Soutenance Lire : n’oublie pas le merci à la fin

exemple : Vous-même coûtez 35 € de l’heure et vous avez estimé votre charge de travail sur ce projet à
150 heures, donc vous allez coûter 5250 € en coût direct. L’une de vos ressources, Diane coûte 25 € de
l’heure et vous avez estimé avec elle sa charge de travail à 120 heures de travail, en accord avec les
taches du projet qui lui incombent. Cela fait donc un coût total direct pour elle de 3000 €. Donc pour
deux ressources directes, on obtient déjà pour votre projet 5250 + 3000 soit 8250 euros.

2 – Si votre projet fait appel à de la main d’œuvre externe (consultants, intérimaires, auto-entrepreneurs,
freelances …), multipliez le prix d’un jour homme (j/h) de chaque type de ressource externe par la
somme des j/h nécessaires à votre projet

Exemple : vous avez besoin d’un consultant technique pendant 10 jours. Il coûte 650 euros par jour, il
faudra donc ajouter 650*10 soit simplement 6500 euros de consulting.

3 – le coût des achats ou de la location de matériel spécifique à votre projet (ex: papier, serveur de test,
location d’une salle de formation, rétroprojecteur …)

4 – Les frais éventuels de déplacement

Les coûts indirects

Quand certaines de vos ressources sont allouées à plusieurs projets et ne sont pas exclusivement
réservées à votre projet, on parle de coûts indirects pour ces ressources.

– Les frais généraux comme par exemple la location des locaux où se trouvent entre autres la partie
internet de votre équipe projet, mobilier utilisé par ces mêmes personnes, l’amortissement de leurs
ordinateurs, le coût de l’espace de travail dont la/les salles de réunion,

– les frais de gestion : salaires des services transverses à l’entreprise (service juridique, service
comptable, …)

Pour obtenir le coût des frais indirects pour chaque ressource humaine, il est très probable que le service
contrôle de gestion de votre entreprise ait calculé le ratio des frais généraux au prorata des salaires. Vous
pouvez vous procurer auprès de ce service ces ratios ou bien calculer un taux de main d’œuvre pondéré
qui impute un taux de coûts indirects sur chaque ressource.

Exemple : supposons que pour vous, le taux de coûts indirects est de 45%. Vous coûtez 35 euros de
l’heure dont en réalité 35 euros + 45%*35 soit 50,75 euros de l’heure. Ce taux de 45% inclut donc votre
part de dépenses dans les coûts indirects de l’entreprise pour vous (l’espace de travail, votre ordinateur
et téléphone …)

Comment présenter le budget prévisionnel de mon projet?

Il y a différentes manières de présenter votre plan financier de projet.

Vous pouvez par exemple présenter dans un tableau Excel en colonne l’intitulé des grandes phases de
votre projet, en ligne les mois et à l’intersection les coûts consolidés pour chaque étape, mois par mois. Il
vous sera alors facile de faire la somme pour obtenir le budget prévisionnel total.

Ressource :

Mourah comment j'ai calculé soit les mettre à part soit les rentré avec les couts etc ..

Je vais essayer d'introduire ça s’il ne reste pas beaucoup de temps :

Il y’a eu une consultation des rapports financiers des projets et années précédents.

C’est un outil évolutif au fur et à mesure que le projet s’affine et se précise

Pour commencer tous les calculs ne sont qu’une estimation

Premièrement le budget du projet va être au totale le même pour l’année 1 que pour l’année 2 sauf que
les différents allocations des ressources changeront puisque dans l’année 2 il y’aura plus de charges liée
au transport et moins de charges liée au logement puisque il y’aura des aides des différentes associations
du Maghreb qui vont fournir un logement à l’ensemble des bénéficiaires et du personnel en déplacement

Un tel réajustement peut être nécessaire quand on découvre par exemple que le budget
prévisionnel est clairement sous-estimé et qu’il entraîne chaque année des
régularisations importantes, qui peuvent mettre en difficulté la copropriété et les
copropriétaires individuellement : ainsi on appellera des sommes plus ajustées au cours
de l’année pour éviter une régularisation trop forte.

À l’inverse, il se peut que les charges de la copropriété aient nettement diminué, mais
que cela n’ait pas été pris en compte dans le budget voté au cours de l’exercice
précédent.

Pour cette mission mon objectif principal était d’atteindre un équilibre pour pouvoir
mener à bien toutes les activités de l’association. Il faut prendre en compte dans son
élaboration les données de l’année dernière et anticiper l’évolution des factures
inéluctables telles l’évolution des charges sociales, des prix d’un service ou de la
consommation d’un bien donné. Ce budget global nous sera utile pour entrevoir les
dépenses et les recettes de l’exercice et donc rechercher un moyen adéquat pour
établir un équilibre global soit en augmentant les cotisations, soit en recherchant plus
de subventions et d’appel à projet.

