ASEGURAMIENTO DE CALIDAD E INDICADORES DE GESTIÓN 1

Caso de estudio: auditoria interna para sistema de gestión integrado (ISO 9001, ISO
14001, OHSAS 18001)

Yully Andrea Suarez Babativa Grupo 707

Fundación Universitaria del Área Andina

Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Financieras

Administración de Empresas

Bogotá

2019.
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Caso de estudio: auditoria interna para sistema de gestión integrado (ISO 9001, ISO
14001, OHSAS 18001)

Yully Andrea Suarez Babativa Grupo 707

Presentado a:
Heriberto Guacheta Poveda

Fundación Universitaria del Área Andina

Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Financieras

Administración de Empresas

Bogotá

2019.
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TABLA DE CONTENIDO

Introducción………………………………………………………………………………4
Importancia de la Auditoria interna………………………………………………………5
Otras herramientas para el desarrollo de la Auditoria interna……………………………5
Mapa estratégico…………………………………………………………………………6
Plan de auditoria…………………………………………………………………………7
Conclusiones……………………………………………………………………………10
Referidos…………………………………………………………………………………11
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Introducción

Durante el desarrollo de la actividad podremos evidenciar por medio de un mapa estratégico,

las herramientas fundamentales para realizar procesos internos en medio de una organización,
teniendo en cuenta la herramienta audiovisual presentada, con el fin de poder conocer con
mayor claridad los conceptos a manejar, para poder familiarizarnos y desarrollar con más
eficiencia estos procesos en las organizaciones de una manera exitosa.

Igualmente llevaremos a cabo un plan de auditoria, a la empresa GHELIC específicamente en

su proceso de distribución, con la finalidad de identificar cuales de sus fases no se están
llevando a cabo de manera adecuada y poder brindar las acciones correctivas. Finalmente
presentaremos las conclusiones de todo lo aprendido durante el desarrollo de esta actividad.
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Importancia de la Auditoria Interna

La Auditoria Interna se considera como una de las herramientas de análisis y seguimiento

dentro del sistema de gestión, su objetivo es obtener evidencias con la finalidad de determinar
todos los criterios de auditoria como lo son los requisitos de la norma de referencia,
reglamentario y del sistema de gestión.

Debemos tener en cuenta que todos los procesos de auditoria interna tienen unas características
específicas, pues cuentan con procesos sistemáticos referentes a su planeación, al igual que se
destaca por ser un proceso independente lo que indica que ninguna persona que vaya a realizar
esta labor tenga relación con las áreas auditadas, finalmente se lleva el proceso de
documentación en el cual se obtendrán las evidencias. A continuación mostraremos las etapas:

 Planificación de la Auditoria
 Reunión Inicial
 Ejecución de Auditoria
 Informe de Auditoria
 Acciones correctivas

Si tenemos en cuenta cada uno de estos pasos con seguridad llevaremos un excelente proceso
de auditora interna en las áreas seleccionadas a auditar.

Otras herramientas para el desarrollo de la Auditoria Interna

Conocemos que la auditora tiene como finalidad evaluar los procesos de manera interna y
externa y que cada uno de estos procesos cuenta con unas herramientas especificas para su
cumplimiento adecuado. A Continuación, se mencionan algunas de ellas en los procesos de
auditoria interna:

 Auditoria con la norma ISO 19011:2011: Esta norma establece los requisitos y
procedimientos para realizar las auditorias internas en algunos sistemas de gestión
como lo son ISO 9001:2015, ISO 14001:2015 y ISO 45001:2016
 Benchmarking: Esta herramienta mide y evalúa el rendimiento de los sistemas y
subsistemas de una organización por medio de su comparación para el aseguramiento
de calidad.

