4/1/2019 1 P D H

1110 a+ Almacen 1 $ 750,000.00

1101 a+ Caja 2 $ 8,000.00
1102 a+ Bancos 3 $ 60,000.00
La Moneda $ 60,000.00
1214 a+ Mobiliario 4 $ 80,000.00
1201 a+ Terreno 5 $ 120,000.00
1202 a+ Edificios 6 $ 480,000.00
3101 c+ Capital Social 7 $1,498,000.00
*Por inicio de operaciones *
4/1/2019 2
1102 a+ Bancos 3 $ 87,000.00
La Moneda $ 87,000.00
4101 c+ Ventas 8 $ 75,000.00
2104 p+ IVA trasladado 9 $ 12,000.00
2a
4201 c- Costo de venta 10 $ 37,500.00
1110 a- Almacen 1 $ 37,500.00
*Enajenacion de 250 camisas al contado, a
precio de costo y venta*
4/2/2019 3
c- Otros Gastos 11 $ 1,000.00
1101 a- Caja 2 $ 1,000.00
*Compra de boleto de rifa*
3a
1102 a+ Bancos 3 $ 1,000.00
La Moneda $ 1,000.00
1101 a- Caja 2 $ 1,000.00
*Deposito en banco de caja chica*
4/3/2019 4
1103 a+ Clientes 12 $ 371,200.00
La Pachanga SA ###
4101 c+ Ventas 8 $ 320,000.00
2105 p+ IVA por Trasladar 13 $ 51,200.00
4a
4201 c- Costo de venta 10 $ 120,000.00
1110 a- Almacen 1 $ 120,000.00
*Enajenacion de 800 camisas a credito, a
precio de costo y venta*
4/10/2019 5
1202 a+ Bancos 3 $ 104,400.00
La Moneda ###
4101 c+ Ventas 8 $ 90,000.00
2104 p+ IVA trasladado 9 $ 14,400.00
5a
4201 c- Costo de venta $ 45,000.00
1110 a- Almacen $ 45,000.00
*Enajenacion de 300 camisas al contado, a
precio de costo y venta*

Sumas iguales ### $2,265,100.00

Viene del folio #1 ### $2,265,100.00

4/12/2019 6
4206 c- Gastos de venta 14 $ 1,000.00
Luz $ 1,000.00
1113 a+ IVA Acreditable 15 $ 160.00
1102 a- Bancos 3 $ 1,160.00
La Moneda $ 1,160.00
*Pago de luz con cheque 01*
4/13/2019 7
1110 a+ Almacen 1 $ 90,000.00
1114 a+ IVA por Acreditar 16 $ 14,400.00
2101 p+ Proveedores 17 $ 104,400.00
El Verano SA ###
*Adquisicion de mercancias a credito*
4/15/2019 8
4206 c- Gastos de venta 14 $ 4,000.00
Sueldos $ 4,000.00
2107 p+ Impuestos por pagar 18 $ 120.00
Retencion ISR $ 120.00
2102 p+ Acreedores Diversos 19 $ 89.00
IMSS $ 89.00
1102 a- Bancos 3 $ 3,791.00
La Moneda $ 3,791.00
*Pago de nomina a los vendedores*
4/16/2019 9
1105 a+ Comisionista 20 $ 3,000.00
OJO PON TU NOMBRE $ 3,000.00
1101 a- Caja 2 $ 3,000.00
*Envio de provision de fondos*
4/17/2019 10
1112 a+ Mercancias en Consignacion 21 $ 75,000.00
1110 a- Almacen 1 $ 75,000.00
*Envio de mercancias al comisionista*
4/17/2019 10a
COD mcia en consig a precio alzado $ 200,000.00
COA a precio alzado de mcia en cons $ 200,000.00
4/18/2019 11
1103 a+ Clientes 12 $ 201,840.00
La Tortura SA ### ventas de contado ventas a credito
4210 c+ Costo y venta de mcias en consig 22 $ 174,000.00 30% 45%
2105 p+ IVA por Trasladar 13 $ 27,840.00 Precio alz 400 520 580
11a
4210 c- Costo y venta de mcias en consig 22 $ 45,000.00
1112 a- Mercancias en Consignacion 21 $ 45,000.00
11b
COA a precio alzado de mcia en cons 24 $ 120,000.00 COD mcia en consig a precio alzado
COD mcia en consig a precio alzado 23 $ 120,000.00 COA a precio alzado de mcia en cons
*Enajenacion de mercancias a credito*

Sumas iguales ### $3,019,500.00

Viene del folio #2 ### $3,019,500.00

4/20/2019 12
1102 a+ Bancos 3 $ 371,200.00
La Moneda $ -
1103 a- Clientes 12 $ 371,200.00
La Tortura $ -
2105 p- IVA por Trasladar 13 $ 51,200.00
2106 p+ IVA Trasladado 9 $ 51,200.00
*Cobro de fac 2*
4/23/2019 13
1105 a+ Comisionista 20 $ 108,576.00
OJO PON TU NOMBRE ###
4210 c+ Costo y venta de mcias en consig 22 $ 93,600.00 ventas de contado ventas a credito
2105 p+ IVA Trasladado $ 14,976.00 30% 45%
13a Precio alz 400 520 580
4210 c- Costo y venta de mcias en consig 22 $ 27,000.00
1112 a- Mercancias en Consignacion 21 $ 27,000.00
13b
COA a precio alzado de mcia en cons 24 $ 72,000.00
COD mcia en consig a precio alzado 23 $ 72,000.00
*Enajenacion de mercancias de contado*
4/25/2019 14
4206 c- Gastos de venta 14 $ 600.00
Agua $ 600.00 80% ventas
1113 a+ IVA Acreditable 15 $ 96.00 20% administracion
1102 a- Bancos 3 $ 696.00
La Moneda $ 696.00
*Pago de agua con cheque 2*
4/29/2019 15
1112 a+ Mercancias en Transito 25 $ 166,608.00
2108 p+ Proveedores Extranjeros 26 $ 166,608.00
La Frontera & CIA ###
*Compra de mcias en dolares TC 18.5120*
4/30/2019 16
4210 c- Costo y venta de mcias en consig $ 31,440.00
1113 a+ IVA Acreditable $ 5,030.40 Resumen de Cobro de Comision en base a las ventas del Comisionista
1105 a- Comisionista $ 36,470.40 % de
OJO PON TU NOMBRE $ 36,470.40 comision
Comision
*Cobro de comision*
Factura 4 Factura 5 Total ganada
16a Ventas de Contado SIN IVA 15% ### $ 93,600.00 $ 14,040.00
1101 a+ Caja $ 75,105.60 Ventas a Crédito SIN IVA 10% $ 174,000.00 ### $ 17,400.00
1105 a- Comisionista $ 75,105.60
OJO PON TU NOMBRE $ 75,105.60 $ 31,440.00
*Devolucion de excedente* iva $ 5,030.40
$ 36,470.40
Sumas iguales $ 486,456.00 $ 486,456.00

Viene del folio #3 $ 486,456.00 $ 486,456.00

4/30/2019 17
2108 p- Proveedores Extranjeros 26 $ 35,641.80
La Frontera & CIA $ 35,641.80
1202 a- Bancos 3 $ 35,641.80
La Moneda $ 35,641.80
*Abono del 20% ch 3 TC 19.8010*
4/30/2019 18
p- IVA Trasladado 9 $ 92,576.00
a- IVA Acreditable 15 $ 5,286.40
p+ IVA pòr pagar 27 $ 87,289.60 AQUÍ EMPIEZAN LOS AJUSTES DE FIN Y CIERRE DE MES
*Determinacion de IVA*
4/30/2019 19
4208 c- Gastos financieros 28 $ 11,601.00
Fluctuacion Cambiaria $ 11,601.00
2108 p+ Proveedores Extranjeros 26 $ 11,601.00
La Frontera & CIA $ 11,601.00
*Perdida en tipo de cambio*
4/30/2019 20 80% 20%
Deprecia Deprecia Gasto de
Vida Depreciacion Dias de Dias del Gasto de
4206 c- Gastos de venta 17 $ 4,287.12 MOI Valor de desecho cion cion del Administ
Estimada anual año mes Venta
diaria mes racion
Depreciaciones $ 4,287.12 Calculo de Depreciaciones Mobiliario 80,000.00 5% 4,000.00 10 7,600.00 365 20.82 30 624.66 499.73 124.93
4207 c- Gastos de administracion 29 $ 1,071.78 Edificio 480,000.00 57,600.00 365 157.81 30 ### 3,787.40 946.85
Depreciaciones $ 1,071.78
1215 a- Dep acum de mobiliario 30 $ 624.66 ### ###
1203 a- Dep acum de edificios 31 $ 4,734.25
*Depreciaciones del periodo*
4/30/2019 21
4210 c- Costo y venta de mcias en consig 22 $ 4,036.80
1104 a- Est Ctas incobrables 32 $ 4,036.80
*Determinacion de cobro dudoso* % Cobro dudoso
4/30/2019 22 Saldo Final al 30 de abril del 2019 de Clientes 201,840.00 2% 4,036.80
1115 a+ Anticipo de Impuestos 33 $ 150.00
ISR Retenido $ 150.00
1102 a- Bancos 3 $ 150.00
La Moneda $ 150.00
*Retencion de ISR*
4/30/2019 24
1102 a+ Bancos $ 500.00
La Moneda $ 500.00
4102 c+ Productos Financieros $ 500.00
Intereses $ 500.00

