EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Proyecto Grupal-Investigación Formativa

Creación empresa: Grupo Empresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.

Programa
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

Integrantes
Jenny Alexandra Pulido Rodríguez Cod: 1421025942
María Angélica Sehuanes Mejía Cod: 1521020459
Ivette Vanessa Sánchez Sastre Cod: 1811025143
Andrés Fabián Fonseca Tarquino Cod: 1521024738
Cristián Camilo Salas De La Hoz Cod: 19604320
Miguel Eduardo Clavijo Cod: 1111480275
Yaqueline Marulanda Hoyos Cod: 1611020416
Luis Fernando Sepúlveda Cañola Cod: 1611020438

Tutora
Diana Carolina Pineda Beltrán

Grupo Empresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.S.

CTOS
Formativa
Gráficos y Publicitarios S.A.S.
 EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Proyecto Grupal-Investigación Formativ
Creación empresa: Grupo Empresarial Conceptos Gráf

INTRODUCCIÓN

El presente plan de negocios tiene como fin la creación de una agencia de diseño y publicidad Donde su principal objeti
enfocados al desarrollo conceptual, creativo de campañas publicitarias, desarrollo de estrategias de comunicación, eje
comunicación visual eficaz y eficiente, incursionando con soluciones web – multimedia, y finalmente ofreciéndole al cl
producción litográfica e impresión digital como diferencial que nos ayuda ganar nuevos nichos de mercado.

Las empresas en Bogotá se sostienen en un entorno cada vez más competitivo y segmentado las cuales deben recurrir
impactante y efectiva que se desarrollen en fomento del cumplimiento de objetivos específicos para generar demanda
ayudar a la misión corporativa.

El Grupo Empresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.S. con su amplio portafolio de servicios y productos de dise
mercado de la ciudad de Bogotá. Las principales características de nuestra oferta de servicios se destacan por la excele
basados en estudios financieros, de mercado y económicos reales.
Como profesionales en Administración de Empresas este producto funciona en equipo, estructurando habilidades de d
desarrollo y puesta en marcha del proyecto, el cual se conforma por ocho (8) profesionales que se perfila como una ag
trabajo y de sus alcances, permitiendo así ganar un reconocimiento dentro del mercado, un posicionamiento y un bene
integrantes.
ÓN DE PROYECTOS
-Investigación Formativa
mpresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.S.

licidad Donde su principal objetivo es ofrecer servicios profesionales

strategias de comunicación, ejecución de estrategias de impacto en
y finalmente ofreciéndole al cliente la intermediación de procesos de
nichos de mercado.

ntado las cuales deben recurrir a formas o estrategias de comunicación

pecíficos para generar demanda y posicionar marcas según necesidades para

de servicios y productos de diseño pretende marcar la diferencia en el

vicios se destacan por la excelencia, el cumplimiento y los bajos costos

estructurando habilidades de dirección, control y planeación para el

ales que se perfila como una agencia joven, responsable, conocedora de su
o, un posicionamiento y un beneficio individual para cada uno de los
 EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Proyecto Grupal-Investigación Formativa
Creación empresa: Grupo Empresarial Conceptos Gráficos y Publicit

GENERALES
Aplicar los diversos conceptos vistos en el módulo de
aprendizaje académico para desarrolar ideas de negocio con
la creación de un plan de negocios basado en habilidades
como Administrador de Empresas asi como la realización de
O implementación de concepciones administrativas y
B financieras, efectuando cálculos de indicadores para su
evaluación financiera, su financiación, viabilidad y obtención
J de utilidades

E
T
I
V
O
S
UACIÓN DE PROYECTOS
rupal-Investigación Formativa
o Empresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.S.

ESPECÍFICOS
A* Conceptualizar términos que permitan la elaboración del
flujo neto de efectivo y fórmulas de aplicación para los
indicadores financieros dentro del proyecto de la creación de
una agencia de diseño y publicidad

B* Establecer la inversión inicial, los costos variables, los costos

fijos y los costos de mano de obra del proyecto.

C* Desarrollar conocimientos en herramientas de tecnología

que permitan un acercamiento entre el campo de publicidad y
la evaluación con viabilidad del proyecto como profesionales
en Administración de Empresas.

