Nuestra Estrategia,

EL DESARROLLO COMPETITIVO

ISO 37001
Sistemas de Gestión Anti Soborno
Lima- Abril --2018

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 LA CORRUPCIÓN EN EL MUNDO.
CLASIFICACIÓN 2016 DEL NIVEL DE PERCEPCIÓN DE LA CORRUPCIÓN.
Fuente: Transparencia Internacional

MÁS TRANSPARENTE. MUY CORRUPTO

Los menos corruptos. Los más corruptos.

90 80 70 60 50 40 30 20 10
MÉXICO
EE.UU
PARAGUAY
SOMALIA
URUGUAY COSTA RICA ECUADOR
CHILE
BOLIVIA
ANGOLA
PORTUGAL ESPAÑA PERÚ
VENEZUELA
ARGENTINA
DINAMARCA BRASIL
COLOMBIA
PANAMÁ
Según el FMI…
Al menos el 2 % de PIB
MUNDIAL se destina a
2.500 miles de millones de euros..
SOBORNOS.
Casi…
 Individuo, Fraude y Corrupción (Donald Cressey, 1973)

Los 3 elementos básicos que favorecen la corrupción en el “individuo”

Estímulo que crea un a razón para cometer
INCENTIVO 12 % SOBORNO
“Ambición” “Presiones personales”

RIESGO
DE
OPORTUNIDAD SOBORNO ACTITUD
73 % 15 %

Probabilidad, conveniencia y percepción que tiene el

Conjunto de VALORES que permiten de forma consciente e
CORRUPTO para realizar un ACTO DE SOBORNO con o sin
intencional cometer un acto de SOBORNO.
temor a ser DESCUBIERTO.
“Racionalización” “Autojustificación”
“Falta de Control y Supervisión”
 Perfil del CORRUPTO y del DEFRAUDADOR *

 Edad: entre 31 y 55 años

 Género: entre 70%-80% hombres

 Empleados: 65% de la propia organización

 Estudios: universitarios

 Personalidad: espabilado, ingenioso, falso, manipulador, mentiroso, seductor, dominante, inquisitivo

 Antigüedad: más de 5 años

 Colusión: 62% connivencia con otros (internos o externos)

 Tipología: más del 50% apropiación indebida activos. Delito continuado (1-5 años)

 Volumen: + edad + antigüedad + responsabilidad = ¡+ importe!

*(Fuente: estudios ACFE, Fifty shades of Corporate Culture. Univ. Tulane i Michigan)
 Marco y antecedentes internacionales…

FCPA COSO
Committee of Sponsoring Organizations of the
Foreign Corrupt Practices Act (1977)
Treadway Commission (1985)

Sentencing Reform Act (1984) OCDE (1997)

Convenio de Lucha contra la Corrupción de Agentes Públicos
Exención por programas de COMPLIANCE Extranjeros en las Transacciones Comerciales e Internacionales

COMPLIANCE
cumplimiento normativo, interno y externo de una organización, a través de la gestión de
estrategias corporativas (regulación de buenas prácticas, Código de Ética, anticorrupción,
prevención de riesgos laborales, protección de datos, blanqueo de capitales, mercado de valores,
etc.) que permitirán, entre otras cosas, prevenir y evitar las conductas delictivas de las
organizaciones

ITALIA (2001) REINO UNIDO (2010)

Decreto Legislativo número 231, de 8 de junio de 2001, Bribery Act

ESPAÑA (2010 y 2015) BS 10500 (2011)

Ley Orgánica 5/2010 / Ley Orgánica 1/2015 Anti-bribery Management System

ISO 19600 (2014) FRANCIA (2016)

Sistema de Gestión del Cumplimiento LEY SAPIN II

ISO 37001 (2016) UNE 19601 (2017)

Sistema de Gestión Anti-Soborno Sistema de Gestión del Compliance PENAL
 ISO 37001
Sistema de Gestión
Anti Soborno
 Hablemos de Perú…
Marco Legal y Regulatorio

LEY 30424 (2016) D.L. 1352 (2017)

Responsabilidad de la persona jurídica Ampliación de delitos y aclaración sobre los modelos de prevención

CORRUPCIÓN Y RESPONSABILIDAD DE LAS

PERSONAS JURÍDICAS
COMPLIANCE
D.S. 092 - PCM (2017) Proyecto de Reglamento Ley 30424 (2018)
Política nacional de integridad Requisitos del modelo de prevención

Ley 2408 (2018)

Exigencia de aplicación en organizaciones “Odebrecht”
 ISO 37001

¿Es un “invento” nuevo?

