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Emisión Aplicación
II. OBJETIVO
III. ALCANCE
Todos los proyectos de inversión realizados en las instalaciones de ___________., cuya ejecución está a
cargo de la Gerencia de Proyectos de la Dirección de Planta.
Dirección de Planta
Dirección de Finanzas
Gerencia de Producción
Gerencia de Sistemas de calidad
Gerencia de Planeación y HSE
Gerencia de Mantenimiento
Gerencia de Proyectos
Gerencia de Compras
Gerencia de Contabilidad
Gerencia de Sistemas
IV. RESPONSABILIDADES
a) Dirección de Planta:
Elaborar en conjunto con la Gerencia de Proyectos el Budget anual de inversiones y gastos,
definiendo la clasificación previa entre capitalizables y operacionales desde el punto de vista
contable. Así mismo, determinar en cada uno de los proyectos los porcentajes y montos destinados a
la misma clasificación de gastos capitalizables (que afectan depreciación) y gastos operacionales
(que afectan presupuesto anual de operaciones)
b) Dirección de Finanzas:
Enviar durante el mes de Enero, el presupuesto autorizado de inversiones y gastos (9B6 y Summary
Investment) a las Gerencias de Proyectos y de Contabilidad, así como el tipo de cambio que será
usado para conversión monetaria durante el año en curso.
Llenar el correspondiente formato para la autorización de fondos financieros y enviar para obtener
firma de autorización
En su caso llenar el formato para solicitud y aprobación de fondos financieros adicionales a los
solicitados en el formato .
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
c) Gerencia de Contabilidad:
Enviar mensualmente, durante la primera semana del mes, a la Gerencia de Proyectos el reporte de
gastos denominado 9C6, que indica el monto de los gastos efectuados a la fecha del reporte en cada
uno de los proyectos.
Abrir en la cuenta de proyectos de inversión 1.12205.01 del libro de presupuesto del sistema ERP ,
dos subcuentas donde se registrarán los gastos efectuados: 500XXX y 501XXX para gastos
capitalizables y gastos operacionales respectivamente donde XXX es una numeración progresiva y
que para un solo proyecto es el mismo número en ambas subcuentas, a petición escrita
exclusivamente de la Gerencia de Proyectos (dicha petición estará sustentada en el MoJ,
debidamente autorizado, que se encuentra en poder del área de Finanzas).
Esta cuenta solo podrá cerrarse al terminar el proyecto, enviando a la cuenta de depreciación los
activos capitalizables y a la cuenta de gastos no capitalizables del centro de costos
correspondientes, de común acuerdo con la Gerencia de Proyectos. Es importante que los budget
operativos anuales de los centros de costos tengan incluido este presupuesto de gastos no
capitalizables para no verse afectados cuando se carguen los gastos de proyectos al cerrarse la
cuenta original de proyectos.
Con el aviso del cierre del proyecto, procederá a realizar el “plaqueo de activo fijo” correspondiente,
de acuerdo con los precedimientos del área.
d) Gerencia de Compras:
Asistir y participar activamente durante las juntas de inicio de los proyectos, convocadas por la
Gerencia de Proyectos.
Obtener mejoras en los rubros comerciales, de precio, trámites de importación, tiempos de entrega y
seguimiento de pagos y plazos de entrega.
Agilizar los procesos correspondientes a la colocación de las órdenes de compra con los proveedores.
Revisar los contratos que sean elaborados en relación con los proyectos emitidos.
Mantener comunicación oportuna con el gerente de proyectos para el seguimiento adecuado de los
procesos.
Obtener de parte de los proveedores, las fianzas de garantía correspondientes de acuerdo con el
proyecto de que se trate: 1) Por el buen uso del Anticipo; 2) Por el Cumplimiento y Terminación del
Contrato u Orden de Compra; 3) Contra Vicios Ocultos. Sin menoscabo del tiempo.
