“Año del Dialogo y la Reconciliación Nacional”.

Universidad Nacional de Piura

Facultad de Ciencias
Escuela Profesional de
Estadística

CURSO:

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

PROFESOR:
BANCAYAN RUIZ JOSÉ

ALUMNOS:
FARFAN MENDOZA LILIAM
ZAPATA CARLIN FREDDY

TEMA:

“ESTUDIO A NIVEL DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA

INSTALACION DE UNA TIENDA DE ZAPATOS PARA DAMAS EN
EL DISTRITO DE TAMBOGRANDE-2018”

PIURA-PERÚ
2018
CAPITULO I: ASPECTOS GENERALES

I.1 NOMBRE DEL PROYECTO

I.2 UNIDAD FORMULADORA

I.3 UNIDAD EVALUADORA

I.4 UNIDAD EJECUTORA

I.5 JUSTIFICACIÓN

I.6 CODIGO INTERNACIONAL UNIFORME

I.7 RESUMEN EJECUTIVO

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO

II.1 AREA GEOGRAFICA DEL MERCADO

II.2 CARACTERIZACION COMERCIAL DEL PRODUCTO

II.3 PERFIL DEL CONSUMIDOR

II.4 ANALISIS DE DEMANDA

II.5 ANALISIS DE OFERTA – PROYECCION

II.6 BALANCE DE DEMANDA – OFERTA

II.7 ESTRATEGIA DE MARKETING

CAPITULO III: TAMAÑO Y LOCALIZACIÒN DEL PROYECTO

III.1 TAMAÑO DEL PROYECTO

III.2 LOCALIZACION DEL PROYECTO

CAPITULO IV: INGENIERIA DEL PROYECTO

IV.1 ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PROYETO Y/O SERVICIO

IV.2 SELECCIÓN Y DESCRIPCIÒN DEL PROCESO PRODUCTIVO

IV.3 REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO

IV.4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

IV.5 PROGRAMA DE PRODUCCION

CAPITULO V: ORGANIZACIÒN

V.1 TIPOS DE EMPRESA

V.2 ORGANIGRAMA

V.3 REQUERIMIENTO DE PERSONAL

CAPITULO VI: INVERSIÒN Y FINANCIAMIENTO

VI.1 INVERSIÒN

VI.1.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÒN

VI.1.2 PROGRAMA DE INVERSIONES

VI.2 FINANCIAMIENTO

VI.2.1 FUENTES DE FINANCIAMIENTO

VI.2.2 EVOLUCIÒN DE PRÉSTAMOS

CAPITULO VII: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS – ESTADOS

FINANCIEROS

VII.1 PRESUPUESTOS DE INGRESOS

VII.2 PRESUPUESTOS DE EGRESOS

VII.3 PUNTOS DE EQUILIBRIO

VII.4 BALANCE INICIAL

VII.5 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

VII.6 FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO

VII.6.1 FLUJO DE CAJA ECONOMICO

VII.6.2 FLUJO DE CAJA FINANCIERO

CAPITULO I: ASPECTOS GENERALES

I.1 NOMBRE DEL PROYECTO:

“ESTUDIO A NIVEL DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA

TIENDA DE ZAPATOS PARA DAMA EN EL DISTRITO DE TAMBOGRANDE-2018”

I.2 UNIDAD FORMULADORA:

1. FARFAN MENDOZA LILIAM
 DNI: 72098803
 CODIGO DE ALUMNO: 1342013034
 CARRERA UNIVERSITARIA: ESTADISTICA- UNP
 CORREO ELECTRONICO: LILIAAMFAR96@GMAIL.COM
 DIRECCION: ALMIRANTE MIGUEL GRAU II ETAPA MZ Ñ LOTE 12
 CELULAR: 962988209

2. ZAPATA CARLIN FREDDY

 DNI: 72691737
 CODIGO DE ALUMNO: 1342011028
 CARRERA UNIVERSITARIA: ESTADISTICA- UNP
 CORREO ELECTRONICO: FREDDY.ZAPATAC@HOTMAIL.COM
 DIRECCION: AV. GUILLERMO IRAZOLA C 37
 CELULAR: 939108852

I.3 UNIDAD EVALUADORA:

“BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ”
I.4 UNIDAD EJECUTORA:
1. FARFAN MENDOZA LILIAM

 DNI: 72098803
 CODIGO DE ALUMNO: 1342013034
 CARRERA UNIVERSITARIA: ESTADISTICA- UNP
 CORREO ELECTRONICO: LILIAAMFAR96@GMAIL.COM
 DIRECCION: ALMIRANTE MIGUEL GRAU II ETAPA MZ Ñ LOTE 12
 CELULAR: 962988209

