CURSO : EXCEL EMPRESARIAL

MODULO : EXCEL FINANCIERO

PROFESOR : JORGE BLACKER N.P.

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FACTURA
(FACTORING)
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EFECTIVO O MONTO N
(VALOR ACTUA

DESCUENTO O INT
ADELANTA
(VALOR ACTUAL
EL DESCUENTO BANCARIO

EL DESCUENTO BANCARIO
 EL DESCUENTO BANCARIO

DESCUENTO
TORING)

LETRA
 EL DESCUENTO BANCARIO

TASA DE INTERES
EFECTIVO O MONTO NETO EFECTIVA ADELANTADA
(VALOR ACTUAL)

DESCUENTO O INTERES VENCIMIENTO DEL DOCUMENTO

ADELANTADO (PLAZO DE LA OPERACIÓN)
(VALOR ACTUAL)
CARIO

CARIO
CARIO

PAGARE
CARIO

VALOR NOMINAL
IMPORTE DEL DOCUMENTO
MONTO BRUTO
(VALOR FUTURO)

MENTO
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 EL DESCUENTO BANCARIO

FORMULAS

Descuento o Interés adelantado = Valor Nominal o Monto Bruto*

Efectivo o Monto Neto = Valor Nominal - Descuen

Valor Nominal = Efectivo / (1 - Tasa adelantada

…… (*) La tasa de interés adelantada debe corresponder al plazo de l

NCARIO

Monto Bruto* Tasa adelantada ……. (*)

minal - Descuento

sa adelantada) …… (*)

er al plazo de la operación
 Ejemplo 1 : Usted acude al b
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Ejemplo 2 : Se solicita al ban

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CURSO : EXCEL EMPRESARIAL
MODULO : EXCEL FINANCIERO Ejemplo 3 :
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 Continuación del ejercicio 3
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ieq = (1+i)a/b - 1
de = i / (1+i)
D = VN * de
Efectivo = VN - D

Método abreviado de calculo

Tasa efectiva combinada del p
Tasa efectiva adelantada comb
Descuento :
Efectivo a recibir :
 EL DESCUENTO BANCARIO
Usted acude al banco a descontar una letra cuyo valor nominal es S/. 50,000
de 90 días. La tasa efectiva anual (TEA) que la institución financiera aplicara
el descuento que se efectuara y el efectivo que se recibirá luego de realizada
Datos
Valor Nominal (importe)
Vencimiento
TEA
Usando formulas financieras :

1er paso Determinación de la tasa efectiva equivalente de 90 días :

2o paso Determinación de la tasa efectiva adelantada de 90 días :

3er paso Calculo del descuento

4o paso Calculo del efectivo a recibir

EL DESCUENTO BANCARIO
Se solicita al banco un préstamo por S/. 4,000 y se otorga bajo la modalidad d
Si la tasa efectiva anual (TEA) que el banco cobrara es 30% y la operación ten
determinar el importe a pagar al vencimiento de dicho plazo.

Datos
 Prestamo (efectivo)
Vencimiento
TEA

Usando formulas financieras :

1er paso Determinación de la tasa efectiva equivalente de 45 días :

2o paso Determinación de la tasa efectiva adelantada de 45 días :

3er paso Importe a pagar al vencimiento (Valor Nominal) :

EL DESCUENTO BANCARIO

Usted descuenta una letra que tiene un valor nominal (importe) de S/. 40,00
180 días. Se aplicaran 3 tasas efectivas anuales durante el plazo de la operac
por los primeros 30 días, la segunda de 20% por 90 días y la tercera de 24%
Determinar el efectivo a recibirse después de descontar el documento.

Datos
Valor Nominal (importe)
Vencimiento
TEA 1
Vigencia
TEA 2
Vigencia
 TEA 3
Vigencia

EL DESCUENTO BANCARIO
ón del ejercicio 3

Valor Nominal (importe)

Periodos (dias)
TEA
i eq del periodo
de del periodo
Descuento del periodo
Efectivo a recibir

reviado de calculo
ctiva combinada del plazo de la operación :
ctiva adelantada combinada del plazo de la operación :

a recibir :
NCARIO
ominal es S/. 50,000 y que vence dentro
n financiera aplicara es 25%. Determinar
rá luego de realizada la operación.

ieq = (1+i)a/b - 1
nte de 90 días :
de = i / (1+i)
da de 90 días :
D = VN * de

Efectivo = VN - D

NCARIO
bajo la modalidad de descuento de pagare.
0% y la operación tendrá un plazo de 45 dias,
 ieq = (1+i)a/b - 1
nte de 45 días :
de = i / (1+i)
da de 45 días :
VN = Efectivo/(1 - de)

NCARIO

mporte) de S/. 40,000 y un vencimiento de

el plazo de la operación la primera de 18%
y la tercera de 24% por el resto del plazo.
el documento.
NCARIO

Totales