Derecho bancario

Es el conjunto normativo, jurisprudencial y doctrinal que regula la estructura

y funcionamiento de las Entidades de Crédito bancarias o entidades
de depósito, así como las operaciones realizadas con el público en general,
incluidos sus clientes, y con otras Entidades de Crédito. Además de la banca
oficial y privada, el Derecho bancario se aplica a las cajas de ahorro y a
las cooperativas de crédito. Se integra, fundamentalmente, por normas
de Derecho administrativo, mercantil, civil y fiscal. En este sentido, cabe
distinguir entre un Derecho público bancario (relativo a las normas
constitucionales, administrativas y fiscales), y un Derecho privado bancario
(referente a las normas civiles y mercantiles). Es una parte del Derecho de
las Entidades de Crédito, que se dedica a regular no sólo las Entidades de
Crédito bancarias, sino también las Entidades de Crédito no bancarias
o Entidades de Crédito de ámbito operativo limitado (como las entidades
de financiación, las sociedades de crédito hipotecario y otras).
Derecho Bancario. Objetivo: Previo a comenzar, tenemos que identificar cuál
es el sentido de la materia y qué deberán saber para cuando la materia sea
concluida. Durante el curso, distinguirán la naturaleza jurídica, los requisitos
legales, aspectos distintivos, la clasificación de autoridades que intervienen
en las instituciones bancarias y bursátiles, las normas de Derecho Público y
Privado aplicables y entenderán el orden normativo que regula a las
actividades bancarias, bursátiles y agrupaciones financieras. Dicho lo
anterior, comencemos con las primeras definiciones:Derecho Bancario.-
Rama del Derecho Público que regula la intermediación profesional en el
comercio del dinero y del crédito, así como la organización, estructura y
funcionamiento del sistema Bancario; y la forma en que el Estado tiene
injerencia. En pocas palabras, se trata de un conjunto de normas que regula
las actividades de los bancos, visto desde 3 aspectos:1.Los sujetos bancarios
en cuanto a su estructura y funcionamiento.2.Las operaciones
bancarias.3.Los objetos bancarios.Derecho Bursátil.-Conjunto de normas
relacionadas a los valores y operaciones que se realizan en la bolsa de
valores, o en el mercado fuera de la bolsa mediante los agentes
intermediarios, así como las autoridades y los servicios sobre esos
valores.Derecho Financiero.-Conjunto de normas jurídicas que tiene por
objeto regular la actividad de diversos entes que intervienen en la
intermediación financiera y las relaciones jurídicas que se derivan de este
campo.Crédito.-Es la relación de dar y restituir un determinado bien en
cierto tiempo y con las condiciones que se hayan establecido entre las partes.
Sus elementos son:1.La existencia de ciertos bienes y servicios.2.La
transferencia y disposición jurídica para que se disfruten en indeterminado
lapso de tiempo.3.Transcurrido el tiempo, se obliga a restituirlos en las
condiciones pactadas para su uso.

Diferencias y similitudes
Similitudes con un banco:
Se constituye por Sociedad Anónima.
Su constitución es autorizada por la Junta monetaria
Están sujetas a la jurisdicción de la Junta Monetaria y a la vigilancia e
inspección de la Superintendencia de Bancos.
Están regidas por las leyes bancarias y la legislación general de la República
en laque les fuere aplicable y con las disposiciones e instrucciones que
emitan la Junta Monetaria y la Superintendencia de Bancos.
Ambas tienen prohibido adquirir inmuebles, excepto aquellos que destinen a
instalar sus oficinas o dependencias y los que necesiten para el desarrollo de
planes de inversión aprobados previamente por la Junta Monetaria.
Las Sociedades Financieras deberán mantener en el Banco de Guatemala un
depósito proporcional al monto de sus obligaciones que alcance similar al
fondo de ahorro de los bancos.
Diferencias con un banco:
Las Sociedades Financieras realizarán sus operaciones con su propio capital y
reservas de capital
En general las sociedades financieras tienen prohibida la intermediación
financiera algunas operaciones de intermediación financiera.
Las sociedades financieras tienen prohibido abrir y operar cuentas de
depósitos monetarios, de ahorro y a plazo.
Las sociedades financieras no podrán otorgar créditos, ni de otro modo
financiar a empresas domiciliadas fuera de los países que forman la
Comunidad Económica Centroamericana.
Derecho mercantil (o Derecho comercial) es el conjunto de normas relativas
a los comerciantes en el ejercicio de su profesión, a los actos de comercio
legalmente calificados como tales y a las relaciones jurídicas derivadas de la
realización de estos; en términos amplios, es la rama del Derecho que regula
el ejercicio del comercio. Uno de sus fundamentos es el comercio libre.
En la mayoría de las legislaciones, una relación se considera comercial, y por
tanto sujeta al Derecho mercantil, si es un acto de comercio El derecho
mercantil actual se refiere a estos actos, de los que lo son intrínsecamente,
aunque en muchos casos el sujeto que los realiza no tenga la calidad de
comerciante (sistema objetivo); sin perjuicio de ello, existen ordenamientos
jurídicos en que el sistema es subjetivo, en base a la empresa, regulando
tanto su estatuto jurídico, como el ejercicio de la actividad económica, en sus
relaciones contractuales que mantienen los empresarios entre ellos y con
terceros.
El Derecho Mercantil tiene dos objetos de regulación, llamados Criterio
Objetivo y Criterio Subjetivo. El Objetivo hace referencia al comercio o actos
de comercio, el Subjetivo es el que se refiere a la persona que lleva la calidad
de comerciante.
Objetivos de derecho mercantil
Objetivo principal Analizar de manera concienzuda los temas asignados por el maestro
Calonge, en la clase de derecho mercantil I del turno sabatino
Objetivos específicos1. Dar a conocer el origen la evolución del comercio.”.
Conceptualizar el derecho mercantil des delos distintos pun tos Delaware vista
#tal escomo El económico, industrial, jurídico, social.PS y aplicar las Característica del
derecho mercantil.'. ubicar la Autonomía, ubicación, fuentes y derechos especiales del
derecho mercantil