2. ZAPATA CARLIN FREDDY

 DNI: 72691737
 CODIGO DE ALUMNO: 1342011028
 CARRERA UNIVERSITARIA: ESTADISTICA- UNP
 CORREO ELECTRONICO: FREDDY.ZAPATAC@HOTMAIL.COM
 DIRECCION: AV. GUILLERMO IRAZOLA C 37
 CELULAR: 939108852

I.5 JUSTIFICACIÓN:
La empresa ha sido creada viendo la necesidad de satisfacer la demanda de la
población, para abastecer al público en general de distintos lugares. La empresa
brindara beneficios consistentes, debidamente proyectados para la venta y el servicio
al consumidor

I.6 CÓDIGO INTERNACIONAL UNIFORME:

4782 – Venta al por menor de productos textiles, prendas de vestir y calzados en
puestos de venta y mercados

I.7 RESUMEN EJECUTIVO:

El presente proyecto presenta un plan de negocio para la implementación de una
pequeña empresa dedicada a la producción y comercialización de calzado en
provincia de Sullana – Tambogrande; dando a conocer las fortalezas y debilidades del
producto en el mercado. En el se describen los aspectos técnicos y administrativos de
la empresa y el plan de marketing, así como los ingresos y los gastos en que se
incurrirá para alcanzar una rentabilidad aceptable para los inversores. En un mundo de
globalización y de innovación de productos o servicios, es necesario estar alerta a las
exigencias y expectativas del mercado, para ello es muy importante para asegurar el
éxito de las empresas, hacer uso de técnicas y herramientas, el estudio de mercado es
muy importante en conjunto con una serie de investigaciones.
CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO
II.2 AREA GEOGRAFICA DEL MERCADO:

Se pretende instalar una tienda de zapatos femenina en la avenida Av. Buenos Aires
Mz A Lote 22 Tambogrande, distrito de Piura, a escasos metros de “Agencia Caja
Piura”.

II.2 CARACTERIZACIÓN COMERCIAL DEL PRODUCTO:

2.1. GENERALIDADES:

Se procura concretar el emprendimiento a fines del año 2019.

La tienda ofrecerá zapatos de última moda para mujeres jóvenes de clase alta, media
y baja que estén interesadas no sólo en adquirir indumentaria moderna, sino también
en hacer sus compras en un local con una excelente atención y un ambiente físico
agradable.

El local será de dimensiones pequeñas en un comienzo, con la finalidad de reducir

costos fijos, pero se tienen expectativas de ampliar su tamaño e inaugurar locales
adicionales conforme vayan creciendo las ventas, considerando además la posibilidad
de agregar otras líneas de productos como accesorios o calzado.

2.2. OBJETIVOS GENERALES

Nuestro objetivo general es que nuestra empresa sea la mejor a nivel departamental,
que nuestros productos sean pedidos por todas las personas y que además sean
reconocidos por su calidad.

2.3. OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Ubicar nuestra empresa de calzado donde trabajen muchos calzadistas
reconocidos por su trabajo
 Legalizar nuestra empresa.
 Elaborar diseños de mejor calidad a nivel departamental.
 Seleccionar la materia prima (cuero, plantillas, etc.) para obtener productos con
óptima calidad.
 Seleccionar el personal de nuestra empresa con valores y responsabilidad.
Detallar los productos finales para satisfacer a nuestros calzadistas.
II.3 PERFIL DEL CONSUMIDOR

Análisis de mercado

Como ya conoce, actualmente la Comercializadora de Calzado realiza sus ventas en

el área rural teniendo ya sus clientes definidos en dichas áreas, sus ventas las realiza
a crédito debido a que sus clientes adquieren el producto por mayoreo. La
comercializadora de calzado pretende incursionar en el mercado urbano,
estableciéndose en un local en la ciudad y poder satisfacer las necesidades de
calzado. Los principales riesgos que se presentan en esta empresa, es la competencia
ya que actualmente en la ciudad existen empresas que ofrecen la venta de calzado al
público, la comercializadora cuenta con la oportunidad de poder entrar al mercado
gracias a su calidad en el calzado y a sus bajos precios, así como a la ubicación del
establecimiento ya que las personas pueden adquirir el calzado sin la necesidad de
asistir al centro de la ciudad.