Procesos
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
Cuando la maquinaria o equipo requerido, por diversas razones o condiciones, tales como
especificación corporativa, compatibilidad de equipos o uniformidad de existencias, sea de una
marca específica, se solicitará una cotización al proveedor en México o al extranjero, debiendo el
área de proyectos solicitar la cotización y datos técnicos, siendo el área de compras, la encargada de
negociar y obtener las mejores condiciones comerciales.
Cuando existan diversas marcas que pudiesen cumplir los requerimientos, el área de proyectos
deberá recabar la información técnica y las cotizaciones “budgetary” y realizará la evaluación
técnica en conjunto con las áreas involucradas incluyendo la de Compras.
En el caso de elegir una marca específica después de la evaluación técnica, el área de compras será
la encargada de negociar las condiciones y obtener el mejor precio definitivo.
En el caso de que existan dos o más marcas que satisfagan los requerimientos técnicos, el área de
compras solicitará a cada representante o fabricante de dichas marcas, una cotización en firme y en
caso de superar la cantidad de $ 50,000 dlls. se solicitarán las cotizaciones a sobre cerrado para
fecha predeterminada, la cual deberá cumplir con todos los puntos de las Especificaciones de
Requerimientos del Usuario, ya sea por documento explícito o por información técnica signada de la
maquinaria en cuestión. Estos sobres serán abiertos por los departamentos de compras y proyectos,
firmando todas las hojas de cada cotización, y en conjunto las analizarán para decidir la selección del
proveedor.
B. Servicios
Las empresas de servicios, tales como ingeniería, mantenimiento, instalación, etc. serán evaluadas
por el departamento de proyectos, compras y el usuario, partiendo desde la revisión de la curricula y
entrevistas, para analizar sus características, conocimientos y deseos de colaborar con OMSA, así
como su viabilidad, permanencia en el mercado, y otras características pertinentes a cada servicio
en específico.
Después de la selección conjunta del o los proveedores, el área de compras solicitará a los finalistas
la cotización a sobre cerrado y a fecha predeterminada. Estos sobres serán abiertos por los
departamentos de compras y proyectos, firmando todas las hojas de cada cotización, y en conjunto
las analizarán para decidir la selección del proveedor.
En el caso de que la compañía “nueva” no haya sido evaluada por trabajos dentro de OMSA, en el
primer concurso su cotización servirá de parámetro y punto de comparación con las otras empresas
invitadas a cotizar, y si su cotización resulta competitiva, dicha compañía será considerada como un
candidato viable, previa verificación y análisis de su curriculum, así como visita de evaluación a sus
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
Cuando no se cuente con el respectivo catálogo de conceptos, se solicitará una primera cotización en
base al anteproyecto. Esta primera solicitud de cotización tendrá por objetivo, obtener y analizar
propuestas y seleccionar las alternativas más viables por parte de Proyectos y Compras.
Posteriormente las empresas más competitivas serán invitadas a cotizar nuevamente el proyecto ya
definido, de acuerdo con el punto anterior.
Si la empresa resultante ganadora es la misma que realizó el catálogo de conceptos base para
cotización, su cotización sera revisada detalladamente por los departamentos de compras y
proyectos, para determinar su validez.
e) Gerencia de Sistemas
Asistir y participar activamente durante las juntas de inicio de los proyectos, convocadas por la
Gerencia de Proyectos.
Revisar los MoJ y los URS presentados y emitir de manera oportuna y expedita las consideraciones
técnicas acerca de los sistemas computacionales incluidos en los equipos que serán adquiridos,
cuando sea aplicable.
Asesorar durante la elaboración de los URS a las partes involucradas cuando sea aplicable.
Participar en las reuniones con los proveedores durante la evaluación cuando sea aplicable
Definir de común acuerdo con la Gerencia de Proyectos, el personal requerido para asistir al FAT.
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
Brindar capacitación a los contratistas sobre los lineamientos a seguir dentro de las instalaciones de
OMSA.
Supervisar de manera continua el cumplimiento de las normas de seguridad industrial por parte de
los contratistas.