Sumas iguales $ - $ -

Viene del folio #4 ### $3,782,086.17

4/30/2019 A1
5000 c- Perdidas y Ganancias 35 $ 23,559.90
4102 c- Productos financieros 34 $ 500.00
4207 c+ Gastos de administracion 29 $ 1,071.78
4206 c+ Gastos de venta 14 $ 9,887.12
4208 c+ Gastos financieros 28 $ 11,601.00
c+ Otros Gastos 11 $ 1,000.00
5000 c+ Perdidas y Ganancias 35 $ 500.00
*Saldar gastos*
4/30/2019 A2
4101 c- Ventas 8 $ 202,500.00
4201 c+ Costo de ventas 10 $ 202,500.00
*Saldar costo de ventas*
4/30/2019 A3
4101 c- Ventas 8 $ 282,500.00
5000 c+ Perdidas y Ganancias 35 $ 282,500.00
*Saldar ventas
43585 A4
7/12/1912 c- Costo y venta de mcias en consig 22 $ 160,123.20
5000 c+ Perdidas y Ganancias 35 $ 160,123.20
*Saldar cuentas del comisionista*
43585 A5
5000 c- Perdidas y Ganancias 35 $ 419,563.30
3201 c+ Utilidad del ejercicio 36 $ 419,563.30
*Saldar perdidas y ganancias*
 1110 Almancen (1) 1101 Caja (2) 1102 Bancos (3)
1 $ 750,000.00 $ 37,500.00 2a 1 $ 8,000.00 $ 1,000.00 3 1 $ 60,000.00 $ 1,160.00 6
7 $ 90,000.00 $ 120,000.00 4a 16a $ 75,105.60 $ 1,000.00 3a 2 $ 87,000.00 $ 3,791.00 8
$ 45,000.00 5a $ 3,000.00 9 3a $ 1,000.00 $ 696.00 14
$ 75,000.00 10 m $ 83,105.60 $ 5,000.00 m 5 $ 104,400.00 $ 35,641.80 17
m $ 840,000.00 $ 277,500.00 m 12 $ 371,200.00
m $ 623,600.00 $ 41,288.80 m
23 $ 500.00 $ 150.00 22

1214 Mobiliario (4) 1201 Terrenos (5) 1202 Edificios (6)

1 $ 80,000.00 1 $ 120,000.00 1 $ 480,000.00
m $ 80,000.00 $ - m m $ 120,000.00 $ - m m $ 480,000.00 $ - m

3101 Capital Social (7) 4101 Ventas (8) 2104 IVA Trasladado (9)
$ 1,498,000.00 1 $ 75,000.00 2 $ 12,000.00 2
m $ - $ 1,498,000.00 m $ 320,000.00 4 $ 14,400.00 5
$ 90,000.00 5 $ 51,200.00 12
m $ - $ 485,000.00 m $ 14,976.00 13
A2 $ 202,500.00 m $ - $ 92,576.00 m
A3 $ 282,500.00 18 $ 92,576.00
M $ 485,000.00 $ 485,000.00 M m $ 92,576.00 $ 92,576.00 m

4201 Costo de Venta (10) Otros gastos (11) 1103 Clientes (12)
2a $ 37,500.00 3 $ 1,000.00 4 $ 371,200.00 $ 371,200.00 12
4a $ 120,000.00 m $ 1,000.00 $ - m 11 $ 201,840.00
5a $ 45,000.00 $ 1,000.00 A1 m $ 573,040.00 $ 371,200.00 m
m $ 202,500.00 $ - m M $ 1,000.00 $ 1,000.00 M
$ 202,500.00 A2
M $ 202,500.00 $ 202,500.00 M

2105 IVA por Trasladar (13) 4206 Gastos de venta (14) 1113 IVA Acreditable (15)
12 $ 51,200.00 $ 51,200.00 4 6 $ 1,000.00 6 $ 160.00
$ 27,840.00 11 8 $ 4,000.00 14 $ 96.00
14 $ 600.00 16 $ 5,030.40
m $ 51,200.00 $ 79,040.00 m m $ 5,600.00 $ - m m $ 5,286.40 $ - m
20 $ 4,287.12 $ 9,887.12 A1 $ 5,286.40 18
M $ 9,887.12 $ 9,887.12 M m $ 5,286.40 $ 5,286.40 m

1114 IVA por Acreditar (16) 2101 Proveedores (17) 2107 Impuestos por pagar (18)
7 $ 14,400.00 $ 104,400.00 7 $ 120.00 8
m $ 14,400.00 $ - m m $ - $ 104,400.00 m m $ - $ 120.00 m

2102 Acreedores Diversos (19) 1105 Comisionista (20) 1112 Mcias en consig (21)
$ 89.00 8 9 $ 3,000.00 $ 36,470.40 16 10 $ 75,000.00 $ 45,000.00 11a
m $ - $ 89.00 m 13 $ 108,576.00 $ 75,105.60 16a $ 27,000.00 13a
m $ 111,576.00 $ 111,576.00 m m $ 75,000.00 $ 72,000.00 m

4210 Cto y Vta Mcias en Cons (22) COD Mcias en cons a P.A (23) COA P.A. de Mcias en consig (24)
11a $ 45,000.00 $ 174,000.00 11 10a $ 200,000.00 $ 120,000.00 11b 11b $ 120,000.00 $ 200,000.00 10a
13a $ 27,000.00 $ 93,600.00 13 $ 72,000.00 13b 13b $ 72,000.00
16 $ 31,440.00 m $ 200,000.00 $ 192,000.00 m m $ 192,000.00 $ 200,000.00 m
m $ 103,440.00 $ 267,600.00 m
21 $ 4,036.80
A4 $ 160,123.20
M $ 267,600.00 $ 267,600.00 M

1112 Mercancias en Transito (25) 2108 Proveedores Extranjeros (26) IVA por pagar (27)
15 $ 166,608.00 17 $ 35,641.80 $ 166,608.00 15 $ 87,289.60 18
m $ 166,608.00 $ - m m $ 35,641.80 $ 166,608.00 m
$ 11,601.00 19

4208 Gastos Financieros (28) 4207 Gastos de admon (29) 1215 Dep Acum de Mob (30)
19 $ 11,601.00 $ 11,601.00 A1 20 $ 1,071.78 $ 1,071.78 A1 $ 624.66 20
M $ 11,601.00 $ 11,601.00 M M $ 1,071.78 $ 1,071.78 M

1203 Dep Acum de Edificios (31) 1104 Estimacion Ctas Inco (32) 1115 Anticipo de Imptos (33)
$ 4,734.25 20 $ 4,036.80 21 22 $ 150.00

4102 Productos Financieros (34) 5000 Perdidas y Ganancias (35) 3201 Resultado del ejercicio (36)
A1 $ 500.00 $ 500.00 23 A1 $ 23,559.90 $ 500.00 A1 $ 419,563.30 A5
M $ 500.00 $ 500.00 M A5 $ 419,563.30 $ 282,500.00 A3
$ 160,123.20 A4
M $ 443,123.20 $ 443,123.20 M
 El Mil Usos SA

HOJA DE TRABAJO DEL 1 AL 30 DE ABRIL 2019

Balanza de Comprobacion

Ajuste
Mayor

Clave
Ajustes Saldos Ajustados Perdidas y Ganancias BALANCE GENERAL
Nª Cuenta Nombre de cuentas
Movimientos Saldos
Debe Haber Deudor Acreedor Cargos Abonos Deudor Acreedor Deudor Acreedor Activo Pasivo