Investigación de mercado
Desde que surgió la idea de establecer la comercializadora en la ciudad como una
zapatería se definió como mercado meta toda la población de Tambogrande; por tal
motivo se quiere realizar una estrategia de mercado que consista en conocer cuáles
son las necesidades y preferencias de la población, con ello reiterar la viabilidad al
proyecto.
La investigación de mercado se realizó por medio de una encuesta, a continuación se
presentan los criterios utilizados para su realización: Esta investigación se realizó
considerando la población de los 6 años a los 40 años ya que esta población abarca la
población escolar y la económicamente activa, de Tambogrande, esto es para
enfocarse a la apertura de una empresa dedicada a la venta de calzado contando con
una población total de 270,992 habitantes, para la cual se tomó una muestra de 384
encuestas utilizando la siguiente formula:
 Población objetivo: 270,992 (Población finita)
 Fórmula para obtener la muestra:

n = S2 Npq / e2 (N-1) + S2 pq
Dónde:
n = muestra
S 2 = coeficiente de confianza (1.96)
N = Población objetivo (270992)
p = probabilidad a favor (50%)
q= probabilidad en contra (50%)
e 2 = coeficiente de error (5%)
n = (1.96)2 (270992) (50%) (50%) / (5%)2 (270992-1) + (1.96)2 (50%) (50%)
n = (3.8416) (270992) (0.50) (0.50) /(0.5%)2 (270992-1) + (3.8416) (0.50) (0.50)
n = 260260.7168 / (0.0025) (270991) + (0.9604)
n = 260260.7168 / 678.4379
n= 384
Nuestra muestra será: 384

DISEÑO DE LA ENCUESTA:
1. En tu opinión, ¿Dónde prefieres comprar tus zapatos?
2. ¿Cada cuánto tiempo compras zapatos?
3. Aproximadamente, ¿Cuánto dinero inviertes cada vez que vas a comprar
zapatos?
4. ¿Cuál es su talla de zapatos?
5. ¿Encuentras en las tiendas tu talla o es difícil?
6. ¿En qué horario realiza sus compras de zapatos regularmente?
7. ¿Qué colores prefieres normalmente en tus zapatos?
8. ¿Cuánto dinero estas dispuesta a pagar por un par de zapatos de alta calidad y
con gran diseño?
9. Cuando te diriges a una tienda de zapatos, ¿Prefieres recibir una atención o
asesoría personalizada de una experta o prefieres espacio para decidir tú
misma?
10. Además de zapatos, ¿Qué otro tipo de calzado te gustaría encontrar en la
tienda?

II.4 ANÁLISIS DE DEMANDA

2.4.1) POBLACIÓN HISTÓRICA Y BAJO ESTUDIO:

AÑO P.T P.B.E P.Q.D

2014 233,948 62681 53279
2015 246,977 83292 70798
2016 278,879 83898 71313
2017 274,892 94499 80324
2018 270,992 95095 80831
FUENTE: INEI
ELABORACIÓN: LOS AUTORES

2.4.1) POBLACIÓN QUE DEMANDA Y DEMANDA HISTÓRICA:

AÑO P.T P.B.E P.Q.D Dem. Hist.

2014 233,948 62681 53279 5541000
2015 246,977 83292 70798 7363013
2016 278,879 83898 71313 7416583
2017 274,892 94499 80324 8353712
2018 270,992 95095 80831 8406398
FUENTE:INEI

ELABORACIÓN: LOS AUTORES

2.4.1) PROYECCIÓN DE LA DEMANDA:

x y x^2 xy
1 5541000,4 1 5541000,4
2 7363012,8 4 14726025,6
3 7416583,2 9 22249749,6
4 8353711,6 16 33414846,4
5 8406398 25 42031990

C cti 11,7190523 C pm 9,17149423 C EE 10,9827397

F.P 1,11719052 F.P 1,09171494 F.P 1,1098274

AÑO T.C.I P.M E.E R.L

2017 8406398 8406398 8406398
2018 9391548 9177390 9329651 9432589
2019 10492149 10019094 10354302 10104739
2020 11721729 10937995 11491488 10776888
2021 13095405 11941172 12753568 11449038
2022 14630062 13036356 14154260 12121187
2023 16344566 14231985 15708785 12793336
2024 18259995 15537271 17434040 13465486
2025 20399893 16962270 19348775 14137635
2026 22790567 18517964 21473801 14809785
2027 25461406 20216338 23832213 15481934

Fuente: CUADRO N°3

Elaboración: Propia

II.5 ANÁLISIS DE OFERTA – PROYECCION

2.5.1 IDENTIFICACIÓN DE LOS COMPETIDORES:

Dentro de la zona NO existen competidores activos.

II.6 ESTRATEGIA DE MARKETING

Las estrategias generales o competitivas según Michael Porter en su libro “competitive

strategy” lo que a la final buscan es el desarrollo general de la empresa, razón por la
cual que es indispensable que estén alineadas con los objetivos generales de la
misma.

2.6.1 ESTRATEGIAS COMPETITIVAS

 Proporcionar comisiones por volúmenes de ventas a los vendedores.

 Ofrecer un descuento del 10% a los compradores frecuentes.
 Fortalecer la hoja de vida comercial de la empresa para obtener descuentos.
 Dar a conocer la empresa en eventos artísticos y deportivos.
 Gestionar activamente los grupos creados en las redes sociales.
 Realizar los pedidos con la mayor diversificación de diseños posibles.
 Competir en base al enfoque.