Llenar los formatos requeridos durante los trabajos realizados por los contratistas en conjunto con el
gerente del proyecto.
h) Gerencia de Proyectos:
Elaborar o asistir en la elaboración del documento denominado Project Charter en el cual se
describen las responsabilidades y autoridad para efectuar el proyecto, describiendo brevemente las
actividades generales del mismo. Ver anexo 1.
Implementar y dar seguimiento a lo establecido por las directrices de inversión dadas por Holanda
en el manual de inversiones de activo fijo.
Elaborar o asistir en la elaboración del documento denominado URS en el cual se describen las
características y/o guía de las funciones detalladas que debe cumplir y realizar el equipo o
remodelación de que se trate, siguiendo el formato que se detalla en el anexo 2 (es indicativo pero
dependerá del tipo de proyecto).
Elaborar o en el caso de proyectos asignados a otras áreas de planta, asesorar en la elaboración del
documento denominado MoJ en el cual se describe el alcance del proyecto, la situación presente y
futura que se logrará con la implementación, justificación de la adquisición del equipo o la
remodelación, estableciendo las inversiones aplicando los tipos de cambio para gastos a efectuar e
indicando las alternativas estudiadas y seleccionadas. Dicho documento se presenta en moneda
euro. Ver anexo 3
Obtener autorización de fondos a través del MoJ, para lo cual mantendrá relación constante con los
representantes técnicos de NVO en caso necesario.
Emitir los contratos necesarios, debidamente formalizados entre las partes, entregando original al
área de finanzas previa revisión y acuerdo, anexando copia al expediente del proyecto.
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
Solicitar y recabar las fianzas necesarias de parte de los proveedores, entregando originales al área
de finanzas y anexando copia al expediente del proyecto.
En caso de ser necesario, asignar y/o reasignar el presupuesto suficiente para cada proyecto
Formar el equipo para asistir a las pruebas de aceptación en fábrica (FAT), elaborando la planeación
necesaria y coordinando la preparación de documentos y reporte final.
Asistir al FAT
Registrar cada uno de los proyectos autorizados para su realización, dando seguimiento a los
avances, registrando cada uno de los gastos y validando la información con los datos asentados por
Contabilidad en el 9B6.
Todas las áreas de la planta a las que se les asigne la elaboración de un proyecto, deberán cumplir
con los lineamientos descritos anteriormente y que se ilustran en el diagrama de flujos del anexo 5.
i) Gerencia de Producción
Proporcionar el personal y tiempo necesarios durante las etapas de arranque y capacitación.
Definir de común acuerdo con la Gerencia de Proyectos, el personal requerido para asistir al FAT.
j) Gerencia de Mantenimiento
Definir de común acuerdo con la Gerencia de Proyectos, el personal requerido para asistir al FAT.
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
Realizar los documentos requeridos para el mantenimiento de los equipos incluidos en el proyecto.
Incluir los equipos del proyecto, así como las áreas resultantes en el programa de mantenimiento
preventivo.
V. INFORMACION PRELIMINAR
Definiciones
Proyecto: Acción o tarea temporal y por única vez que entraña dificultad y cuya ejecución requiere
decisión y esfuerzo de varias personas que conforman el Equipo de Proyecto (Project Team)
Propietario del Proyecto (Project owner): Persona con la principal responsabilidad de la correcta
implementación del proyecto.
Grupo de interés: grupo de personas que se ven afectadas positivamente o negativamente como
resultado de la ejecución o la por la implantación exitosa del proyecto (stakeholder s)
Comité directivo: Denominado también Steering Committee, es el gupo de personas a quienes se les
define la responsabilidad de dirección de un proyecto. Puede o no formarse, dependiendo de la
magnitud e impacto del proyecto en cuestión.
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
Alcance del Proyecto: Todos los trabajos requeridos para entregar el producto o el servicio esperado
de la implementación del proyecto con las características y funciones especificadas.