C
1110 Almacen 1 $ 840,000.00 $ 277,500.00 562,500.00 - 562,500.00 - 562,500.00 - Bancos $ 562,500.00 Proveedores $ -
1101 Caja 2 $ 83,105.60 $ 5,000.00 78,105.60 - 78,105.60 - 78,105.60 - Clientes $ 14,400.00 -$ 128,167.20 Acreedores Diversos ###
1102 Bancos 3 $ 623,600.00 $ 41,288.80 582,311.20 - 24 $ 500.00 23 $ 150.00 582,661.20 582,661.20 - Est ctas incobrables $142,567.20 IVA por Trasladar ###
1214 Mobiliario 4 $ 80,000.00 $ - 80,000.00 - 80,000.00 - 80,000.00 - Almacen $ 78,105.60 IVA por pagar ###
1201 Terrenos 5 $ 120,000.00 $ - 120,000.00 - 120,000.00 - 120,000.00 - IVA por acreditar $ 201,840.00 Impuestos por pagar $ -
1202 Edificios 6 $ 480,000.00 $ - 480,000.00 - 480,000.00 - 480,000.00 -
3101 Capital Social 7 $ - $1,498,000.00 - 1,498,000.00 - 1,498,000.00 - 1,498,000.00 Terreno $ 582,661.20
4101 Ventas 8 $ - $ 485,000.00 - 485,000.00 - 485,000.00 A2 $ 202,500.00 - - Edificio $ 80,000.00 $ 80,000.00 Capital Social $ -
A3 $ 282,500.00
2104 IVA Trasladado 9 $ - $ 92,576.00 - 92,576.00 19 $92,576.00 - - Dep acum de edificio $ - Utilidad del ejercicio ###
4201 Costo de venta 10 $ 202,500.00 $ - 202,500.00 - 202,500.00 - A2 202,500.00 - - Mobiliario $120,000.00 $ 120,000.00
Otros gastos 11 $ 1,000.00 $ - 1,000.00 - 1,000.00 - A1 1,000.00 - - Dep acum de mob $ -
1103 Clientes 12 $ 573,040.00 $ 371,200.00 201,840.00 - 201,840.00 - 201,840.00 -
2105 IVA por Trasladar 13 $ 51,200.00 $ 79,040.00 - 27,840.00 - 27,840.00 - 27,840.00 T.A. $1,496,939.60 T.P. + T.C. ###
4206 Gastos de venta 14 $ 5,600.00 $ - 5,600.00 - 21 $ 4,287.12 9,887.12 - A1 9,887.12 - - $1,276,785.34
1113 IVA Acreditable 15 $ 5,286.40 $ - 5,286.40 - 19 $ 5,286.40 - - - -
1114 IVA por Acreditar 16 $ 14,400.00 $ - 14,400.00 - 14,400.00 - 14,400.00 -
2101 Proveedores 17 $ - $ 104,400.00 - 104,400.00 - 104,400.00 - 104,400.00
2107 Impuestos por pagar 18 $ - $ 120.00 - 120.00 - 120.00 - 120.00
2102 Acreedores Diversos 19 $ - $ 89.00 - 89.00 - 89.00 - 89.00
1105 Comisionistas 20 $ 111,576.00 $ 111,576.00 - - - - - -
1112 Mercancias en consignacion 21 $ 75,000.00 $ 72,000.00 3,000.00 - 3,000.00 - 3,000.00 -
4210 Cto y Vta de Mcias en consig 22 $ 103,440.00 $ 267,600.00 - 164,160.00 22 $ 4,036.80 - 160,123.20 A4 $ 160,123.20 - -
1112 Mercancias en transito 23 $ 166,608.00 $ - 166,608.00 - 166,608.00 - 166,608.00 -
2106 Proveedores Extranjeros 24 $ 35,641.80 $ 166,608.00 - 130,966.20 20 $11,601.00 - 142,567.20 - 142,567.20
IVA por pagar 27 $ - $ - - - 19 $87,289.60 - 87,289.60 - 87,289.60
4208 Gastos financieros 28 $ - $ - - - 20 $11,601.00 11,601.00 - A1 11,601.00 - -
4207 Gastos de Administracion 29 $ - $ - - - 21 $ 1,071.78 1,071.78 - A1 1,071.78 - - 2090886.96 -$ 2,090,262.30
1215 Dep Acum Mobiliario 30 $ - $ - - - 21 $ 624.66 624.66 - 624.66
1203 Dep Acum Edificio 31 $ - $ - - - 21 $ 4,734.25 - $ 4,734.25 - 4,734.25
1104 Estimacion de Ctas Inco 32 $ - $ - - - 22 $ 4,036.80 - $ 4,036.80 - 4,036.80
1115 Anticipo de Impuestos 33 $ - $ - - - 23 $ 150.00 150.00 $ - 150.00 -
4102 Productos Financieros 34 $ - $ - - - 24 $ 500.00 - 500.00 A1 $ 500.00 - -
5000 PERDIDAS Y GANANCIAS 35 $ - $ - - - - - A1 $ 23,559.90 A1 500.00 - - 0.00
- - - - A5 $ 419,563.30 A3 282,500.00 - -
A4 160,123.20
3201 RESULTADO DEL EJERCICIO 36 - - - - $ - - - - A5 419,563.30 - 419,563.30
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -

Elaboró
OJO PON TU NOMBRE

SUMAS IGUALES $3,571,997.80 $3,571,997.80 $2,503,151.20 $2,503,151.20 ### ### $2,515,324.70 $2,515,324.70 $1,088,746.40 $1,088,746.40 $2,289,264.80 $2,289,264.80
SUMAS IGUALES SUMAS IGUALES SUMAS IGUALES SUMAS IGUALES SUMAS IGUALES SUMAS IGUALES
$ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
 EL Mil Usos S.A.
Conciliación Aritmetica del mes de Abril Cta #1818

4/30/2019 Saldo en el estado de cuenta $ 600,903.00

Cargos en estado de cuenta no correspondidos en libros
4/30/2019
Cargos en libros no correspondidos en estado de cuenta
4/1/2019 *Enajenacion de 250 camisas al contado, a precio de costo y venta* $ 87,000.00
Abonos en libros no correspondidos en el estado de cuenta
4/16/2016 *Abono del 20% ch 3* $ 35,641.80
Abonos en estado de cuenta no correspondidos en libros $ 69,600.00
Deposito ###
4/30/2016 Saldo en libros $ 582,661.20

Elaboró Revisó
Leonardo Fabián Mendoza Segoviano C.P.Esthela Lozano
 El mil usos
Estado de Resultados del 01 al 30 de abril del 2019

1 FECHA CONCEPTO 1 2
2 Ventas
3 (-) Costo de Venta
4 (=) Utilidad Bruta
5 (-) Gastos Generales
6 Gastos de Venta
7 Gastos de Administración
Otros Gastos
8 (=) Utilidad de Operación
9 (+-) RIF
Productos Financieros
10 Gastos Financieros
11 (=) Utilidad antes de Impuesto
12 (+) Costo y Venta de Mercancias en consignacion
13 (=) Utilidad Neta
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
el 2019

3 4
$ 485,000.00
$ 202,500.00
$ 282,500.00
$ 11,958.90
$ 9,887.12
$ 1,071.78
$ 1,000.00
$ 270,541.10
$ 11,101.00
$ 500.00
$ 11,601.00
$ 259,440.10
$ 160,123.20
$ 419,563.30
 El mil usos
Balance General al 30 de abril del 2019

1 FECHA CONCEPTO ① ② ③
2 Activo
3 Circulante
4 1101 Caja $ 78,105.60
5 1102 Bancos $ 582,661.20
6 1103 Clientes $ 201,840.00 $ 197,803.20
7 1104 Estimacion de cuentas $ 4,036.80
8 1110 Almacen $ 562,500.00
9 1111 Mercancias en consig $ 3,000.00
10 1112 Mercancias en trans $ 166,608.00
11 1114 IVA por acreditar $ 14,400.00
1115 Anticipo de Impuestos $ 150.00
12 Total A Circulante $ 1,605,228.00
13 No Circulante
14 1201 Terrenos $ 120,000.00
15 1202 Edificios $ 480,000.00 $ 475,265.75
16 1203 Dep acum de edificios $ 4,734.25
17 1214 Mobiliario $ 80,000.00 $ 79,375.34
18 1215 Dep acum de mobiliario $ 624.66
19 Total A No Circulante $ 674,641.10
20 TOTAL ACTIVO
21 Pasivo
22 Corto Plazo
23 2101 Proveedores $ 104,400.00
24 2102 Acreedores diversos $ 89.00
25 2105 IVA por trasladar $ 27,840.00
26 2106 IVA por pagar $ 87,289.60
27 2107 Impuestos por pagar $ 120.00
28 2108 Proveedores Extranjeros $ 142,567.20
29 TOTAL PASIVO
30 Capital Contable
31 Capital Contribuido
32 3101 Capital Social $ 1,498,000.00
33 Capital Ganado
34 3201 Utilidad del Ejercicio $ 419,563.30
35 TOTAL CAPITAL CONTABLE
36
37
38 NOTAS ACLARATORIAS
39 1. El metodo de registro de las operaciones fue por inventarios perpetuos
40 2. El metodo de valuacion de inventarios fue PEPS
41 3. El TC al cierre del ejercicio fue de 19.8010
42 4. El metodo de depreciacion fue por linea recta
43
44 Cuenta de Orden
45 COD de mercancias en consignacion a precio alzad $ 200,000.00
46
47
48
49
50
51
52
53
 ④

$ 2,279,869.10

$ 362,305.80

$ 1,917,563.30
$ 1,917,563.30
$ 0.00
 TARJETA DE ALMACEN DEL COMITENTE
ARTICULO

CAMISAS
ALMACEN CASILLERO No.