2.6.2 ESTRATEGIAS ESPECÍFICAS

Las estrategias específicas más utilizadas son las de marketing y sirven para apoyar a
las estrategias generales, para el caso del presente plan de negocios es pertinente
aplicar las siguientes:

 Captar un mayor número de clientes.

 Incentivar las ventas.
 Dar a conocer nuevos productos.
 Lograr una mayor exposición de los productos.
Ahora se puede pasar a diseñar la mezcla de mercadeo, que contienen las famosas
4Ps:

Producto, producto, plaza y promoción.

2.6.3 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Nuestro mercado objetivo a corto plazo serán las (pequeñas y medianas empresas), a
mediano plazo incursionaremos en las grandes empresas, iniciaremos con las
empresas de más fácil acceso y son empresas de las cuales tenemos un amplio
conocimiento, estas empresas por lo general no cuentan con áreas y/o personas
destinadas a coordinar el programa del cuero en el calzado, algunas por falta de
conocimiento en el tema, y otras porque dentro de sus presupuestos no incluyen
actividades de promoción y prevención en los zapatos que son traídos de China. En
otras empresas han iniciado con el cumplimiento del plan básico legal en zapatería y
esta función es adicional, asignada casi siempre a la empresa y/o a las asistencias de
recursos humanos, lo cual son personas competentes para desarrollar estos
programas.

ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN

Estrategias para el producto/servicio:

La empresa propone a sus potenciales clientes la posibilidad de expresar un

estilo de vida inspirado en los sentimientos que provoca un atardecer: candidez,
tranquilidad, libertad y dinamismo que desembocan en una sofisticación
despreocupada.

El fin es que el cliente se sienta a gusto con un producto que además de ofrecer
cumple con todos los requisitos de calidad que se espera de marcas tan mundialmente
reconocidas y usadas en numerosas ocasiones por personas del deporte y el
entretenimiento a nivel mundial.

Estrategias a seguir para el producto/servicio:

 Venta online: Se abrirá la posibilidad de que los clientes visiten nuestra página
web y adquieran sus artículos por este medio, sin costo adicional

 Diseños exclusivos: se escogerán meticulosamente los modelos a

comercializar para llegar de mejor manera al mercado teniendo en cuenta las
necesidades específicas del mercado piurano

 Ambientación musical: con música “chill out” que traduce “relájate”; Este
género expresa fielmente los sentimientos que la empresa desea expresar en
su concepto de imagen corporativa y el mismo nombre de la empresa.

 Instalación de muebles: de 2 o 3 puestos para que los clientes u acompañantes

tengan la posibilidad de relajarse y hacer la experiencia de compra menos
estresante, además de maximizar su tiempo de estadía dentro del punto de
venta.

 Ventaja competitiva y satisfacer al cliente.

PLANES ESTRATEGICOS DE MARKETING

Constituimos la empresa-zapatería para la comercialización, con fines de beneficiar a
la población y a nosotros mismo como organización que busca el bienestar-beneficio
recíproco clientes-empresa. Para cumplir con las necesidades de los clientes con
buenos productos de calidad de bajo y accesible precio en el mercado para obtener el
mayor reconocimiento entre nuestros competidores, creamos la empresa de calzados
pensando en una mejor y efectiva satisfacción del cliente como única fuente de
ingreso para la empresa. Como empresa debemos adecuarnos al mercado, buscar y
adquirir productos de garantía. De sus productos y así nosotros tener el respaldo como
proveedores, para dar seguridad y satisfacción a los clientes. La empresa zapatería se
creó con la finalidad de brindar atención y comercialización de zapatos de acuerdo a la
demanda del consumidor.

CAPITULO III: TAMAÑO Y LOCALIZACIÒN DEL PROYECTO

III.1 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO:

3.2.1 FACTORES DE LOCALIZACIÓN:

3.2.1.1 MICROLOCALIZACIÓN:

El local escogido para el plan de negocios está ubicado en la avenida Av. Buenos
Aires Mz A Lote 22 Tambogrande, distrito de Piura, a escasos metros de “Agencia
Caja Piura”.

A continuación se mostrara la futura disposición del local:

Exhibidor Sofá
Caja,
Teléfono

Exhibidor Sofá Exhibidor

3.2.1 INFRAESTRUCTURA
Se requiere de dos sofás para la comodidad de los clientes u acompañantes y para la
prueba de zapatos; por otro lado para poder crear la experiencia se necesita un
televisor LCD y un equipo de sonido

Para exhibir y al mismo tiempo almacenar los zapatos se requiere de; por último el
computador personal (ocupa menos espacio y puede llevarse a casa para gestión de
la información) y un teléfono. El local no requiere de mayor mantenimiento más que un
aseo regular y ser pintado cada 3 años aproximadamente.