D* Identificar elementos generales de métodos de decisión y

aplicación de estrategias para el desarrollo financiero del
proyecto de creación de empresa del sector de servicios.
 EVALUACIÓN
Proyecto Grupal-Inv
Creación empresa:

El Grupo Empresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.S. es una agencia de diseño y publicidad dedicada a la prestación d
creativas, conceptos creativos, diseño y diagramación editorial, diseño gráfico, diseño Web, presentaciones multimedia, animac
de material impreso digital.
MICROEMPRESA.- SECTOR SERVICIOS: Nuestra empresa esta conformada por Ocho (8) personas fijas: gerente general y financie
especialitas en diseño y producción publicitaria.
Elaboración de Afiches, empaques, vallas, brochures.
Las principales herramientas tecnológicas utilizadas en la producción de diseño y publicidad de Grupo Empresarial Conceptos G
PROGRAMAS DE DISEÑO:
Adobe Pack; Photoshop; Illustrator Plus; Freehand; After effects; Dreamwever; Fireworks; Flash; InDesign; CorelDraw; LightRoom
CÓMPUTO:
Equipo de diseño en Plataforma iMac i6.
Equipo de diseño en Plataforma PC Windows 7 i6.
IMPRESORA: Epson Durabrite Ultra Ink 300º.
CÁMARA FOTOGRÁFICA: Digital Epson 10 pixeles 200º Rebelty.
SCANNER: Samsung.

Ventaja Competitiva:

La propuesta de valor esta soportada bajo el objetivo de dirigir, crear, asesorar, guiar, acompañar e ir de la mano con las empres
soporta y acompaña a las empresas de crear sistemas de gestión enfocados en la necesidad de aplicar la publicidad y el mercad
teniendo claro la oportunidad de desarrollar y aplicar nuestros servicios.
 EVALUACIÓN DE PROYECTOS
Proyecto Grupal-Investigación Formativa
Grupo Empresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.S.

PRESENTACIÓN

es una agencia de diseño y publicidad dedicada a la prestación de servicios de: asesoría en comunicaciones, campañas publicitarias, planificación d
, diseño gráfico, diseño Web, presentaciones multimedia, animación de logos, videos institucionales, spot publicitarios, fotografía publicitaria y de p

onformada por Ocho (8) personas fijas: gerente general y financiero, gerente administrativo y talento humano, gerente de mercadeo, gerente de dise

ucción de diseño y publicidad de Grupo Empresarial Conceptos Gráficos y Publicitarios S.A.S. son:

s; Dreamwever; Fireworks; Flash; InDesign; CorelDraw; LightRoom.

, crear, asesorar, guiar, acompañar e ir de la mano con las empresas a la par del proceso de su crecimiento y sostenimiento, en donde nos convertim
ón enfocados en la necesidad de aplicar la publicidad y el mercadeo como parte del perfeccionamiento interno de la estructura empresarial, esto sin
servicios.
 Publicitarios S.A.S.

es, campañas publicitarias, planificación de medios, estrategias

publicitarios, fotografía publicitaria y de producto y producción

no, gerente de mercadeo, gerente de diseño y producción, 4

y sostenimiento, en donde nos convertimos en el agente que

erno de la estructura empresarial, esto sin un costo extra,
TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 650,000,000
1. Inversión enPropiedad, planta y equipo 50,000,000
2. Inversión en Capital de trbajo 150,000,000
3. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 450,000,000
TOTAL 650,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 650,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 600,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 50,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS V

Mano de Obra Directa

Afiches 22,000
Vallas 23,500
Empaques 2,500
Brochures 2,000
Camisetas Estampadas 15,000

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 27,049,000
COSTOS FIJOS 990,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 690,000
Mantenimiento maquinaria y otros 300,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 22,779,000
Depreciación activos de administración 129,000
Salarios de Administración 6,000,000
Salarios Operativos 7,000,000
carga prestacional 7,540,000
Arriendo 1,900,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 210,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 3,280,000
Salarios de Ventas 2,000,000
carga prestacional 1,160,000
Publicidad 120,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor
Maquinaria y Equipo 12,000,000
Vehículos y equipo de transporte 12,000,000
Muebles y Enseres 10,000,000
Equipo de computo y tecnología 13,000,000
TOTAL 47,000,000
CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 9
No. De Días laborables en el año 245

Númeo de unid
AFICHES
Estampadora -
Impresora Color Alta Definición 200
Fotocopiadora 100
Plotter 34TF 10
Plegadera CentralYH 10
Cámara 900
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1220

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRO
Producto No. 1
AÑO No. 1 32.95

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 AFICHES

Costos Variables por Unidad 22,103
% participación en las ventas de c/u 60%
Costos Fijos totales 324,588,000
Costos fijos totales por línea de productos 194,752,800
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 298,900
Costos fijos por unidad 652
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 22,754
% De utilidad Operacional Esperada por línea 60%
PRECIO 36,407