Pour cette mission, J’ai fait appelle au différents donnée relative à l’autre

Comment j’ai calculé :

Déplacement

Déplacement paris Belgique : 1290,( flixbus ) 31,70 prix unitaire

Prix total actuel (TVA incl.)

5.129,00 €
Prix par personne 128,22 €

Communication diffusion :
Prestation de diffusion

Frais généraux ( eau , téléphone, électricité )

Locations

Assurances

Equipement

Services bancaires

- Investissement (Fournitures matériels)

- Rémunération du personnel

- Charges sociale

Les ressources ont été établis avant par le coordinateur, avec des ressources qui sont encore en
cours d’approbation Pour ce qui

Finish :

Introduction :

Bonjour, je me présente je m'appelle Moncef Rharss, je suis étudiant en Administration Economique et

sociale en parcours AGE, Je m'intéresse fortement aux métiers de management et de gestionnaire de
projet, je me suis donc porté naturellement vers un stage qui couvre la budgétisation de celui-ci.

L'Association des travailleurs maghrébins de France est une association loi 1901 et une fédération qui a
regroupé une trentaine d'associations départementales , disparues ou toujours en activité , créer en 1961
Le fonds de l'ATMF est un fonds ouvert qui est susceptible de s'accroître au gré des nouveaux dons de
l'association, les subventions, les cotisations, et la vente de produits et de services tel les crêpes dans les
stand etc ... . Elle lutte contre toutes les formes d'exclusion, d'inégalités et de discriminations .Elle
promeut l'égalité homme-femme et le respect de l'autonomie de l'individu. Elle revendique l'égalité du
droit à la pratique religieuse dans la dignité et prône une citoyenneté active notamment pour les
Maghrébins de France.

L'un de ses objectifs principales et celui qui m'interesse le plus est la conduite des projets et la
réalisation d'actions visant à favoriser l'accès aux droits , à la citoyenneté , à l'insertion des populations
issues de l'immigrations et le renforcement de la solidarité entre les pays des deux rives de la
méditerranée.
Les missions qui ont été confié sont :

En premier lieu trouver un appel à projet allant dans le sens de notre projet*

Etablir le budget prévisionnel de l'association pour l'exercice 2019 à travers les différents document
comptable et les prévisions donné par le coordinateur

Etablir le budget prévisionnel du projet par l'intermédiaire des devis, et documents nécessaire accordé
par les associations intervenantes Globale et pour l'année 1 :

Mes mission s'inscrivent dans l'un des objectifs principales de l'association celui de la conduite de projet
et la réalisation d'actions visant à favoriser l'accès au droits , à la citoyenneté , à l'insertion des
populations issues de l'immigrations et le renforcement de la solidarité entre les pays des deux rives de la
méditerranée

Le truc qui m'as le plus pris de temps est l'élaboration du budget prévisionnel nécessaire au projet pour
sa difficulté et le différent changement présent et aussi parce que c'est la fenêtre de base pour les appels
à projet, et je vais présenter de façons facile comment j'ai procéder à celui-ci et comment j'ai calculé le
tableau

( le développer , je vais essayé de voire une auttre approche que l'explication en question que j'ai mis sur
comment j'ai pu l'établire , les différents calcule* talekher optionnel et) mourah dir dakshi ligaltlik
fmessage ;

 comment j'ai pu calculer ce tableau

 et plus détaillé sur comment j'ai fait pour faire mon budget prévisionnel

 En quoi ça va nous servir pour améliorer la compétitivité de l'association et se

différencier des autres .

 Après parlé de pourquoi et du rapport avec la problématique

Un manque d'informations de certains devis qui n'ont pas été communiqué par les association disponible
sur place dans les pays de l’Italie ,

Tout d'abord je vais présenter mon plan :

les bilans de précédents événements de l’asso

Lors de ma construction du budget prévisionnel, j’ai tout d’abord commencé par les charges afin
d’avoir une idée du cout réel du projet. On distingue deux types de charges : les charges directes :
ce sont les charges pouvant être imputées directement à un projet spécifique. Il s’agit
 généralement de charges qui concernent plusieurs projets. Elles peuvent donc étre affectées
directement au cout de ce projet spécifique. Après vient le tour des charges indirectes= se sont
les charges qui ne peuvent pas étre affectées directement au cout d’un projet précis .

Lorsqu’on monte un projet. IL est nécessaire de réaliser un budget prévisionnel. Plusieurs

questions se posent : par où commencer ? Comment le présenter ? Comment estimer les
dépenses et ne rien oublier ?