CAPITULO IV: INGENIERÍA DEL PROYECTO

IV.1 ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PROYETO Y/O SERVICIO:

El producto es la combinación de bienes y servicios que la empresa ofrecerá al
mercado meta. En este apartado, las decisiones incluyen la definición del producto en
tres niveles: producto central, producto real y producto aumentado.

Atributos

El producto real estará compuesto por zapatos altos, zapatos bajos. Se ofrecerán
diferentes estilos de zapatos a fin de cubrir una amplia gama de gustos, por lo que se
integrará la oferta con diseños tradicionales, así como con otros más novedosos y
vanguardistas, buscando además variedad de color y texturas.

Calidad

Se buscarán proveedores que aseguren un buen nivel de calidad de los materiales

utilizados en la producción de las prendas. Así mismo, se tendrá en cuenta que la
confección sea resistente y las terminaciones sean prolijas.

Marca

Si bien aún no se ha decido el nombre del local, cabe mencionar que los zapatos que
se vendan llevarán la marca de sus fabricantes. Esto se explica evidentemente que la
tienda se dedicará a la reventa y no al diseño y fabricación de líneas de zapatos
propios. Además, se considera que la comercialización de marcas que tienen
trayectoria en el mercado puede contribuir a atraer clientes al local.

Las tendencias de moda son más influenciadas en jóvenes mayores de 18 años

debido a que toman sus decisiones independientemente a otros factores ajenos a sus
necesidades.

El reconocimiento del valor agregado de los productos importados son más percibidos
por los jóvenes que por otro grupo generacional, que perciben el valor agregado que
contempla la imagen de la marca del producto.
Según la investigación de mercados el 95% de los jóvenes entre 18 y 25 años se
sienten identificados con un estilo de vida libre, despreocupado, alternativo y
vanguardista.

IV.2 SELECCIÓN Y DESCRIPCIÒN DEL PROCESO PRODUCTIVO:

El ciclo de vida de estos productos está sujeto a las tendencias impuestas por el
mercado objetivo. En el caso específico de los zapatos para ocasiones informales el
ciclo de vida está determinado por la moda o tendencia, la cual determina la
introducción del producto al mercado que comprende la primera etapa del ciclo de vida
de un producto, pero que a su vez determina la declinación del producto en términos
de las tendencias a futuro de los clientes potenciales.

El ciclo de vida del producto en este caso inicia la idea de producir zapatos formales e
informales para jóvenes con una determinada tendencia de vestir que se expone en la
etapa de investigación la cual influye en la siguiente etapa que consta en diseñar el
producto acorde a las tendencias, entorno y necesidades del segmento que
comprende el mercado objetivo para nuestro producto.

El siguiente aspecto a tener en cuenta para el ciclo de vida del producto comprende la
introducción del producto al mercado objetivo, la cual comprende aspectos de
promoción y todas las cadenas posibles de distribución del producto desde el punto de
fábrica hasta el consumidor final. Por último el producto termina su ciclo con el
surgimiento de nuevas tendencias en cuestiones de moda que son soportadas por la
innovación en cuestión de diseño entre otros aspectos en las prendas de vestir.

Ciclo de Vida del Producto

Ideas
Diseño
Produccion
Distribucion
Tendencias Nuevas
IV.3 REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO:
 Basaremos nuestro estudio en los siguientes requerimientos:

Tabla Nº 04

COSTO DE MATERIALES
PRECIO PRECIO
ACTIVO FIJO CANTIDAD UNITARIO TOTAL
S/.
Local 1 S/. 1.400,00 1.400,00
S/.
PC 1 S/. 2.100,00 2.100,00
Teléfono 1 S/. 60,00 S/. 60,00
S/.
Sofás 2 S/. 600,00 1.200,00
Equipo de
Sonido 1 S/. 800,00 S/. 800,00
Exhibidores 3 S/. 270,00 S/. 810,00
Recogedor 1 S/. 10,00 S/. 10,00
Escoba 1 S/. 5,00 S/. 5,00
Trapeador 1 S/. 8,00 S/. 8,00
S/.
TOTAL 6.385,00

En total se necesitara invertir S/.6 385.00 en inmobiliario para el monto del

establecimiento del negocio y puesta en marcha del mismo. Lo anterior determina el
costo en activos fijos que se necesitaría invertir para montar el negocio sin contar los
activos intangibles.

