Caso: Tarjeta de crédito

Se pide calcular el pago mínimo

Característica de la Tarjeta

Tipo de Tarjeta: MC BFREE

Moneda: Soles

Línea de Crédito: S/. 20,000

Tasa Efectiva Anual Soles (en base a 360 días)

Compras: 84.99%, Disp. Efectivo: 89.99%

Característica de las Operaciones

Se tiene los siguientes datos:

Fecha inicio saldo inicial: 11 de Diciembre del 2013

Día de liquidación: 10 de Enero del 2014

Día de pago: 05 de Febrero del 2014

Atrasos: S/. 0.00

Saldo inicial: S/. 0.00

Realiza las siguientes operaciones:

Compras en modalidad revolvente (sin cuotas):

Monto de la
Ítem operación Fecha Operación
1 600.00 14/12/2013
2 800.00 26/12/2013
3 400.00 8/01/2014
1800.00
Disp. En efectivo (retiros) en modalidad revolvente (sin cuotas):

Monto de la
Ítem operación Fecha Operación
1 600.00 15/12/2013
2 700.00 18/12/2013
1300.00
CÁLCULO DEL PAGO MÍNIMO

Se tiene la siguiente fórmula

PM= Atrasos + Cap. Rev. Mínimo + Intereses +

Comisiones + Cuota del mes

Paso 1: ATRASOS

S/.0.00

Paso 2: CAPITAL REVOLVENTE MINIMO

Capital Revolvente Mínimo (Considerando Atrasos)

Monto afecto a la tasa de interés

(Fórmulas :Tarjeta BBVA continental Bfree) Es el monto de la deuda revolvente

sobre el cual se calcula los intereses.

Para su obtención se aplicará la siguiente fórmula:

St = Atrasos + Saldo Inicial + Compras + Avances -

Pagos

Dónde:

St = Línea de crédito utilizada al momento de procesar la liquidación mensual.

Para obtener el capital mínimo:

Capital Revolvente Mínimo = 𝑆𝑡/36

Si el resultado es menor a los S/. 30.00, entonces el capital mínimo que deberá
pagar el cliente será S/. 30.00.

 Capital revolvente mínimo de compras

Capital
Monto de la Revolvente Fecha
Ítem operación Mínimo Operación
1 600.00 16.667 14/12/2013
2 800.00 22.222 26/12/2013
3 400.00 11.111 8/01/2014
1800.00 50.000
Capital revolvente mínimo de avances en efectivo

Capital
Monto de la Revolvente Fecha
Ítem operación Mínimo Operación
1 600.00 16.667 15/12/2013
2 700.00 19.444 18/12/2013
1300.00

Sumamos:

Capital Revolvente Total = S/. 1800.00+ S/. 1300.00

Capital Revolvente Total= S/. 3100.00

Capital Revolvente Mínimo = S/. 50.00 + S/. 36.11 = S/.

86.11

Paso 3: INTERESES

Cálculo del monto de Intereses:

I = Interés deudor + interés proyectado

Interés deudor:

(Fórmulas :Tarjeta BBVA continental Bfree) Para el cálculo de intereses

deudor, se debe calcular los intereses de todas las operaciones realizadas por
el cliente, procesadas durante el ciclo de facturación.

Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y

disposiciones de efectivo.

Se tiene la fórmula para interés deudor Compras:

𝐼𝐷 = C ∗ TED

Se tiene la fórmula para deudor Disp. de efectivo:

𝐼𝐷 = D ∗ TED

Consideramos en la formula TED el número de días de aplicación (t)

Dónde:

t : Días de aplicación de intereses

 t =Fecha de Liquidación Periodo Actual −Fecha de Operación + 1

C: Importe de la compra

A: Importe del Disp. de efectivo

TEA: Tasa efectiva anual

Calculando con las operaciones realizadas por el cliente:

Fecha de Nro. Factor Interés

liquidación de interés Compras
días = (TED) (ID)
Monto de la Fecha
T
Compras operación Operación
10/01/2014 28 0.04900654 29.404
1 600.00 14/12/2013
10/01/2014 16 0.02771633 22.173
2 800.00 26/12/2013
10/01/2014 3 0.00513926 2.056
3 400.00 8/01/2014
53.633
Total

Fecha de Nro. Factor Interés

liquidación de interés Disp.
Disp. de Monto de la Fecha días = (TED) Efectivo
efectivo: operación Operación T (ID)
10/01/2014 27 0.0493124 29.587
1 600.00 15/12/2013
10/01/2014 24 0.0437153 30.601
2 700.00 18/12/2013
60.188
Total

Interés Deudor = S/.53.633 + S/.60.188 = S/.113.821

Interés Proyectado:

(Fórmulas :Tarjeta BBVA continental Bfree) El interés Proyectado es el cálculo

por el Capital revolvente mínimo incluyendo el interés deudor, desde la fecha
de la última liquidación hasta la fecha de pago. .

Se tiene:
 Compras: C

𝐼𝑝𝑐 = (C +Id) ∗ TED

Disp. De efectivo: D

𝐼𝑝𝑑 = (D + Id) ∗ TED

Consideramos en la formula TED el número de días de aplicación (t)

Dónde:

t =Fecha de Pago − Fecha de Liq. Periodo Actual −1

t =05 de Febrero 2014 −10 de Enero 2013 − 1 = 25 días

Calculando con las operaciones realizadas por el cliente:

Capital Interes Fecha de Nro. Factor Interés

mínimo deudor pago de interés Compras
días (TED) (ID)
Monto de la Fecha =
compras operación liquidación T
16.667 29.404 05/02/2014 25 0.04364299 2.011
1 600.00 10/01/2014
22.222 22.173 05/02/2014 25 0.04364299 1.938
2 800.00 10/01/2014
11.111 2.056 05/02/2014 25 0.04364299 0.575
3 400.00 10/01/2014
4.523
Total

Interés Fecha de Nro. Factor Interés

pago de interés Disp.
Monto de Deudor Capital días (TED) Efectivo
Disp. de la Revolvente Fecha = (ID)
efectivo: operación Mínimo liquidación T
29.587 05/02/2014 25 0.04364299 2.019
1 600.00 16.667 10/01/2014
30.601 05/02/2014 25 0.04364299 2.184
2 700.00 19.444 10/01/2014
4.203
Total
Entonces:

Interés Proyectado = S/.4.523 + S/.4.203 = S/. 8.726

Sumamos:

Intereses = S/.113.821+ S/. 8.726 = S/.122.547

Paso 4: COMISIONES

Cálculo del monto de comisiones y gastos

(Fórmulas :Tarjeta BBVA continental Bfree) Las comisiones y gastos que el

banco cobra actualmente.

En caso, el cliente culmine su ciclo de facturación con saldo cero, no se le

cobrarán comisiones ni gastos. Tampoco recibirá su Estado de Cuenta.

Siguiendo el ejemplo anterior:

Al cliente se le está cargando las siguientes comisiones:

Envió de estado de cuenta físico a su domicilio: S/. 9.00

Seguro de desgravamen: S/. 5.00

Comisiones = S/.9.00 + S/. 5.00 = S/.14.00

Paso 5: CALCULAR CUOTA

El cliente para este ciclo de facturación solo ha realizado operaciones en

revolvente, por tanto. Cuota= 0.00

Cálculo del Pago Mínimo:

PM= S/. 86.11 + S/.122.547+ S/. 14.00

PM=222.657

BBVA Continental. (s.f.). Recuperado el 1 de mayo de 2019, de

https://www.bbvacontinental.pe/personas/productos/tarjetas/credito/visa-bfree-
puntos-vida.html#seguro-de-desgravamen