000.00

20,000.00

Megôhmetro

1

83,000.00

83,000.00

TTR

1

100,000.00

100,000.00

Kits de ferramentas

5

8,598.00

42,990.00

Bomba Óleo Pneumática Para Tambor 200l Bozza

2

20,721.00

41,442.00

paquimetro

5

860.00

4,300.00

Fasímetro digital

1

8,598.00

8,598.00

4,300.00 Fasímetro digital 1 8,598.00 8,598.00 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 13
4,300.00 Fasímetro digital 1 8,598.00 8,598.00 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 13

Economia e gestão

Economia e gestão   Fonte de alimentação (regulável) 1 100,000.00 100,000.00 5 Softwares
 

Fonte de alimentação (regulável)

1

100,000.00

100,000.00

5

Softwares

Microsoft office

1

1,720.00

1,720.00

cypecad

1

1,000.00

1,000.00

Primavera

1

2,252.00

2,252.00

Autocad

1

500.00

500.00

 

TOTAL:

5,610,768.00

8,131,820.00

Tabela 3: investimento em equipamentos e serviços (MT)

A HN-engenharia e serviços como foi referenciado, contará com uma loja de material eléctrico em seguida são apresentados o investimento perspectivado para o primeiro Ano de funcionamento sendo o projecto de 10 Anos foi perspectivada um crescimento percentual para os anos seguintes. No que concerne ao volume de vendas. O investimento pra a loja é de 70,756,380.00 MT para o primeiro ano de funcionamento.

6. Resultado financeiro projectado

A seguir, temos um quadro demonstrando a receita estimada para os dez anos de funcionamento da empresa.

Ressaltamos que a empresa pretende fazer parcerias com outras empresas que atuam na área para o fornecimento de material que não vão estar disponível na loja da HN-engenharia e serviços. Mas se o cliente emitir desejo de adquirir algum equipamento ou artigo não disponível, pode se contactar essas empresas, Que faraó parcerias.

Contactos poderão ser feitos com este objectivo, elevando-se em consideração que a empresa efectuará suas vendas com maior facilidade, e, em contrapartida, alguma parte do preço de venda será utilizada como pagamento desse serviço.

Sector

2019

2020

2021

2022

NH-STORE

113,505,026.25

124,855,528.88

137,341,081.76

151,075,189.94

Oficina

1,000,000.00

1,100,000.00

1,210,000.00

1,331,000.00

Serviços

3,000,000.00

3,300,000.00

3,630,000.00

3,993,000.00

Total

117,505,026.25

129,255,528.88

142,181,081.76

156,399,189.94

129,255,528.88 142,181,081.76 156,399,189.94 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 14
129,255,528.88 142,181,081.76 156,399,189.94 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page 14

Economia e gestão

Economia e gestão Sector   2023   2024 2025 2026 NH-STORE 166,182,708.93 174,491,844.38

Sector

 

2023

 

2024

2025

2026

NH-STORE

166,182,708.93

174,491,844.38

183,216,436.60

192,377,258.43

Oficina

1,464,100.00

1,610,510.00

1,771,561.00

1,948,717.10

Serviços

4,392,300.00

4,831,530.00

5,314,683.00

5,846,151.30

Total

172,039,108.93

180,933,884.38

190,302,680.60

200,172,126.83

Sector

 

2027

 

2028

 

NH-STORE

201,996,121.35

212,095,927.42

Oficina

2,143,588.81

2,357,947.69

Serviços

6,430,766.43

7,073,843.07

Total

210,570,476.59

221,527,718.18

Tabela 4: tabela de receitas (MT)

Capital(MT)

(63,554,560.00)

Period (anos)

10

Taxa de juros (%)

33%

PMT

22,258,214.25

(anos) 10 Taxa de juros (%) 33% PMT 22,258,214.25 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page
(anos) 10 Taxa de juros (%) 33% PMT 22,258,214.25 Plano de negócio: HN-engenharia e serviços Page

Descrição

Capital

Principal

Juros

PMT

Saldo

 

2019 63,554,560.00

1,285,209.45

20,973,004.80

22,258,214.25

62,269,350.55

 

2020 62,269,350.55

1,709,328.56

20,548,885.68

22,258,214.25

60,560,021.99

 

2021 60,560,021.99

2,273,406.99

19,984,807.26

22,258,214.25

58,286,615.00

 

2022 58,286,615.00

15,663,227.85

6,594,986.39

22,258,214.25

42,623,387.15

 

2023 42,623,387.15

8,192,496.49

14,065,717.76

22,258,214.25

34,430,890.67

 

2024 34,430,890.67

10,896,020.33

11,362,193.92

22,258,214.25

23,534,870.34

 

2025 23,534,870.34

14,491,707.03

7,766,507.21

22,258,214.25

9,043,163.31

 

2026 9,043,163.31

19,273,970.35

2,984,243.89

22,258,214.25

(10,230,807.04)

 

2027 (10,230,807.04)

25,634,380.57

(3,376,166.32)

22,258,214.25

(35,865,187.61)

 

2028 (35,865,187.61)

34,093,726.16

(11,835,511.91)

22,258,214.25

(69,958,913.77)

Tabela 5: divida(MT)