 Respecto al área de administración, los requerimientos son los siguientes:

Tabla Nº 05

Presupuestos/Gastos Mensual
Telefonía/Internet S/. 140,00
Energía Eléctrica S/. 150,00
Papelería S/. 350,00
Insumos de Aseo S/. 150,00
Insumos de Cafetería S/. 100,00
TOTAL S/. 890,00
IV.4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES:

Proveedores y
Materias primas

Elección de
proveedores
de materia
prima
Elaboración de
las partes

Diseño de
los zapatos

Corte y
numeración de
partes

Confección

Unión de
piezas

Control de
calidad

Etiquetar,
empacar

Comercialización

Puntos de
FUENTE: ELABORACION PROPIA ventas propios
IV.5 PROGRAMA DE PRODUCCION:
TABLA Nº 6

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Unidades a Producir 20.350 21.370 22.438 43.560 24.738

Crecimiento en Unidades 1.018 1.068 1.122 1.178

Fuente: Elaboración Propia

CAPITULO V: ORGANIZACIÓN

V.1 TIPOS DE EMPRESA:

Nuestra tienda será registrada, bajo la razón social de Zapatería “Cielo”.

Según un documento de Bancoldex16, la figura de SAS corresponde a un modelo

jurídico para realizar cualquier actividad empresarial, contando con unas
características determinadas como:

• Empresas que pueden ser constituidas por una o varias personas naturales o
jurídicas
• Sus accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes de
patrimonio
• En el momento que cuenta con el respectivo registro mercantil, la empresa asume
una figura jurídica distinta a la de sus accionistas; y por último,
• Este modelo cuenta con múltiples ventajas que facilitan la iniciación y desarrollo de la
actividad empresarial

El mismo documento resalta que la figura de SAS proporciona diversas ventajas tales
como fijar las reglas que regirán el funcionamiento de la sociedad, no requiere
duración determinada para el proyecto, entre otras. Estas razones respaldan entonces
los criterios para decidir constituir el proyecto bajo esta figura.

El capital aportado para la constitución del proyecto será del 15% sobre el total del
valor de puesta en marcha. El valor restante será aportado a través de la adquisición
de un crédito bancario a 48 cuotas.
V.2 ORGANIGRAMA:

Junta Directiva

Gerencia General

Asesor Contable

Vendedores Auxiliar
Contable
Fuente: Elaboración Propia

V.3 REQUERIMIENTO DEL PERSONAL:

JUNTA DIRECTIVA

La primera responsabilidad de los miembros de una junta directiva es elegir quien será
el representante legal de la compañía, gerente o presidente que deberá tomar
importantes decisiones que incluso ponen de por medio el capital de la organización.
La segunda tarea es determinar las decisiones que podrá tomar el representante legal
en sus funciones sin necesidad de consultarle a la junta.

GERENTE GENERAL

Las funciones principales del gerente general se definen a continuación:

• Gestionar el alcance de la misión y visión de la empresa y sus estrategias

correspondientes para alcanzarlas.
• Representar legalmente a la empresa.
• Proporcionar la información del negocio a la Junta Directiva.
• Seleccionar el personal de la organización.
• Despidos de personal.
• Gerencia Comercial del negocio.
• Diseño de las metas y las estrategias para alcanzarlas.
• Contactar a los proveedores.
• Gestionar los reclamos a los proveedores.
• Aplicar los valores de la responsabilidad social empresarial.
ASESOR CONTABLE

Las principales funciones del asesor contable se resumen en:

• Revisión, análisis, control y evaluación financiera del negocio.

• Proyectar las metas financieras para cuantificar su alcance.
• Administrar los programas de políticas laborales exigidas por el Estado.
• Proporcionar al gerente general indicadores de gestión financiera.
• Aplicar los valores de la responsabilidad social empresarial.

VENDEDORES

Sus principales funciones se definen en:

• Gestionar las ventas directas y online.
• Proporcionar información a los clientes durante todo el proceso de venta.
• Velar por alcanzar las metas de ventas propuestas por la Junta Directiva.
• Apoyo a la gestión de las estrategias de ventas, distribución, y promoción.
• Mantener claro los valores de responsabilidad social empresarial.

CONFORMACION

Junta directiva: 2. En el caso del proyecto que se desea elaborar, este cargo lo
ocuparía los propietarios del proyecto, lo cual no hace necesario desarrollar un perfil
para la selección del personal.

Gerente general: 1. Administrador de empresas con orientación en mercadeo,

proactivo y gran capacidad de relacionarse con los demás, flexible al cambio, recursivo
y habilidad para trabajar bajo presión si dejar de lado los valores que contempla la
responsabilidad social empresarial.

Asesor Contable: 1. Contador público, con gran capacidad de análisis, responsable,

curioso, proactivo y habilidad para trabajar bajo presión si dejar de lado los valores que
contempla la responsabilidad social empresarial.

Vendedores: 3. Jóvenes que pertenezcan al mercado objetivo del negocio, con

experiencia en ventas de 1 año y gran capacidad en la captación de clientes nuevos.
CAPITULO VI: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

Esta sexta sección del Plan de Negocios, se pretende cuantificar desde el punto de
vista financiero, los rubros en los que incurrirá la implementación del proyecto además
de la evaluación financiera respectiva que permite evidenciar si en definitiva, la puesta
en marcha de la empresa será o no viable.