Entradas Salidas Existencias COSTO

1 Apr-19 Inicio oper 5000 5000 150.00
2 4/1/2019 Factura 1 250 4750
3 4/3/2019 Factura 2 800 3950
4 4/10/2019 Factura 3 300 3650
5 4/13/2019 Factura 45 600 4250 150.00
6 4/17/2019 ENVIO 500 3750
7 5/18/2019 Factura 8 60 3690
8 3690
9 3690
10 3690
11 3690
12 3690
13 3690
14 3690
15 3690
16 3690
17 3690
18 3690

TARJETA DE ALMACEN DEL COMISIONISTA

ARTICULO

CAMISAS
ALMACEN CASILLERO No.

Entradas Salidas Existencias COSTO

1 4/17/2019 ENVIO 500 500 150.00
2 4/18/2019 Factura 4 300 200
3 4/23/2019 Factura 5 180 20
4 20
5 20
6 20
7 20
 8 20
9 20
10 20
11 20
12 20
13 20
14 20
15 20
16 20
17 20
18 20

TARJETA DE ALMACEN
ARTICULO

PANTALONES
ALMACEN CASILLERO No.

Entradas Salidas Existencias COSTO

1 May-19 400 400 303.00
2 5/3/2019 Factura 6 300 100
3 100
4 100
5 100
6 100
7 100
8 100
9 100
10 100
11 100
12 100
13 100
14 100
15 100
16 100
17 100
18 100

TARJETA DE ALMACEN
 ARTICULO

CHAMARRAS
ALMACEN CASILLERO No.

Entradas Salidas Existencias COSTO

1 5/8/2019 300 300 568.69
2 5/10/2019 Factura 7 150 150
3 5/20/2019 Factura 9 150 0
4 0
5 0
6 0
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0

909.90
 TARJETA DE CUENTA CORRIENT
CLAVE DEL ARTICULO PROVEEDOR Nombre
Bancos (La Moneda SA)
UNIDAD Domicilio

PEPS Debe Haber Saldo Fecha Ref

750,000.00 - 750,000.00
150.00 - 37,500.00 712,500.00 4/1/2019
150.00 - 120,000.00 592,500.00 4/1/2019 Factura 1
150.00 - 45,000.00 547,500.00 4/2/2019
90,000.00 - 637,500.00 4/10/2019 Factura 3
150.00 - 75,000.00 562,500.00 4/11/2019 Cheque 1
150.00 - 9,000.00 553,500.00 4/15/2019
- - 553,500.00 4/20/2019 Cobro Fac 2
- - 553,500.00 4/25/2019 Cheque 2
- - 553,500.00 4/30/2019 Cheque 3
- - 553,500.00 4/30/2019
- - 553,500.00 4/30/2019
- - 553,500.00 5/2/2019 Cheque 4
- - 553,500.00 5/3/2019 Cheque 5
- - 553,500.00 5/3/2019
- - 553,500.00 5/8/2019 Cheque 6
- - 553,500.00 5/15/2019 Cheque 7
- - 553,500.00 5/16/2019
5/17/2019
5/20/2019
5/22/2019

5/31/2019 Cheque 8
CLAVE DEL ARTICULO PROVEEDOR 5/31/2019

UNIDAD

PEPS Debe Haber Saldo

75,000.00 - 75,000.00 TARJETA DE CUENTA CORRIENT
150.00 - 45,000.00 30,000.00 Nombre
150.00 - 27,000.00 3,000.00 Clientes (La Pachanga SA)
- - 3,000.00 Domicilio
- - 3,000.00
- - 3,000.00
- - 3,000.00
Fecha Ref
 - - 3,000.00 Fecha Ref
- - 3,000.00
- - 3,000.00 4/3/2019 Factura 2
- - 3,000.00 4/18/2019 Factura 4
- - 3,000.00 4/20/2019 Cobro Fac 2
- - 3,000.00
- - 3,000.00
- - 3,000.00
- - 3,000.00
- - 3,000.00
- - 3,000.00

CLAVE DEL ARTICULO PROVEEDOR

UNIDAD

PEPS Debe Haber Saldo TARJETA DE CUENTA CORRIENT

121,200.00 - 121,200.00 Nombre
303.00 90,900.00 30,300.00 Comisionista (OJO PON TU NOMB
- - 30,300.00 Domicilio
- - 30,300.00
- - 30,300.00
- - 30,300.00
- - 30,300.00 Fecha Ref

- - 30,300.00
- - 30,300.00 4/16/2019
- - 30,300.00 4/23/2019 Factura 5
- - 30,300.00 4/30/2019
- - 30,300.00 4/30/2019
- - 30,300.00
- - 30,300.00
- - 30,300.00
- - 30,300.00
- - 30,300.00
- - 30,300.00
 CLAVE DEL ARTICULO PROVEEDOR

UNIDAD

TARJETA DE CUENTA CORRIENT

PEPS Debe Haber Saldo Nombre
170,608.00 - 170,608.00 Clientes de ventas en abonos (La
568.69 - 85,304.00 85,304.00 Domicilio
568.69 - 85,304.00 -
- - -
- - -
- - - Fecha Ref

- - -
- - - 5/20/2019 Fac 9
- - - 5/20/2019
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -

TARJETA DE CUENTA CORRIENT

Nombre
Clientes x vtas en abonos (La Tortu
Domicilio

Fecha Ref
5/20/2019
5/20/2019
 CUENTA CORRIENTE

El Mil Usos S.A. No. 1

Moneda SA)
1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos
Concepto Folio
Debe Haber
*Por inicio de operaciones * 1 60,000.00
*Enajenacion de 250 camisas al contado, a precio de costo y venta* 1 87,000.00
*Deposito en banco de caja chica* 1 1,000.00
*Enajenacion de 300 camisas al contado, a precio de costo y venta* 1 104,400.00
*Pago de luz con cheque 01* 2 1,160.00
*Pago de nomina a los vendedores* 2 3,791.00
*Cobro de fac 2* 3 371,200.00
*Pago de agua con cheque 2* 3 696.00
*Abono del 20% ch 3 TC 19.8010* 4 35,641.80
*Retencion de ISR* 4 150.00
*Cobro de Interese* 4 500.00
*Pago de araceles con ch 4* 1 3,560.00
*Adquisicion de mercancias pagando el 20% con ch 5 y el restante a cre 1 27,840.00
*Pago de fletes con transferencia bancaria* 1 1,344.00
*Pago de fletes con ch 6* 1 1,120.00
*Pago de 80% ch 7 TC 18.5000 * 2 106,560.00
*Pago de nomina con transferencia* 2 4,700.00
*Pago de IVA abril 2019* 2 87,289.60
*Por el 10% de enganche* 3 15,832.26
*Por contrato Hipotecario 3 200,000.00

*Pago de honorarios con ch 8* 3 9,333.33

*Cobro de comisiones del banco 3 580.00

CUENTA CORRIENTE

El Mil Usos S.A. No. 1

Pachanga SA)
1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos
Concepto Folio
 Movimientos
Concepto Folio
Debe Haber
*Enajenacion de 800 camisas a credito, a precio de costo y venta* 1 371,200.00
*Enajenacion de mercancias a credito* 2 201,840.00
*Cobro de fac 2* 3 371,200.00

CUENTA CORRIENTE

El Mil Usos S.A. No. 1

(OJO PON TU NOMBRE)
1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos
Concepto Folio
Debe Haber

*Envio de provision de fondos* 2 3,000.00

*Enajenacion de mercancias de contado* 3 108,576.00
*Cobro de comision* 3 36,470.40
*Devolucion de excedente* 3 75,105.60
 CUENTA CORRIENTE

El Mil Usos S.A. No. 1

ventas en abonos (La Tortura)
1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos
Concepto Folio
Debe Haber

*Por la enajenacion* 158,322.60

*Por el 10% de enganche* 15,832.26
-

CUENTA CORRIENTE

El Mil Usos S.A. No. 1

as en abonos (La Tortura SA)
1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos
Concepto Folio
Debe Haber
*Por la enajenacion* 158,322.60
*Por el 10% de enganche* - 15,832.26
-
 TARJETA DE CUENTA CORRIENTE
Nombre
o. 1 El Mil Usos S.A.
Proveedores (El Verano SA)
Domicilio 1
imite de Crédito

Saldos
Fecha Ref Concepto
Deudor Acreedor
60,000.00 4/13/2019 Fac 45 *Adquisicion de mercancias a credito*
147,000.00
148,000.00
252,400.00
251,240.00
247,449.00
618,649.00
617,953.00
582,311.20
582,161.20
582,661.20 -
579,101.20
551,261.20
549,917.20
548,797.20
442,237.20
437,537.20
350,247.60
366,079.86 TARJETA DE CUENTA CORRIENTE
566,079.86 Nombre
El Mil Usos S.A.
556,746.53 Impuestos por pagar (ISR Salarios)
556,166.53 Domicilio 1
556,166.53
556,166.53
556,166.53
556,166.53 Fecha Ref Concepto