Imagen 1 Fuente: https://josefacchin.com/benchmarking/

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PLANIFICAR Mapa Estratégico

SISTEMA DE
GESTION
ACTUAR EJECUTAR

VERIFICAR
AUDITORIA
INTERNA Se obtiene evidencias
para evaluar según los
criterios de auditoria

 Requisitos de la CRITERIOS DE
referencia AUDITORIA

 Requisitos legales y
reglamentarios
PROCESO DE
 Requisitos del sistema
AUDITORIA
de gestión
INTERNA

PLANIFICACION
DE AUDITORIA

ACCIONES
REUNION INICIAL
CORRECTIVAS

EJECUCION DE
AUDITORIA

El alcance de la auditoria interna comprende el examen y evaluación del sistema de control

interno de la organización, en cuanto a si este es adecuado y efectivo y la calidad del desempeño
al llevar a cabo las responsabilidades asignadas.
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PROGRAMA DE AUDITORIA AREA DE DISTRIBUCION

Fecha de elaboración: 17 de mayo de 2019

Objetivo de la Auditoria.

Hacer un análisis a la empresa Ghelic en el área de distribución con el fin de obtener

hallazgos del proceso a auditar, para poder identificar falencias y las correcciones que la
empresa debe mejorar para poder cumplir óptima y satisfactoriamente con su actividad sin
que este les genere problemas más adelante.

Alcance

Hemos escogido este proceso ya que es uno de los más importantes para el crecimiento tanto
de la empresa como de sus utilidades, este estudio nos arroja unos resultados, el cual nos
permitirá fortalecer todas aquellas debilidades que podamos poseer, y de esta manera crear
estrategias que nos ayuden a mejorar cada uno de los procesos aquí planteados

 Análisis del proceso de distribución, en cada una de las fases.

 Auditar cada uno de los procesos planteados en cada una de las fases, y tomar las

medidas pertinentes al caso.

Fases u orden secuencial para llevar a cabo el proceso.

 Fase 1. Analizar de donde inicia el proceso de distribución, y de qué manera se

distribuye.

 Fase 2. Verificar el manejo de inventario.

 Fase 3. Verificar que los canales de distribución sean los que se mencionan.

 Fase 4. Verificar el tiempo real de entrega del producto.

 Fase 5. Verificar grado de satisfacción del cliente a través de planilla al momento de

recibir el producto.

 Fase 6. Verificar la base de datos donde queda registrado el grado de satisfacción

Equipo Auditor

 Mónica del Pilar Giraldo.

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 Yully Andrea Suarez Babativa.

 Divelsy Arias Angarita.

 Nefer Yolanda Reyes Castro.

Duración de las actividades

ACTIVIDADES TIEMPO/ DÍAS

Planificación y Programación 40

Ejecución 50
Informe 7
Comunicación de resultados 3
TOTAL 100

Designación de responsabilidades

NOMBRE ROL FIRMA

Mónica del Pilar Giraldo Supervisora

Yully Andrea Suarez Líder de

Babativa. Auditoria

Divelsy Arias Angarita. Auditor

Auditor

Nefer Yolanda Reyes Castro

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Imagen 2 Fuente : Propia Anexo_ Evaluacion_V2.xlsx

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Conclusiones

En el EJE 3 pudimos observar diferentes herramientas para poder desarrollar una auditoria
interna de calidad, dado que este proceso permite que los lideres de las organizaciones puedan
tomar decisiones en beneficio de su crecimiento en el mundo del mercado, pero principalmente
el mejorar su sistema de calidad según el área a intervenir.

Dentro de las auditoria internas en las diferentes áreas de una empresa podemos encontrar
varios beneficios como los siguientes :

 Fallos existentes en sus procesos

 Posibles oportunidades frente a la competencia
 Detectar procesos que pueden llegar a ser graves

Entre otros rasgos en medio de las organizaciones, por ello estos proceso son fundamentales
que se realicen en la organización pues de esta manera se lograra obtener que sus áreas tengan
un rendimiento optimo con el fin de cumplir sus objetivo a futuro .
ASEGURAMIENTO DE CALIDAD E INDICADORES DE GESTIÓN 11

Referencias Bibliográficas

 Alastrista Miguel Angel.-16 de Enero de 2019 - Aspectos clave para el diseño de

programas de Auditoría de Información Financiera-Recuperado de:
https://www.auditool.org/blog/auditoria-externa/2028-programa-de-auditoria

 Global 02 -15 de Septiembre de 2012 - Auditoria interna ISO 9001, ISO 14001,
OHSAS 18001 - Tutorial GLOBAL O2 Tel: 914254771- Recuperado de:
https://www.youtube.com/watch?v=fm9RazSbpsY