1. INVERSIÓN EN EQUIPOS DE OFICINA, MAQUINARIA Y EQUIPO:

Tabla Nº 07

PRECIO PRECIO
EQUIPO CANTIDAD UNITARIO TOTAL
S/.
COMPUTADOR 1 S/. 2.100,00 2.100,00
IMPRESORAS 1 S/. 200,00 S/. 200,00
S/.
VITRINAS 3 S/. 350,00 1.050,00
ESCRITORIO 1 S/. 250,00 S/. 250,00
SILLAS 4 S/. 50,00 S/. 200,00
PUFF 5 S/. 130,00 S/. 650,00
ESPEJOS 3 S/. 80,00 S/. 240,00
S/.
TOTAL 4.450,00
Fuente: Elaboración Propia

Dadas las condiciones técnicas del proyecto, es necesaria una inversión en

maquinaria para la planta de producción de S/.4450, permitiendo así la instalación de
la capacidad necesaria para cumplir con las proyecciones de producción establecidas.
 2. GASTOS ADMINISTRATIVOS:

Tabla Nº 08

GASTOS LABORALES TOTALES

TOTAL TOTAL
CARGO SUELDO SEGURO RECOMPENSAS VACACIONES MENSUAL ANUAL
Gerente S/. S/. S/.
General 2.100,00 S/. 50,00 S/. 150,00 S/. 400,00 2.300,00 28.000,00
Jefe de S/. S/. S/.
Producción 1.500,00 S/. 50,00 S/. 100,00 S/. 350,00 1.650,00 20.150,00
Surtidor de S/. S/.
calzado 850,00 S/. 50,00 S/. 80,00 S/. 350,00 S/. 980,00 12.110,00
Director de S/. S/. S/.
Almacén 1.200,00 S/. 50,00 S/. 60,00 S/. 200,00 1.310,00 15.920,00
Personal S/. S/.
de Ventas 850,00 S/. 50,00 S/. 30,00 S/. 150,00 S/. 930,00 11.310,00
S/. S/. S/.
Contador 1.500,00 S/. 50,00 S/. 50,00 S/. 200,00 1.600,00 19.400,00
S/. S/.
TOTAL 7.170,00 106.890,00
Fuente: Elaboración Propia

De acuerdo a la demanda de la empresa, los gastos mensuales en

contratación de personal tanto administrativo, de ventas y producción suma un
valor de S/.7170 teniendo en cuenta claramente todo lo que involucra la figura
del salario: vacaciones, seguros. Al cubrir este valor, se garantiza que el
proyecto cumpla (desde el talento humano) con las actividades necesarias para
el funcionamiento del negocio.
 CAPITULO VII: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
Presentamos, en primer lugar, el presupuesto de ventas.

ARTICULOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

Cuero 5 10 15 30 45 55
Tacón 5 10 10 15 20 30
Martillo 5 20 40 45 40 30
Tachuelas 10 20 30 35 40 50
Hilo/Nylos 5 20 30 50 45 30
UNIDADES 30 80 125 175 190 195
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Cuero 390,00 780,00 1.170,00 2.340,00 3.510,00 4.290,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tacón 625,00 1.250,00 1.250,00 1.875,00 2.500,00 3.750,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Martillo 650,00 2.600,00 5.200,00 5.850,00 5.200,00 3.900,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tachuelas 624,00 1.248,00 1.872,00 2.184,00 2.496,00 3.120,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Hilos/Nylos 455,00 1.820,00 2.730,00 4.550,00 4.095,00 2.730,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
VENTAS 2.744,00 7.698,00 12.222,00 16.799,00 17.801,00 17.790,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Cuero 150,00 300,00 450,00 900,00 1.350,00 1.650,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tacón 250,00 500,00 500,00 750,00 1.000,00 1.500,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Martillo 300,00 1.200,00 2.400,00 2.700,00 2.400,00 1.800,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tachuelas 200,00 400,00 600,00 700,00 800,00 1.000,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
Hilos/Nylos 200,00 800,00 1.200,00 2.000,00 1.800,00 1.200,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/
COSTO 1.100,00 3.200,00 5.150,00 7.050,00 7.350,00 7.150,00
281% 159% 137% 106% 100%
 ARTICULOS MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1
Cuero 70 50 45 45 60 90 360
Tacón 35 30 20 40 55 70 358,62
Martillo 40 35 43 40 60 80 473,6
Tachuelas 70 60 60 65 65 100 610,54
Hilos/Nylos 30 35 45 55 60 80 387,68
UNIDADES 245 210 213 245 300 420 2190,44
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Cuero 5.460,00 3.900,00 3.510,00 3.510,00 4.680,00 7.020,00 28.080,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tacón 4.375,00 3.750,00 2.500,00 5.000,00 6.875,00 8.750,00 31.250,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Martillo 5.200,00 4.550,00 5.590,00 5.200,00 7.800,00 10.400,00 38.740,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tachuelas 4.368,00 3.744,00 3.744,00 4.056,00 4.056,00 6.240,00 26.208,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Hilos/Nylos 2.730,00 4.095,00 4.095,00 5.005,00 5.460,00 7.280,00 28.665,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
VENTAS 22.133,00 20.039,00 19.439,00 22.771,00 28.871,00 39.690,00 152.943,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Cuero 2.100,00 1.500,00 1.350,00 1.350,00 1.800,00 2.700,00 10.800,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tacón 1.750,00 1.500,00 1.000,00 2.000,00 2.750,00 3.500,00 12.500,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Martillo 2.400,00 2.100,00 2.580,00 2.400,00 3.600,00 4.800,00 17.880,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Tachuelas 1.400,00 1.200,00 1.200,00 1.300,00 1.300,00 2.000,00 8.400,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
Hilos/Nylos 1.200,00 1.400,00 1.800,00 2.200,00 2.400,00 3.200,00 12.200,00
S/ S/ S/ S/ S/ S/ S/
COSTO 8.850,00 7.700,00 7.930,00 9.250,00 11.850,00 16.200,00 61.780,00
124% 86% 102% 117% 127% 137% 134%