556,166.53
4/15/2019 *Pago de nomina a los vendedores*
5/15/2019 *Pago de nomina con transferencia*

o. 1

imite de Crédito

Saldos
 Saldos

Deudor Acreedor
371,200.00
573,040.00 4,036.80
201,840.00
201,840.00
201,840.00
201,840.00
201,840.00
201,840.00
201,840.00 TARJETA DE CUENTA CORRIENTE
201,840.00 Nombre
El Mil Usos S.A.
201,840.00 Acreedores diversos (IMSS)
201,840.00 Domicilio 1
201,840.00
201,840.00
201,840.00
201,840.00 Fecha Ref Concepto

201,840.00
4/15/2019 *Pago de nomina a los vendedores*
5/15/2019 *Pago de nomina con transferencia*

o. 1

imite de Crédito

Saldos

Deudor Acreedor

3,000.00
111,576.00
75,105.60
-
-
-
-
-
-
- TARJETA DE CUENTA CORRIENTE
- Nombre
- Proveedores Extranjeros (La Frontera & CI
- Domicilio
 -
-
-
- Fecha Ref Concepto

4/29/2019 *Compra de mcias en dolares TC 18.5120*

4/30/2019 *Abono del 20% ch 3 TC 19.8010*
o. 1
4/30/2019 *Perdida en tipo de cambio*
5/15/2019 *Pago de 80% ch 7 TC 18.5000 *
imite de Crédito 5/31/2019 *Ajuste por fluctuacion cambiaria TC 19.2090*

Saldos

Deudor Acreedor

158,322.60
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34 TARJETA DE CUENTA CORRIENTE
142,490.34 Nombre
El Mil Usos S.A.
142,490.34 Hipotecas (La Moneda)
142,490.34 Domicilio 1
142,490.34

Fecha Ref Concepto

o. 1

5/22/2019 *Por contrato Hipotecario

imite de Crédito

Saldos

Deudor Acreedor
158,322.60
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34
142,490.34 TARJETA DE CUENTA CORRIENTE
142,490.34 Nombre
El Mil Usos S.A.
142,490.34 Impuestos por pagar (Ret 4% Fletes)
142,490.34 Domicilio 1

Fecha Ref Concepto

5/3/2019 *Pago de fletes con transferencia bancaria*

5/7/2019 *Pago de fletes con ch 6*

TARJETA DE CUENTA CORRIENTE

Nombre
El Mil Usos S.A.
Impuestos por pagar (ISR Honorarios)
Domicilio 1

Fecha Ref Concepto

5/31/2019 *Pago de honorarios con ch 8*

TARJETA DE CUENTA CORRIENTE

Nombre
El Mil Usos S.A.
Impuestos por pagar (IVA Honorarios)
Domicilio 1

Fecha Ref Concepto

5/31/2019 *Pago de honorarios con ch 8*

TARJETA DE CUENTA CORRIENTE
Nombre
El Mil Usos S.A.
Impuestos por pagar (2% Impto Ced)
Domicilio 1

Fecha Ref Concepto

5/31/2019 *Pago de honorarios con ch 8*

TARJETA DE CUENTA CORRIENTE

Nombre
El Mil Usos S.A.
 El Mil Usos S.A.
Proveedores (El Fandango SA)
Domicilio 1

Fecha Ref Concepto

5/5/2019 *Adquisicion de mercancias pagando el 20% con ch 5 y

TARJETA DE CUENTA CORRIENTE

Nombre
El Mil Usos S.A.
Acreedores L.P. (Muevete SA)
Domicilio 1

Fecha Ref Concepto

5/24/2019 *Contrato de Arrendamiento Financiero*

 El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor
a credito* 2 104,400.00 104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00
104,400.00

El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

dores* 2 120.00 120.00

rencia* 2 200.00 320.00
320.00
320.00
320.00
320.00
320.00
320.00
 320.00
320.00
320.00
320.00
320.00
320.00
320.00

El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

dores* 2 89.00 89.00

rencia* 100.00 189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00
189.00

1 Moneda Nacional 1 Moneda Extranjera

(Dolares)
 1 Moneda Nacional 1 Moneda Extranjera
(Dolares)

Movimientos Saldos Movimientos Saldos

pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Deudor

s TC 18.5120* 166,608.00 166,608.00 9,000.00

010* 35,641.80 130,966.20 1,800.00
11,601.00 142,567.20
00 * 106,560.00 36,007.20 5,760.00
iaria TC 19.2090* 8,346.24 27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96
27,660.96

19.801 142,567.20
11,601.00

El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

3 200,000.00 200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
 200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00
200,000.00

El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

ncia bancaria* 1 48.00 48.00

1 40.00 88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00
88.00

-
 El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

* 1,000.00 1,000.00
- 1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

* 1,066.67 1,066.67
- 1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
 1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67
1,066.67

El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

* 200.00 200.00
- 200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00

El Mil Usos S.A. No. 1

 El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

pagando el 20% con ch 5 y 1 111,360.00 111,360.00

111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00
111,360.00

El Mil Usos S.A. No. 1

1 Condiciones
Telefono Limite de Crédito

Movimientos Saldos
pto Folio
Debe Haber Deudor Acreedor

Financiero* 3 300,000.00 300,000.00

300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00
300,000.00

-
 EL MIL USOS S.A.

AUXILIAR DE GASTOS DE VENTAS

s
do

ua
Fecha Ref Concepto

z
Lu

el

Ag
Su
4/11/2019 *Pago de luz con cheque 01* 1,000.00
4/15/2019 *Pago de nomina a los vendedores* 4,000.00
4/25/2019 *Pago de agua con cheque 2* 600.00
4/30/2019 *Depreciaciones del periodo*
5/15/2019 *Pago de nomina con transferencia* 5,000.00
5/31/2019 *Depreciaciones del periodo*

EL MIL USOS S.A.

AUXILIAR DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

s
rio
Fecha Ref Concepto

ora
on
H
4/30/2019 *Depreciaciones del periodo* 1,071.78
5/31/2019 *Pago de honorarios con ch 8* 10,000.00
5/31/2019 *Depreciaciones del periodo* 1,337.64
 xtranjera
ares)
Saldos

Acreedor

9,000.00
7,200.00
7,200.00
1,440.00 27,660.96
1,440.00 8,346.24
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00
1,440.00

-
 Depreciacion
ua

TOTAL Resumen de comision

Ag

1,000.00 Total Ventas Total Ventas TOTAL

5,000.00 Contado Credito COMISION
5,600.00 ### $ 93,600.00
4,287.12 9,887.12 15% 10%
14,887.12 $ 26,100.00 $ 9,360.00 $ 35,460.00
5,350.57 20,237.69
20,237.69
20,237.69
20,237.69
20,237.69

N
s
rio

TOTAL Depreciacion
ora
on
H

1,071.78
11,071.78
12,409.42

12,409.42
12,409.42
12,409.42
12,409.42
12,409.42
12,409.42
 5/2/2019 1
1112 a+ Mercancias en Transito 7 $ 3,000.00
1113 a+ IVA Acreditable 23 $ 560.00
1102 a- Bancos 2 $ 3,560.00 20% ###
La Moneda $ 3,560.00 80% ###
*Pago de araceles con ch 4*
5/3/2019 2 20% $ 3,840.00
1110 a+ Almacen 5 $ 120,000.00 ### 80% ###
1113 a+ IVA Acreditable 23 $ 3,840.00
1114 a+ IVA por Acreditar 8 $ 15,360.00
1102 a- Bancos 2 $ 27,840.00
La Moneda $ 27,840.00
2101 p+ Proveedores 15 $ 111,360.00
Fandango SA ###
*Adquisicion de mercancias pagando el 20%
con ch 5 y el restante a credito*
5/3/2019 2a
1110 a+ Almacen 5 $ 1,200.00
1113 a+ IVA Acreditable 23 $ 192.00
2107 p+ Impuestos por pagar 19 $ 48.00
Ret 4% fletes $ 48.00
1102 a- Bancos 2 $ 1,344.00
La Moneda $ 1,344.00
*Pago de fletes con transferencia bancaria*
5/3/2019 3
1101 a+ Caja 1 $ 126,532.80 20%
4101 c+ Ventas 24 $ 109,080.00 Costo de venta 303 363.6
2104 p+ IVA Trasladado 25 $ 17,452.80
5/3/2019 3a
4201 c- Costo de venta 26 $ 90,900.00
1110 a- Almacen 5 $ 90,900.00
*Enajenacion de 300 pantalones en efectivo*
5/7/2019 4
1112 a+ Mercancias en Transito 7 $ 1,000.00
1113 a+ IVA Acreditable 23 $ 160.00
2107 p+ Impuestos por pagar 19 $ 40.00
Ret 4% fletes $ 40.00
1102 a- Bancos 2 $ 1,120.00
La Moneda $ 1,120.00
*Pago de fletes con ch 6*
5/8/2019 5
1110 a+ Almacen 5 $ 170,608.00
1112 a- Mercancias en Transito 7 $ 170,608.00
*Recibimos la chamarras

