CARACTERISTICAS:
Utilidad: Brinda herramientas de
escritorio como calculadora,
calendario, agenda y base de datos para
el manejo de las relaciones con clientes
y proveedores.
Operatividad: Facilita labores diarias
como; La elaboración de facturas,
comprobantes de egreso, etcétera.
Produce informes y reportes de ventas,
inventarios, cartera y otros datos base
para elaborar el flujo de caja.
Conectividad: Une, mediante el
servicio de transferencia,
almacenamiento y administración de
datos, a las entidades con profesionales
de cualquier disciplina que presten
servicios de consultoría por internet en
áreas administrativas, financieras y
comerciales.
Transaccionalidad: Permite que entre
entidades y profesionales exista una
comunicación bidireccional
permanente por internet para el envío y
recibo de mensajes, documentos y/o
archivos, de una manera ágil y segura.
IMPORTANCIA:
1. Realizar un monitoreo constante.:
Revise permanentemente los
ingresos y egresos programados,
en caso observe que está próximo
a incurrir en un déficit, (saldo FACULTAD DE CIENCIAS
negativo), será el momento para EMPRESARIALES
tomar medidas correctivas.
2. Pasar de la facturación al ingreso de ESCUELA ACADEMICO
efectivo: Lleve un monitoreo PROFESIONAL DE
permanente de las facturas que CONTABILIDAD
están pendiente de cobranza.
Recuerde que el tener facturas
por cobrar no significa que el
LÍNEA DE INVESTIGACIÓN:
dinero va a ingresar a la empresa
en el momento que lo necesite.
FLUJO DE CAJA
3. Mantener una línea de crédito para
situaciones de déficit.- Es
necesario que su empresa tenga
una línea de crédito, temporal, ASESOR:
para afrontar determinados
imprevistos, es decir situaciones SANCHEZ, CLAUDIO
en las cuales es probable que el
flujo de caja se encuentre en
déficit.
LIMA-PERÚ
¡SABEMOS QUE NO ENTENDISTE 2019
NADA SOBRE EL FLUJO DE CAJA!

Los profundos cambios estructurales de
los negocios han modificado la
naturaleza de la competencia en las
grandes, pequeñas y microempresas, lo
cual hace imperiosa la necesidad de
poder organizar, controlar y manejar
dichas empresas.
El que no organiza no puede controlar;
el que no controla no puede manejar y
el que no maneja su empresa no
sobrevive. La base o materia prima para
esto es la información interna y externa.
Sin embargo, aún hoy existe una gran
cantidad de empresas que toman
decisiones simplemente con datos o sin
ellos, en vez de resolver sus
necesidades con base en información,
entendida esta como datos procesados y
analizados que nos dan un
conocimiento para poder decidir.
DEFINICION:
El flujo de caja hace referencia a las
salidas y entradas netas de dinero que
tiene una empresa o proyecto en un
período determinado. Los flujos de
caja facilitan información acerca de la
capacidad de la empresa para pagar
sus deudas. Por ello, resulta una
información indispensable para
conocer el estado de la empresa. Es
una buena herramienta para medir el
nivel de liquidez de una empresa.
La
diferencia
de los
ingresos y
los gastos,
es decir, al
resultado de
restar a los
ingresos
que tiene la empresa, los gastos a los
que tiene que hacerlo llamamos ‘flujo
de caja neto’. Los flujos de caja son
cruciales para la supervivencia de una
entidad, aportan información muy
importante de la empresa, pues indica
si ésta se encuentra en una situación
sana económicamente.
TIPOS:
TIPOS:
 Flujos de caja de operaciones
(FCO): Dinero ingresado o
gastado por actividades
directamente relacionadas con la
de la empresa.
 Flujos de caja de inversión (FCI):
Dinero ingresado o gastado
resultado de haber dedicado un
dinero a un producto que nos
beneficiará en el futuro, por
ejemplo, maquinaria.
 Flujo de caja financiero (FCF):
Dinero ingresado o gastado como
resultado de operaciones
directamente relacionadas con el
dinero, como compra de una
parte de una empresa, pago de
préstamos, intereses.
Los flujos de caja son muy utilizados
para analizar la viabilidad de
proyectos. Son la base para el cálculo
de los ratios Valor actual Neto (VAN)
y la Tasa interna de retorno (TIR).