Cédula de proyecto: Conocida como Project charter, es el documento emitido por la Alta Gerencia
que da al gerente del proyecto autoridad para asignar recursos organizacionales a las actividades del
proyecto y formalmente reconoce la existencia del proyecto. Incluye una descripción de la necesidad
del negocio que dio origen al proyecto y una descripción del producto o servicio que será generado
por el proyecto.
Prueba de aceptación en fábrica: Actividades conocidas como FAT. Se realizan por un grupo de
personas en las instalaciones del fabricante, con la finalidad de verificar que el diseño y
funcionamiento cumplen con el URS.
Memorandum de Justificación: Este documento es conocido como MoJ. Contempla todos los
elementos necesarios para justificar el proyecto, las alternativas analizadas, las inversiones y gastos
derivados del mismo. Cuando el proyecto es aprobado localmente, se genera en idioma español;
cuando se envía a autorización de NVO se efectúa en idioma inglés. Debe contar con el número de
proyecto asignado por la Dirección de Planta para el budget.
Lineamientos Generales:
Gastos capitalizables: Todos aquellos relacionados con maquinaria, equipo, accesorios,
construcciones nuevas o remodelaciones, cuyo monto sobrepasa los $100,000 mxp y /o que su
duración o vida útil, antes de ser necesaria su substitución por obsolescencia, es superior a dos años
(no incluye refacciones, formatos o accesorios de los equipos, ni consumibles).
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
VI. PROCEDIMIENTO
1 Realizar de acuerdo con la Dirección de Planta, y con base en el budget autorizado, durante el
periodo de Enero-Febrero, la programación global de los proyectos asignados en una hoja de
programación de MS-Project.
2 Realizar de acuerdo con la programación, al inicio del proyecto, el Project Charter y entregar a cada
involucrado para su revisión y firma de autorización (anexo 1).
3 Elaborar el URS correspondiente y entregar a cada uno de los involucrados para su revisión y firma
de autorización (anexo 2).
4 Elaborar MoJ correspondiente y entregar a cada uno de los involucrados para su revisión y firma de
autorización. (anexo 3), incluyendo a los gerentes de área, directores de área y director general y
asistencia técnica de casa matriz en caso de requerirse.
5 Realizar una programación detallada del proyecto y entregar a cada uno de los participantes para su
revisión y autorización.
6 Realizar una reunión de inicio de proyecto (kick-off meeting) con los participantes para informar del
arranque oficial del proyecto y reconfirmar que recursos y responsabilidades deberán aportar y en
que momentos serán requeridos.
7 Entregar al área de finanzas (asistente) el original del MoJ autorizado, y recabar firma de recibido,
conservando el área de proyectos una fotocopia completa.
8 El área de Finanzas distribuirá fotocopias del MoJ autorizado a las áreas de contabilidad,
presupuestos, compras y proyectos.
10 Realizar OH’s y/o OR’s de lo que se requiera comprar para la implementación del proyecto, indicando
las subcuentas asignadas.
11 En el caso de servicios se efectuará un contrato el cuál será revisado por el área de Finanzas en un
plazo no mayor a dos semanas, siendo responsable el área de proyectos de recabar las firmas y las
fianzas correspondientes.
13 Recabar análisis de riesgos de GMP del área de Sistemas de Calidad y anexar al expediente del
proyecto.
14 Recabar análisis de riesgos de higiene, seguridad y ecología del área de HSE y anexar al expediente
del proyecto.
Elaboró: Revisiones:
Emisión Aplicación
16 Conjuntamente con el área de contabilidad realizar el control y registro de gastos de los proyectos
para los reportes correspondientes.
20 Dar aviso de terminación y cierre del proyecto mediante el formato que se detalla en el anexo 4.
NOTAS:
1. Una guía del proceso de elaboración de proyectos se encuentra en el anexo 5 mediante un
diagrama de flujo.
2. Los formatos originales y detallados se pueden solicitar a la Gerencia de Proyectos.
VII. CAMBIOS
Elaboró: Revisiones:
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