Sistema de riesgo financiero

Sistema de Administración del Riesgos de Lavado de Activos

y Financiación del Terrorismo

DEFINICIÓN MARCO LEGAL ETAPAS PARA

IMPLEMENTACIÓN

Es un sistema adoptado para promover la En el 2007 la Superintendencia

cultura de administración del Riesgo y prevenir Financiera de Colombia expide la
delitos asociados al Lavado de Activos (LA) y CIRCULAR EXTERNA 022 con las
Financiación del Terrorismo (FT). instrucciones sobre la administración Identificación Medición o
Control Monitoreo
del riesgo de LA/FT, estableciendo los de Riesgos evaluación
parámetros mínimos que las entidades
vigiladas deben atender en el
¿QUÉ ES? desarrollo e implementación del Se deben identificar los riesgos de LA/FT Se debe medir la posibilidad o Se deben tomar las Se debe hacer
SARLAFT. inherentes al desarrollo de su actividad, probabilidad de ocurrencia del medidas conducentes a seguimiento a los
teniendo en cuenta los factores de riesgo riesgo inherente de LA/FT frente a controlar el riesgo perfiles de riesgo
definidos en la Circular Externa 022 de 2007. cada uno de los factores de riesgo, inherente al que se ven y, en general, al
Esta etapa debe realizarse previamente al así como el impacto en caso de expuestas, en razón de los SARLAFT, así
Lavado de lanzamiento de cualquier producto, la materializarse mediante los factores de riesgo y de los como llevar a
Financiación
Activos modificación de sus características, la incursión riesgos asociados. riesgos asociados. cabo la detección
del Terrorismo en un nuevo mercado, la apertura de de operaciones
operaciones en nuevas jurisdicciones y el inusuales y/o
lanzamiento o modificación de los canales de sospechosas.
Es el mecanismo a través del cual Es un delito tipificado en el distribución.
se oculta el verdadero origen de Código Penal, el cual busca
dineros o recursos provenientes destinar bienes o dinero de
de actividades ilegales, cuyo fin es Origen ilícito o lícito para
financiar actividades terroristas y TIPOS DE RIESGOS
vincularlos como legítimos dentro
del sistema económico de un país. pueden ser trasladados por ASOCIADOS A LA/FT
nuestro canal.

Riesgo Reputacional Riesgo legal Riesgo Operativo Riesgo de Contagio

Es la posibilidad de pérdida en que Es la posibilidad de pérdida en Es la posibilidad de incurrir en Es la posibilidad de

incurre una entidad por desprestigio, que incurre una entidad al ser pérdidas por deficiencias, pérdida que una entidad
Elaborado por: mala imagen, publicidad negativa, cierta sancionada, multada u obligada fallas o inadecuaciones, en el puede sufrir, directa o
o no, respecto de la institución y sus a indemnizar daños como recurso humano, los procesos, indirectamente, por una
Melissa Paola Vides Fabra prácticas de negocios, que cause resultado del incumplimiento la tecnología, la acción o experiencia de un
17/10/2016 pérdida de clientes, disminución de de normas o regulaciones y infraestructura o por la relacionado o asociado.
ingresos o procesos judiciales. obligaciones contractuales. ocurrencia de acontecimientos
externos.