El secreto bancario consiste en la protección que los bancos e instituciones financieras

deben otorgar a la información relativa a los depósitos y captaciones de cualquier
naturaleza, que reciban de sus clientes. Se entiende que esta información es parte de la
privacidad de los clientes del sistema financiero. Si no existiera esta norma, cualquier
persona podría solicitar en un banco, por ejemplo, información sobre los movimientos de
las cuentas de otra persona. Sin embargo, dependiendo del país o reino, las respectivas
constituciones o decretos reales indican las normativas legales a fin de combatir los
diferentes hechos ilícitos bajo los cuales se amparan para delinquir tanto empresas como
personas, e incluso otros gobiernos.
objetivo definirlo aclarando que es una figura legal que permite y obliga a las entidades
financieras a proteger y mantener confidencial la información sobre sus clientes ante
terceros, incluso aunque estos sean Administraciones Públicas o Tributarias. Va desde
datos personales hasta económicos, incluyendo depósitos,

Decreto 37-2016
El pasado 23 de agosto del año en curso, fue publicado en el Diario Oficial el Decreto 37-
2016, Ley para el Fortalecimiento de la Transparencia y la Gobernanza de la
Superintendencia de Administración Tributaria –SAT-, en donde entre otros temas, se
modifica la figura del secreto bancario en Guatemala, la cual se encontraba regulada en la
Ley de Bancos y Grupos Financieros. En dicha normativa se establecía la confidencialidad
de las operaciones de los depositantes de los bancos, grupos financieros y empresas de un
grupo financiero; a excepción de la información que fuera requerida por la Junta
Monetaria, Superintendencia de Bancos o información que se intercambiara entre los
mismos bancos o instituciones financieras.
Como antecedente y previo a analizar el análisis del Decreto 37-2016, en lo referente al
secreto bancario, es importante mencionar que en nuestro país se había propuesto una
iniciativa de eliminación de secreto bancario, no por decisión de nuestras autoridades,
sino por exigencias de tipo internacional, ya que las consecuencias de no llevarla a cabo
podría haber sido la inclusión de Guatemala en la lista de paraísos fiscales.
Con base en lo anterior, el 19 de julio el Legislativo aprobó el Decreto 37-2016 en donde
se regula el secreto bancario, estableciendo que la SAT podrá requerir a las entidades
sujetas a vigilancia de la Superintendencia de Bancos, cooperativas de ahorro y crédito,
entidades de microfinanzas, y los entes de microfinanzas sin fines de lucro, información
sobre las operaciones bancarias de personas individuales o jurídicas en las que considere
que existe duda razonable en torno a actividades u operaciones que ameriten proceso de
investigación. Al respecto, es importante mencionar que este requerimiento será
procesado por las entidades financieras siempre y cuando la SAT cuente con autorización
de Juez competente.

objetivo
SUPERINTENDENCIA DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. Esta ley busca incrementar los
controles internos de la SAT dirigidos a su propio personal así como también tener
herramientas que le permitan adentrarse más a fondo en la revisión de las cuentas de los
contribuyentes.

Establece esta ley

Ley para el fortalecimiento de la transparencia fiscal y la gobernanza de la
Superintendencia de Administración Tributaria” es una norma que debes comprender,
pero no te preocupes, con este artículo saldrás de toda duda.