Sumas iguales $ 533,352.80 $ 533,352.80

Viene del folio #1 $ 533,352.80 $ 533,352.80

5/10/2019 6
1101 a+ Caja 1 $ 158,322.60
4101 c+ Ventas 24 $ 136,485.00 60%
2104 p+ IVA Trasladado 25 $ 21,837.60 Costo de venta 568.69 909.90
5/10/2019 6a
4201 c- Costo de Venta 26 $ 85,304.00
1110 a- Almacen 5 $ 85,304.00
*enajenacion de 150 chamarras en efectivo*
5/15/2019 7
2108 p- Proveedores Extranjeros 20 $ 106,560.00
La Frontera & CIA ###
1102 a- Bancos 2 $ 106,560.00
La Moneda ###
*Pago de 80% ch 7 TC 18.5000 *
5/16/2019 8
4206 c- Gastos de venta $ 5,000.00
Sueldos 27 $ 5,000.00
2107 p+ Impuestos por pagar 19 $ 200.00
ISR Sueldos $ 200.00
2102 p+ Acreedores Diversos 16 $ 100.00
IMSS $ 100.00
1102 a- Bancos 2 $ 4,700.00
La Moneda $ 4,700.00
*Pago de nomina con transferencia*
5/17/2019 9
2106 p- IVA por pagar 18 $ 87,289.60
1102 a- Bancos 2 $ 87,289.60
La Moneda $ 87,289.60
*Pago de IVA abril 2019*
5/18/2019 10
1102 a+ Bancos 2 $ 20,880.00
La Moneda $ 20,880.00
4101 c+ Ventas 24 $ 18,000.00
2104 p+ IVA Trasladado 25 $ 2,880.00
5/18/2019 10a
4201 c- Costo de Venta 26 $ 9,000.00
1110 a- Almacen 6 $ 9,000.00
*Enajenacion de 60 camisas de contado*
5/20/2019 11
1223 a+ Clientes por ventas en abonos 28 $ 158,322.60
La Tortura ###
2203 p+ Ingresos por realizar por ventas en abonos 29 $ 136,485.00
2105 p+ IVA por Trasladar 17 $ 21,837.60
*Por la enajenacion*

Sumas iguales ### $1,164,031.60 $ -

Viene del folio #2 ### $1,164,031.60

5/20/2019 11a
1224 a+ Costo de venta por ventas en abonos 30 $ 85,304.00
1110 a- Almacen 6 $ 85,304.00
*Por la enajenacion*
5/20/2019 12
1102 a+ Bancos 2 $ 15,832.26
La Moneda $ 15,832.26
1216 a- Clientes por ventas en abonos 28 $ 15,832.26
La Tortura $ 15,832.26
2105 p- IVA por Trasladar 17 $ 2,183.76
2104 p+ IVA Trasladado 25 $ 2,183.76
2203 p- Ingresos por realizar por ventas en abonos 29 $ 13,648.50
4101 Ventas 24 $ 13,648.50
4201 c- Costo de venta 26 $ 8,530.40
1224 a- Costo de venta por ventas en abonos 30 $ 8,530.40
*Por el 10% de enganche*
5/22/2019 13
1102 a+ Bancos 2 $ 200,000.00
La Moneda ###
2202 p+ Hipotecas por pagar 31 $ 200,000.00
La Moneda ###
*Por contrato Hipotecario
5/24/2019 14
1206 Equipo de Transporte 32 $ 300,000.00
2204 Acreedores Diversos L.P. 33 $ 300,000.00
Muevete SA ###
*Contrato de Arrendamiento Financiero*
5/31/2019 15
4207 c- Gastos de admnistracion 34 $ 10,000.00
Honorarios $ 10,000.00
1113 a+ IVA Acreditable 23 $ 1,600.00
2107 p+ Impuestos por pagar 19 $ 2,266.67
ISR Honorarios $ 1,000.00
IVA Honorarios $ 1,066.67
2% Cedular $ 200.00 NOTA
1102 a- Bancos 35 $ 9,333.33 EL 2% es que el marca la Ley de Ingresos
La Moneda $ 9,333.33 de Guanajuato 2019 en el Art 2 Fraccion I
inciso a numeral 1
*Pago de honorarios con ch 8*
5/31/2019 16
4209 c- Otros gastos 36 $ 1,000.00
1101 a- Caja 1 $ 1,000.00
*Donativo en efectivo*
5/31/2019 17
3201 c- Utilidad del ejercicio 22 $ 419,563.30
3202 c+ Utilidades acumuladas 37 $ 419,563.30
*Reclasificacion de utlidades*

Sumas iguales ### $2,221,693.82

Viene del folio #3 ### $2,221,693.82

5/31/2019 18
4208 c- Gastos financieros 38 $ 500.00
Comisiones bancarias $ 500.00
1113 a+ IVA Acreditable 23 $ 80.00
1102 a- Bancos 35 $ 580.00
La Moneda $ 580.00
*Cobro de comisiones del banco
5/31/2019 19
2108 p- Proveedores Extranjeros 20 $ 8,346.24 Gastos financieros
La Frontera & CIA $ 8,346.24 Fluctuacion cambiaria
4102 c+ Productos financieros 39 $ 8,346.24 Proveedores Extranjeros
Fluctuacion cambiaria $ 8,346.24 La Frontera & CIA
*Ajuste por fluctuacion cambiaria TC 19.2090*
5/31/2019 20
4206 c- Gastos de venta 27 $ 5,350.57
Depreciaciones $ 5,350.57
4207 c- Gastos de administracion 34 $ 1,337.64 80% 20%
Gasto de
Vida Depreciacion Dias de Depreciacion Dias del Depreciacion Gasto de
Depreciaciones $ 1,337.64 MOI Valor de desecho Administracio
Calculo de Depreciaciones Estimada anual año diaria mes del mes Venta
n
1215 a- Dep acum de mobiliario 14 $ 645.48 Mobiliario 80,000.00 5% ### 10 7,600.00 365 20.82 31 645.48 516.38 129.10
1203 a- Dep acum de edificios 12 $ 4,892.05 Edificio ### 57,600.00 365 157.81 31 4,892.05 3,913.64 978.41
1207 Dep acum de epo de transporte 40 $ 1,150.68 Equipo de Transporte ### 0 5 60,000.00 365 164.38 7 1,150.68 920.55 230.14
*Depreciaciones del periodo*
5/31/2019 21 5,350.58 1,337.64
4210 c- Costo y venta de mcias en consignacion 41 $ 4,036.80
4206 c- Gastos de venta 27 $ 3,166.45
Cuentas Incobrables $ 3,166.45
1104 a- Estimacion de cuentas inco 4 $ 4,036.80
1217 a- Estimacion de cuentas inco a l.p 42 $ 3,166.45
*Determinacion de cobro dudoso*
5/31/2019 22
2104 p- IVA Trasladado 25 $ 44,354.16
1113 a- IVA Acreditable 23 $ 6,432.00
2106 p+ IVA por pagar 18 $ 37,922.16
*Determinacion de IVA Mayo*
5/31/2019 A1
4101 c- Ventas 24 $ 193,734.40
4201 c+ Costo de ventas 26 $ 193,734.40
*Saldar costo de ventas*
5/31/2019 A2
4101 c- Ventas 24 $ 83,479.10
5000 c+ Perdidas y Ganancias 43 $ 83,479.10
*Saldar Ventas*
5/31/2019 A3
4102 c- Productos financieros 39 $ 8,346.24
5000 c+ Perdidas y Ganancias 43 $ 8,346.24
*Saldar otros ingresos*

Sumas iguales ### $2,574,425.42

Viene del folio #4 ### $2,574,425.42

5/31/2019 A4
5000 c- Perdidas y ganancias 43 $ 30,391.46
4210 c+ Costo y venta de mcias en consig 41 $ 4,036.80
4206 c+ Gastos de venta 27 $ 13,517.02
4207 c+ Gastos de administracion 34 $ 11,337.64
4208 c+ Gastos financieros 38 $ 500.00
4209 c+ Otros gastos 36 $ 1,000.00
*Saldar gastos*
5/31/2019 A5
5000 c- Perdidas y ganancias 43 $ 61,433.88
3201 c+ Utilidad del ejercicio 22 $ 61,433.88
*determinacion de utlidad*
 1101 Caja (1) 1102 Bancos (2) 1103 Clientes (3)
S $ 78,105.60 $ 1,000.00 16 S $ 582,661.20 $ 3,560.00 1 S $ 201,840.00 ###
3 $ 126,532.80 10 $ 20,880.00 $ 27,840.00 2 m $ 201,840.00 $ - m
6 $ 158,322.60 12 $ 15,832.26 $ 1,344.00 2a
m $ 362,961.00 $ 1,000.00 m 13 $ 200,000.00 $ 1,120.00 4
$ 106,560.00 7
$ 4,700.00 8
$ 87,289.60 9
M $ 819,373.46 $ 232,413.60 M