MARGEN
ARTICULO COSTO PRECIO BRUTO
S/ S/
Cuero 30,00 78,00 62%
S/ S/
Tacón 50,00 125,00 60%
S/ S/
Martillo 60,00 130,00 54%
S/ S/
Tachuelas 20,00 62,00 68%
S/ S/
Hilos/Nylos 40,00 91,00 56%
Fuente: Elaboración Propia

El presupuesto de ventas está determinado por las ventas proyectadas mes a mes
durante el primer año y en consecuencia se determinaron las ventas proyectas año a
año con un crecimiento del 21,36% para el año 2 y 3; y 8,26% para los siguientes que
pertenecen a la etapa más madura de los primeros 5 años que equivale al crecimiento
de las importaciones en
Piura del año 2000 al 2008. El presupuesto de venta para el primer mes es de
S/.2.744.000 con respecto a un crecimiento para el mes 12 hasta de S/.39.690.000
teniendo en cuenta aspectos de estacionalidad.

PRESUPUESTO DE COMPRAS:
Tabla Nº 09

ARTICULO MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

Cuero 120 0 50 100 0 100

Tacón 100 0 0 25 55 75

Martillo 120 0 0 100 0 80

Tachuelas 120 10 60 150 0 90

Hilos/Nylos 120 0 0 100 10 90

COMPRA
INVENTARIO 580 10 110 475 65 435

ARTICULO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

Cuero 5 10 20 40 35 55
Tacón 50 10 12 20 0 0
Martillo 50 20 40 45 0 30
Tachuelas 50 20 31 40 0 45
Hilos/Nylos 50 20 31 50 0 30
COMPRA
INVENTARIO 205 80 134 195 35 160

Partiendo de que el precio de compra estipulado por los proveedores para el Cuero es
de s/30 000, s/ 50 000 por Tacón, s/ 60 000 por Martillo, s/ 20000 por Tachuelas y por
ultimo s/40 000 Hilos/Nylos, con una capacidad de producción o compra establecida
en la tabla anterior se determinas que la capacidad de compra para el primer año debe
ser igual a s/ 94 860 000.
ANEXO:

Encuesta
1. En tu opinión, ¿Dónde prefieres comprar tus zapatos?
a) Tienda comercial
b) Mercado
2. ¿Cada cuánto tiempo compras zapatos?
a) Cada mes
b) Cada tres meses
c) Cada año
3. Aproximadamente, ¿Cuánto dinero inviertes cada vez que vas a comprar
zapatos?
a) 50 soles
b) 100 soles
c) 200 soles

4. ¿Cuál es su talla de zapatos?

_____________

5. ¿Encuentras en las tiendas tu talla o es difícil?

a) Si
b) No
c) A veces

6. ¿En qué horario realiza sus compras de zapatos regularmente?

a) Mañana
b) Tarde
c) Noche
7. ¿Qué colores prefieres normalmente en tus zapatos?
________________________
8. ¿Cuánto dinero estas dispuesta a pagar por un par de zapatos de alta calidad y
con gran diseño?

a) 30-50 soles
b) Más de 50

9. Cuando te diriges a una tienda de zapatos, ¿Prefieres recibir una atención o

asesoría personalizada de una experta o prefieres espacio para decidir tú
misma?
___________________________________
10. Además de zapatos, ¿Qué otro tipo de calzado te gustaría encontrar en la
tienda?

a) Sandalias
b) Zapatillas
c) Otros: ____________