Incremento Uni. Vendidas

años Proyectados %

AFICHES 14%
VALLAS 14%
EMPAQUES 14%
BROCHURES 14%
CAMISETAS 14%

Proyección IPC
IPC
 Mano de obra: $50.000.000
Materia prima: $50.000.000
Efectivo $50.000.000

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad

100 2 1 22,103
130 3 1 23,633
50 1 0 2,551
20 0 0 2,021
90 2 0 15,092

Anual
324,588,000 Inversión fija= 650,000,000
11,880,000 % Préstamo sobre Inversión 10%
8,280,000 Préstamo(P) = 50,000,000
3,600,000 interés(i) = 10%
273,348,000 Años(n) = 10
1,548,000 Cuota (C)= 690,000
72,000,000
84,000,000 Año Deuda o Saldo
90,480,000 A1 50,000,000
22,800,000 A2 45,690,000
2,520,000 A3 41,811,000
39,360,000 A4 38,319,900
24,000,000 A5 35,177,910
13,920,000
1,440,000

50,000,000

Vr depreciación
Años de depreciación Vr depreciación mensual
anual
10 1,200,000 100,000
5 2,400,000 200,000
10 1,000,000 83,333
5 2,600,000 216,667
7,200,000 600,000
 Númeo de unidades que produce en un día
VALLAS EMPAQUES BROCHURES CAMISETAS
- - - 20
10 200 100 -
10 100 100 -
10 100 100 -
10 50 100 -
10 900 100 -
50 1350 500 20

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

Producto No. 2 Producto No. 3 Producto No. 4 Producto No.5
1.15 32.95 16.47 16.47

VALLAS EMPAQUES BROCHURES CAMISETAS

23633.25 2551.25 2020.50 15092.25
60% 60% 60% 60%

194,752,800 194,752,800 194,752,800 194,752,800

12,250 330,750 122,500 4,900
15,898 589 1,590 39,745
39,531 3,140 3,610 54,838
60% 60% 60% 60%
63,250 5,024 5,777 87,740

Núm. Uni Año 2 Núm. Uni Año 3 Núm. Uni Año 4 Núm. Uni Año 5

340,746 374,821 412,303 453,533

13,965 15,362 16,898 18,587
377,055 414,761 456,237 501,860
139,650 153,615 168,977 185,874
5,586 6,145 6,759 7,435

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
 % de participación
No. unidades a en las ventas de
producir/año cada producto
200,000 60%
7,000 60%
200,000 60%
100,000 60%
100,000 60%
607,000

Cuota Intereses Amortización

690,000 5,000,000 4,310,000
690,000 4,569,000 3,879,000
690,000 4,181,100 3,491,100
690,000 3,831,990 3,141,990
690,000 3,517,791 2,827,791

Estampadora
Impresora Color Alta Definición
Fotocopiadora
Plotter 34TF
Plegadera CentralYH
Cámara
 NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS EN UN AÑO
AFICHES VALLAS EMPAQUES BROCHURES CAMISETAS
- - - - 4,900
49,000 2,450 49,000 24,500 -
24,500 2,450 24,500 24,500 -
2,450 2,450 24,500 24,500 -
2,450 2,450 12,250 24,500 -
220,500 2,450 220,500 24,500 -
298,900 12,250 330,750 122,500 4,900