1104 Estimacion de Ctas inc (4) 1110 Almacen (5) 1111 Mercancias en consg (6)
$ 4,036.80 S S $ 562,500.00 $ 90,900.00 3a S $ 3,000.00
m $ - $ 4,036.80 m 2 $ 120,000.00 $ 85,304.00 6a m $ 3,000.00 $ - m
$ 4,036.80 21 2a $ 1,200.00 $ 9,000.00 10a
5 $ 170,608.00 $ 85,304.00 11a
m $ 854,308.00 $ 270,508.00

1112 Mercancias en Transito (7) 1114 IVA por acreditar (8) 1115 Anticipo de Impuestos (9)
S $ 166,608.00 $ 170,608.00 5 S $ 14,400.00 S $ 150.00
1 $ 3,000.00 2 $ 15,360.00 m $ 150.00 $ - m
4 $ 1,000.00 m $ 29,760.00 $ - m
M $ 170,608.00 $ 170,608.00 M

1201 Terrenos (10) 1202 Edificios (11) 1203 Dep Acum de Edificios (12)
S $ 120,000.00 S $ 480,000.00 $ 4,734.25 S
m $ 120,000.00 $ - m m $ 480,000.00 $ - m m $ - $ 4,734.25 m
$ 4,892.05 20

1214 Mobiliario (13) 1215 Dep Acum de Mob (14) 2101 Proveedores (15)
S $ 80,000.00 $ 624.66 S $ 104,400.00 S
m $ 80,000.00 $ - m m $ - $ 624.66 m $ 111,360.00 2
$ 645.48 20 m $ - $ 215,760.00 m

2102 Acreedores Diversos (16) 2105 IVA por Trasladar (17) 2106 IVA por pagar (18)
$ 89.00 S 12 $ 2,183.76 $ 27,840.00 S 9 $ 87,289.60 $ 87,289.60 S
$ 100.00 8 $ 21,837.60 11 m $ 87,289.60 $ 87,289.60 m
m $ - $ 189.00 m m $ 2,183.76 $ 49,677.60 m $ 37,922.16 22

2107 Impuestos por pagar (19) 2108 Proveedores Extran (20) 3101 Capital Social (21)
$ 120.00 S 7 $ 106,560.00 $ 142,567.20 S $ 1,498,000.00 S
$ 48.00 2a m $ 106,560.00 $ 142,567.20 m m $ - $ 1,498,000.00 m
$ 40.00 4 19 $ 8,346.24
$ 200.00 8
$ 2,266.67 15
m $ - $ 2,674.67 m

3201 Utilidad del Ejercicio (22) 1113 IVA Acreditable (23) 4101 Ventas (24)
17 $ 419,563.30 $ 419,563.30 S 1 $ 560.00 $ 109,080.00 3
m $ 419,563.30 $ 419,563.30 m 2 $ 3,840.00 $ 136,485.00 6
$ 61,433.88 A5 2a $ 192.00 $ 18,000.00 10
M $ 419,563.30 $ 480,997.18 M 4 $ 160.00 $ 13,648.50 12
15 $ 1,600.00 m $ - $ 277,213.50 m
m $ 6,352.00 $ - m A1 $ 193,734.40
18 $ 80.00 $ 6,432.00 22 A2 $ 83,479.10
M $ 6,432.00 $ 6,432.00 M M $ 277,213.50 $ 277,213.50 M

2104 IVA Trasladado (25) 4201 Costo de Venta (26) 4206 Gastos de venta (27)
$ 17,452.80 3 3a$ 90,900.00 8 $ 5,000.00
$ 21,837.60 6 6a$ 85,304.00 m $ 5,000.00 $ - m
$ 2,880.00 10 10a$ 9,000.00 20 $ 5,350.57 $ 13,517.02 A3
$ 2,183.76 12 12$ 8,530.40 21 $ 3,166.45
m $ - $ 44,354.16 m m$ 193,734.40 $ - m M $ 13,517.02 $ 13,517.02 M
22 $ 44,354.16 $ 193,734.40 A1
M $ 44,354.16 $ 44,354.16 M M $ 193,734.40 $ 193,734.40 M

1223 Clientes x vtas en abono (28) 2203 Ing x realizar de vtas en abonos (29) 1224 Costo x vtas en abonos (30)
11 $ 158,322.60 $ 15,832.26 12 12 $ 13,648.50 $ 136,485.00 11 11a $ 85,304.00 $ 8,530.40 12 $ 3,166.45
m $ 158,322.60 $ 15,832.26 m m $ 13,648.50 $ 136,485.00 m m $ 85,304.00 $ 8,530.40 m

2201 Hipotecas por pagar L.P (31) 1206 Equipo de transporte (32) 2204 Acreedores div L.P. (33)
$ 200,000.00 13 14 $ 300,000.00 $ 300,000.00 14
m $ - $ 200,000.00 m m $ 300,000.00 $ - m m $ - $ 300,000.00 m

4207 Gastos de administracion (34) 1102 Bancos (35) 4209 Otros gastos (36)
15 $ 10,000.00 M $ 819,373.46 $ 232,413.60 M 16 $ 1,000.00
m $ 10,000.00 $ - m $ 9,333.33 15 m $ 1,000.00 $ - m
20 $ 1,337.64 $ 11,337.64 A3 m $ 819,373.46 $ 241,746.93 m $ 1,000.00 A3
M $ 11,337.64 $ 11,337.64 M $ 580.00 18 M $ 1,000.00 $ 1,000.00 M

Utilidades acumuladas (37) 4208 Gastos financieros (38) 4102 Productos financieros (39)
$ 419,563.30 17 18 $ 500.00 $ 500.00 A3 A3 $ 8,346.24 $ 8,346.24 19
m $ - $ 419,563.30 m M $ 500.00 $ 500.00 M M $ 8,346.24 $ 8,346.24 M

1207 Dep acum de eqo de trans (40) 4210 Cto y vta de mcias en consig (41) 1217 Est ctas incob lp (42)
$ 1,150.68 20 21 $ 4,036.80 $ 4,036.80 A4 $ 3,166.45 21
M $ 4,036.80 $ 4,036.80 M

5000 Perdidas y Ganancias (43)

A4 $ 30,391.46 $ 83,479.10 A2
A5 $ 61,433.88 $ 8,346.24 A3
M $ 91,825.34 $ 91,825.34 M
 El Mil Usos SA

HOJA DE TRABAJO DEL 1 AL 31 DE MAYO 2019

Balanza de Comprobacion

Ajuste
Mayor

Clave
Ajustes Saldos Ajustados Perdidas y Ganancias BALANCE GENERAL
Nª Cuenta Nombre de cuentas
Movimientos Saldos
Debe Haber Deudor Acreedor Cargos Abonos Deudor Acreedor Deudor Acreedor Activo Pasivo