Dans l’attente des devis final , les montants seront forcément approximatifs,

Premièrement l’établissement des grandes postes de dépenses :

Ce budget se présente en deux colonnes : les dépense, c’est-à-dire les achats, les services
extérieurs et les charges du personnel , les frais à gauche et à droite les recettes c’est-à-dire les
subventions , les dons , les cotisations et legs

Les différentes dépenses sont :

Les achats (prestations de services, achat matière première et fournitures

Les services extérieurs

Les autres services extérieurs

Les charges de personnel

Après avoir détaillé l’ensemble des dépenses, il faut ensuite regrouper ces dépenses
par grandes catégories (achats de matériel, restauration, charges de personnel,
communication….)
Les ressouces :

ENSUITE, ON CHIFFRE L’ exercice suivant, qui peut parfois s’apparenter à de l’équilibrisme,

consiste à essayer de chiffrer au plus juste le coût de chaque action que vous aurez listé. Vous
devez en effet définir à l’avance le montant total du projet pour connaître la somme que vous
 serez amené à trouver et/ou dépenser... C’est un numéro d’équilibriste car il ne faut pas chiffrer
trop bas (sinon c’est sûr, au beau milieu de votre projet, vous n’aurez plus d’argent !) mais pas
non plus trop haut (vous n’arriverez jamais à convaincre un partenaire que vous avez besoin de 2
000 € pour concevoir et faire imprimer 100 affiches A3...). Pour tenter d’être le plus pertinent
possible dans vos calculs et si des postes de dépenses vous paraissent difficilement évaluables,
n’hésitez pas à demander des devis (à des imprimeurs pour vos outils de com, à des hôtels pour
vos frais d’hé- bergement, etc.). Ils sont dans la majorité des cas gratuits et ne vous engagent en
rien tant que vous ne les renvoyez pas signés. Cela peut également vous permettre de faire jouer
la concurrence et trouver le prix le moins cher. Toujours dans un souci d’exactitude, faites une
demande auprès de trois prestataires différents et faites la moyenne des trois devis présentés. Et
comme il est plus aisé de se tromper dans le mauvais sens (sous-estimation de charges ou
surestimation de produits), il est conseillé d’établir un budget prévisionnel en excédent
raisonnable, ne serait-ce qu’en incluant une provision pour risques ou réserve de trésorerie (mais
pas plus de 5% du budget global). En effet, en général, ça coûte toujours plus cher que ce que
l’on pense, et on touche toujours moins que ce que l’on a prévu...

Ensuite vient au tour des recette.

Pour commencer , l’autofinancement ,il a été constitué de tout ce que l’association est capable
d’investir dans le projet en propre . Ceci provient provient des fonds propres c’est-à-dire les
économies qu’elle a choisi d’affecter à ce projet . Ensuite vient le tour des subventions : qui sont
les aide accordée par Le Fonds de coopération de la jeunesse et de l’éducation populaire

PuisAgence nationale pour la cohésion sociale et l'égalité des chances du puis

programme de l’UE , de la mairie de Paris et Pour finir les autres produit de
gestion courante c’est-à-dire les cotisations , dons et legs

Enfin, dernière règle mais non des moindres : un budget doit toujours être ÉQUILIBRÉ. Cela
signifie que la somme de vos dé- penses doit toujours être égale à la somme de vos recettes. Là
encore, l’explication est simple : vous estimez par le chiffrage de vos dépenses que, pour être
réalisé, votre projet va coûter une certaine somme. Vous devez donc absolument pré- voir
comment trouver cette somme, ce que vous faites par l’estimation de vos recettes
prévisionnelles. Même si vous n’êtes pas encore sûr de tout trouver (les aléas de la recherche de
financement !), vous devez montrer que vous avez déjà ré- fléchi aux sources potentielles de
financement pour permettre à votre projet de voir le jour.

Enfin, j’ai procéder à l’équilibre. Cela signifie que la somme des charges doit toujours être égale à
la somme des produits

. La nécessité de l’équilibre permet d’évaluer la faisabilité du projet et

d’éventuellement revoir à la baisse ses exigences, si celui-ci implique des
dépenses supérieures aux produits espérés.
C’est aussi un gage de professionnalisme de la structure aux yeux des
partenaires potentiels. La présentation d'un budget prévisionnel déséquilibré
(déficitaire ou
bénéficiaire) pourra être un frein dans la recherche de partenaires. Après avoir
jaugé
les aides possibles, le futur bénéficiaire présente aux partenaires sollicités un
budget
qui doit comprendre le montant de l'aide qui leur est demandé.