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto No. 1 Producto No. 2 Producto No. 3 Producto No. 4 Producto No.5
298,900 12,250 330,750 122,500 4,900
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
1. ESTADO DE RESULTADOS
IPC 3.90% 3.50%
0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INGRESOS - $450,000,000 $467,550,000 $483,914,250
(-)COSTOS DE VENTAS - $11,880,000 $12,343,320 $12,775,336
(=) UTILIDAD BRUTA - $438,120,000 $455,206,680 $471,138,914
GASTOS DE VENTAS - $39,360,000 $40,895,040 $42,326,366
GASTOS ADMINISTRACION - $273,348,000 $284,008,572 $293,948,872
(-) DEPRECIACION - $7,200,000 $7,200,000 $7,200,000
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS - $4,310,000 $3,879,000 $3,491,100
UTILIDAD OPERACIONAL - $122,522,000 $126,982,068 $131,154,775
Gastos Financieros - $8,900,000 $9,247,100 $9,570,749
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - $113,622,000 $117,734,968 $121,584,027
Provisiòn de Impuestos 34% - $38,631,480 $40,029,889 $41,338,569
UTILIDAD NETA - $74,990,520 $77,705,079 $80,245,458
RESERVA LEGAL - $400,000 $415,600 $430,146
UTILIDAD DEL EJERCICIO - $74,590,520 $77,289,479 $79,815,312
2. FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO
0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
UTILIDAD OPERACIONAL - $ 122,522,000 $ 126,982,068 $ 131,154,775
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES - $ - $ - $ -
(=) NOPAT/UODI - $ 122,522,000 $ 126,982,068 $ 131,154,775
(+) DEPRECIACIONES - $ 4,310,000 $ 3,879,000 $ 3,491,100
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO - $ 90,000,000 $ 90,000,000 $ 90,000,000
FLUJO DE CAJA LIBRE - $ 216,832,000 $ 220,861,068 $ 224,645,875
PAGO INTERESES - $ 690,000 $ 690,000 $ 690,000
PAGO CAPITAL - $ 4,100,000 $ 4,100,000 $ 4,100,000
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTO - $ 809,000 $ 809,000 $ 809,000
FLUJO CAJA ACCIONISTA - $ 5,599,000 $ 5,599,000 $ 5,599,000
DIVIDENDOS - $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO - $ 22,000,000 $ 22,000,000 $ 22,000,000
FLUJO DE CAJA INICIAL - $ 3,200,000 $ 3,200,000 $ 3,200,000
FLUJO DE CAJA FINAL - $ 9,000,000 $ 9,000,000 $ 9,000,000

3. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Periodo 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFE - $ 50,000,000 $ 51,950,000 $ 53,768,250
ACTIVO FIJO - $ 30,000,000 $ 20,000,000 $ 20,000,000
DEPRECIACION - $ 7,200,000 $ 7,200,000 $ 7,200,000
ACTIVO FIJO NETO - $ 50,000,000 $ 35,000,000 $ 35,000,000
ACTIVOS DIFERIDOS - $ 26,000,000 $ 12,000,000 $ 12,000,000
TOTAL ACTIVO - $ 163,200,000 $ 126,150,000 $ 127,968,250
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS - $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000
TOTAL PASIVO - $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL - $ 500,000,000 $ 500,000,000 $ 500,000,000
RESERVA LEGAL - $ 400,000 $ 415,600 $ 430,146
UTILIDAD DEL EJERCICIO - $ 74,590,520 $ 77,289,479 $ 79,815,312
UTILIDADES RETENIDAS - $ - $ - $ -
TOTAL PATRIMONIO - $ 574,990,520 $ 577,705,079 $ 580,245,458
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO - $ 624,990,520 $ 627,705,079 $ 630,245,458
RESA

3.50% 3.50%
AÑO 4 AÑO 5
$500,851,249 $518,381,042
$13,222,473 $13,685,260
$487,628,776 $504,695,783
$43,807,789 $45,341,062
$304,237,083 $314,885,380
$7,200,000 $7,200,000
$3,141,990 $2,827,791
$135,525,894 $140,097,132
$9,905,725 $10,252,425
$125,620,169 $129,844,707
$42,710,858 $44,147,200
$82,909,312 $85,697,506
$445,201 $460,783
$82,464,111 $85,236,723
RECTO
AÑO 4 AÑO 5
$ 135,525,894 $ 140,097,132
$ - $ -
$ 135,525,894 $ 140,097,132
$ 3,141,990 $ 2,827,791
$ 90,000,000 $ 90,000,000
$ 228,667,884 $ 232,924,923
$ 690,000 $ 690,000
$ 4,100,000 $ 4,100,000
$ 809,000 $ 809,000
$ 5,599,000 $ 5,599,000
$ 30,000,000 $ 30,000,000
$ 22,000,000 $ 22,000,000
$ 3,200,000 $ 3,200,000
$ 9,000,000 $ 9,000,000

IERA
AÑO 4 AÑO 5

$ 55,650,139 $ 57,597,894
$ 20,000,000 $ 20,000,000
$ 7,200,000 $ 7,200,000
$ 35,000,000 $ 35,000,000
$ 12,000,000 $ 12,000,000
$ 129,850,139 $ 131,797,894
$ 50,000,000 $ 50,000,000
$ 50,000,000 $ 50,000,000

$ 500,000,000 $ 500,000,000
$ 445,201 $ 460,783
$ 82,464,111 $ 85,236,723
$ - $ -
$ 582,909,312 $ 585,697,506
$ 632,909,312 $ 635,697,506