C
1101 Caja 1 $ 362,961.00 $ 1,000.00 361,961.00 - 361,961.00 - 361,961.00 - Bancos $ 361,961.00 Proveedores ###
1102 Bancos 35 $ 819,373.46 $ 241,746.93 577,626.53 - 18 $ 580.00 577,046.53 - 577,046.53 - Clientes $ - $ - Acreedores Diversos $ -
1103 Clientes 3 $ 201,840.00 $ - 201,840.00 - 201,840.00 - 201,840.00 - Est ctas incobrables $ - IVA por Trasladar ###
1104 Estimacion de ctas incob 4 $ - $ 4,036.80 - 4,036.80 21 $ 4,036.80 - 8,073.60 - 8,073.60 Almacen $ 577,046.53 IVA por pagar $ -
1110 Almacen 5 $ 854,308.00 $ 270,508.00 583,800.00 - 583,800.00 - 583,800.00 - IVA por acreditar $ - Impuestos por pagar ###
1111 Mercancias en consignacion 6 $ 3,000.00 $ - 3,000.00 - 3,000.00 - 3,000.00 -
1112 Mercancias en transito 7 $ 170,608.00 $ 170,608.00 - - - - - - Terreno $ 201,840.00
1114 IVA por acreditar 8 $ 29,760.00 $ - 29,760.00 - 29,760.00 - 29,760.00 - Edificio $ - -$ 61,433.88 Capital Social $ -
1115 Anticipo de Impuestos 9 $ 150.00 $ - 150.00 - 150.00 - 150.00 - Dep acum de edificio $ 61,433.88 Utilidad del ejercicio ###
1201 Terrenos 10 $ 120,000.00 $ - 120,000.00 - 120,000.00 - 120,000.00 - Mobiliario ### $ 583,800.00
1202 Edificios 11 $ 480,000.00 $ - 480,000.00 - 480,000.00 - 480,000.00 - Dep acum de mob $ -
1203 Dep acum de edificios 12 $ - $ 4,734.25 - 4,734.25 20 $ 4,892.05 - 9,626.30 - 9,626.30
1214 Mobiliario 13 $ 80,000.00 $ - 80,000.00 - 80,000.00 - 80,000.00 - T.A. ### T.P. + T.C. ###
1215 Dep acum de mobiliario 14 $ - $ 624.66 - 624.66 20 $ 645.48 - 1,270.14 - 1,270.14 1249462.3467
2101 Proveedores 15 $ - $ 215,760.00 - 215,760.00 - 215,760.00 - 215,760.00
2102 Acreedores diversos 16 $ - $ 189.00 - 189.00 - 189.00 - 189.00
2105 IVA por trasladar 17 $ 2,183.76 $ 49,677.60 - 47,493.84 - 47,493.84 - 47,493.84
2106 IVA por pagar 18 $ 87,289.60 $ 87,289.60 - - 22 $37,922.16 - 37,922.16 - 37,922.16
2107 Impuestos por pagar 19 $ - $ 2,674.67 - 2,674.67 - 2,674.67 - 2,674.67
2108 Proveedores extranjeros 20 $ 106,560.00 $ 142,567.20 - 36,007.20 19 $ 8,346.24 - 27,660.96 - 27,660.96
3101 Capital Social 21 $ - ### - 1,498,000.00 - 1,498,000.00 - 1,498,000.00
3201 Utilidad del ejercicio 22 $ 419,563.30 $ 419,563.30 - - - - A5 61,433.88 - 61,433.88
1113 IVA acreditable 23 $ 6,352.00 $ - 6,352.00 - 18 $ 80.00 22 $ 6,432.00 - - - -
4101 Ventas 24 $ - $ 277,213.50 - 277,213.50 - 277,213.50 A1 ### - -
A2 $ 83,479.10
2104 IVA Trasladado 25 $ - $ 44,354.16 - 44,354.16 22 $44,354.16 - - - -
4201 Costo de venta 26 $ 193,734.40 $ - 193,734.40 - 193,734.40 - A1 193,734.40 - -
4206 Gastos de venta 27 $ 5,000.00 $ - 5,000.00 - 20 $ 5,350.57 13,517.02 - A4 13,517.02 - - 2090886.96 -1968050.46
21 $ 3,166.45
1223 Clientes por ventas en abonos 28 $ 158,322.60 $ 15,832.26 142,490.34 - 142,490.34 - 142,490.34 -
2203 Ing x realizar en vtas en abono 29 $ 13,648.50 $ 136,485.00 - 122,836.50 - 122,836.50 - 122,836.50
1224 Costo x vtas en abonos 30 $ 85,304.00 $ 8,530.40 76,773.60 - 76,773.60 - 76,773.60 -
2201 Hipotecas por pagar 31 $ - $ 200,000.00 - 200,000.00 - 200,000.00 - 200,000.00
1206 Equipo de transporte 32 $ 300,000.00 $ - 300,000.00 - 300,000.00 - 300,000.00 -
2204 Acreedores diversos l.p 33 $ - $ 300,000.00 - 300,000.00 - 300,000.00 - 300,000.00
4207 Gastos de administracion 34 $ 10,000.00 $ - 10,000.00 - 20 $ 1,337.64 11,337.64 - A4 11,337.64 - -
4209 Otros gastos 36 $ 1,000.00 $ - 1,000.00 - 1,000.00 - A4 1,000.00 - -
3202 Utilidades acumuladas 37 $ - $ 419,563.30 - 419,563.30 - 419,563.30 - 419,563.30
4208 Gastos financieros 38 $ - $ - - - 18 $ 500.00 500.00 - A4 500.00 - -
4102 Productos financieros 39 $ - $ - - - 19 $ 8,346.24 - 8,346.24 A3 $ 8,346.24 - -
1207 Dep acum de eqo de trans 40 $ - $ - - - 20 $ 1,150.68 - 1,150.68 - 1,150.68
4210 Costo y venta de mcias en con 41 $ - $ - - - 21 $ 4,036.80 4,036.80 - A4 4,036.80 - -
1217 Estimacion de ctas incob l.p. 42 $ - $ - - - 21 $ 3,166.45 - 3,166.45 - 3,166.45
5000 Perdidas y Ganancias 43 $ - $ - - - - - A4 $ 30,391.46 A2 83,479.10 - -
- - - - A5 $ 61,433.88 A3 8,346.24 - -
- - - - - -

Elaboró
Tomas

SUMAS IGUALES ### ### ### ### $67,171.86 $67,171.86 ### ### ### ### ### ###
SUMAS DIFERENTES SUMAS DIFERENTES SUMAS IGUALES SUMAS DIFERENTES SUMAS IGUALES SUMAS DIFERENTES
-$ 0.00 -$ 0.00 $ - -$ 0.00 $ - -$ 0.00

$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
 EL Mil Usos S.A.
Conciliación Aritmetica del mes de Mayo Cta #1818

5/31/2019 Saldo en el estado de cuenta $ 565,535.60

Cargos en estado de cuenta no correspondidos en libros $ -
5/7/2019
5/17/2019
Cargos en libros no correspondidos en estado de cuenta $ -
4/1/2019

Abonos en libros no correspondidos en el estado de cuenta

Abonos en estado de cuenta no correspondidos en libros $ -

Saldo en libros $ 565,535.60

$ 556,166.53
$ 9,369.07
 Elaboró Revisó
Leonardo Fabián Mendoza Segoviano C.P.Esthela Lozano
 El mil usos
Estado de Resultados del 01 al 31 de MAYO del 2019

1 FECHA CONCEPTO 1 2
2 Ventas
3 (-) Costo de Venta
4 (=) Utilidad Bruta
5 (-) Gastos Generales
6 Gastos de Venta
Gastos de Administración
7 Otros gastos
8 (=) Utilidad de Operación
9 (+-) RIF
Productos Financieros
10 Gastos Financieros
11 (=) Utilidad antes de Impuesto
12 (+) Costo y Venta de Mercancias en consignacion
13 (=) Utilidad Neta
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36
del 2019

3 4
$ 277,213.50
$ 193,734.40
$ 83,479.10
$ 24,854.66
$ 13,517.02
$ -
$ 11,337.64
$ 58,624.44
$ -
$ -
$ -
$ 58,624.44
$ -
$ 58,624.44
 El mil usos
Balance General al 31 de mayo del 2019

1 FECHA CONCEPTO ① ② ③
2 Activo
3 Circulante
4 1101 Caja $ 361,961.00
5 1102 Bancos $ 577,046.53
6 1103 Clientes $ 201,840.00 $ 193,766.40
7 1104 Estimacion de cuentas $ 8,073.60
8 1110 Almacen $ 583,800.00
9 1111 Mercancias en consig $ 3,000.00
### 1114 IVA por acreditar $ 29,760.00
1115 Anticipo de Impuestos $ -
### Total A Circulante $ 1,749,333.93
### No Circulante
### 1201 Terrenos $ 120,000.00
### 1202 Edificios $ 480,000.00 $ 470,373.70
### 1203 Dep acum de edificios $ 9,626.30
### 1214 Mobiliario $ 80,000.00 $ 78,729.86
### 1215 Dep acum de mobiliario $ 1,270.14
1216 Clientes por ventas en abonos $ - -$ 1,150.68
1217 Estimacion de cuenta inc l.p. $ 1,150.68
1220 Costo de venta por vtas en abonos $ -
### Total A No Circulante $ 667,952.89
### TOTAL ACTIVO
### Pasivo
### Corto Plazo
### 2101 Proveedores $ 215,760.00
### 2102 Acreedores diversos $ 189.00
### 2105 IVA por trasladar $ 47,493.84
### 2106 IVA por pagar $ 37,922.16
### 2107 Impuestos por pagar $ 2,674.67
### 2108 Proveedores Extranjeros $ 27,660.96
Total Pasivo Corto Plazo $ 331,700.63
Largo Plazo
2202 Hipotecas por pagar $ -
2203 Ingresos x realizar de ventas en abonos $ -
Total Pasivo Largo Plazo $ -
### TOTAL PASIVO
### Capital Contable
### Capital Contribuido
### 3101 Capital Social $ 1,498,000.00
### Capital Ganado
### 3201 Utilidad del Ejercicio $ 61,433.88
 3202 Utilidades acumuladas $ -
### TOTAL CAPITAL CONTABLE
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### NOTAS ACLARATORIAS
### 1. El metodo de registro de las operaciones fue por inventarios perpetuos
### 2. El metodo de valuacion de inventarios fue PEPS
### 3. El TC al cierre del ejercicio fue de 19.2090
### 4. El metodo de depreciacion fue por linea recta
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### Cuenta de Orden
### COD de mercancias en consignacion a precio alzad $ 166,608.00
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 ④

$ 2,417,286.81

$ 331,700.63
$ 1,559,433.88
$ 2,085,586.19
-$ 526,152.31