 BS 10500, Specification for an anti-bribery management system.
 United Nations Convention against Corruption, New York, 2004. A
 Organization for Economic Co-operation and Development, Convention on Combating Bribery of Foreign Public Officials in
International Business Transactions and Related Documents, Paris, 2010.
 Organization for Economic Co-operation and Development, Good Practice Guidance on Internal Controls, Ethics, and Compliance,
Paris, 2010.
 Organization for Economic Co-operation and Development, Commentaries on the Convention on Combating Bribery of Foreign
Public Officials in International Business Transactions, 21 November 1997.
 United Nations Global Compact/Transparency International, Reporting guidance on the 10th principle against corruption, 2009.
 International Chamber of Commerce, Transparency International, United Nations Global Compact and World Economic Forum,
RESIST: Resisting Extortion and Solicitation in International Transactions, A company tool for employee training, 2010.
 International Chamber of Commerce, Rules on Combating Corruption, Paris, 2011.
 Transparency International, Business Principles for Countering Bribery and associated tools, Berlin, 2013.
 Transparency International, Corruption Perceptions Index.
 Transparency International, Bribe Payers Index.
 World Bank, Worldwide Governance Indicators.
 International Corporate Governance Network, ICGN Statement and Guidance on Anti-Corruption Practices, London, 2009.
 World Economic Forum, Partnering Against Corruption Principles for Countering Bribery, An Initiative of the World Economic Forum
in Partnership with Transparency International and the Basel Institute on Governance, Geneva.
 Committee of the Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO): Internal Control – Integrated Framework, May
2013.
ISO 37001 especifica los requisitos y
proporciona una guía para establecer,
Norma ISO
implementar, mantener, revisar y mejorar un
sistema de gestión contra el SOBORNO.
37001:2016
de Sistema de Gestión contra el
Este modelo puede ser implementado tanto por soborno
organizaciones del sector privado, público como
sin ánimo de lucro.

Especifica las medidas que la organización debe

adoptar para evitar prácticas de soborno, ya OCTUBRE
sean de tipo directo o indirecto, por parte de su Publicación
2016
personal o socios de negocios que actúen en
beneficio de la organización o en relación con
sus actividades.
 ¿Qué es el SOBORNO y qué persigue ISO 37001?
Financiera
Oferta
Persona actuando o

RECOMPENSA
Promesa

INDIRECTA

INDEBIDA
absteniéndose de actuar

DIRECTA
SOBORNO Facilitación en relación con el

o
Entrega
Extorsión desempeño de sus
funciones y/o violando la
Solicitud
Ley
Aceptación No
Financiera

ISO 37001:2016 VIOLACIÓN DE LA LEY

Sistemas de Gestión ACTUACIÓN PERSONAL CORRUPTA
Anti Soborno

PREVENIR
ORGANIZACIÓN

 PERSONAL
GESTIÓN
SISTEMA
DE

DETECTAR  SOCIOS DE
NEGOCIO

RESPONDER
 Qué dice ISO 37001?

1. Objeto y Campo de Aplicación

Este documento especifica los requisitos y proporciona una guía para establecer, implementar, mantener, revisar y mejorar un sistema
de gestión anti soborno. El sistema puede ser independiente o puede estar integrado en un sistema de gestión global. En este
documento se aborda lo siguiente en relación con las actividades de la organización:

– soborno en los sectores público, privado y sin fines de lucro;

– soborno por parte de la organización;
– soborno por parte de personal de la organización que actúa en nombre de la organización o para su beneficio;
– soborno por parte de socios de negocios de la organización que actúan en nombre de la organización o para su beneficio;
– soborno a la organización;
– soborno del personal de la organización en relación con las actividades de la organización;
– soborno de los socios de negocios de la organización en relación con las actividades de la organización;
– soborno directo e indirecto (por ejemplo, un soborno ofrecido o aceptado por o a través de un tercero.

Este documento es aplicable solo para el soborno. En él se establecen los requisitos y se proporciona una guía para un sistema de
gestión diseñado para ayudar a una organización a prevenir, detectar y enfrentar al soborno y cumplir con las leyes anti soborno y los
compromisos voluntarios aplicables a sus actividades.

Este documento no aborda específicamente de fraude, carteles y otros delitos de antimonopolio y competencia, el lavado de
dinero u otras actividades relacionadas con las prácticas corruptas a pesar de que una organización puede optar por ampliar el
alcance del sistema de gestión para incluir este tipo de actividades.

Los requisitos de este documento son genéricos y se pretende que sean aplicables a todas las organizaciones (o partes de una
organización), independientemente del tipo, tamaño y naturaleza de la actividad, ya sea en los sectores público, privado o sin fines de
lucro. El grado de aplicación de estos requisitos depende de los factores especificados en 4.1, 4.2 y 4.5.
 4. Contexto de la Organización
Identificando el Contexto

 Procesos/actividades en las que se va a aplicar el

 Identificar SGAS
 Analizar y Medir  Localizaciones en las que se va a aplicar el SGAS
 Evaluar ALCANCE
DEL SISTEMA

 Actividades
 Legislación y normativa
en materia de soborno
CONTEXTO FACTORES
(y corrupción)
RIESGOS  Modelo de
1. Identificar
INTERNOS negocio/actividad
2. Documentar  Organigrama
3. Revisar  Procesos/Productos/Se
rvicios
 ¿Quienes son nuestros  Funciones y
grupos de interés? responsabilidades
(accionistas, gobierno,  Relaciones y
clientes, etc.) PARTES FACTORES vinculaciones con
INTERSADAS EXTERNOS terceros controlados y
 ¿Qué esperan de no controlados
comportamiento ético  Socios de negocio
de la organización?  Interacciones con
terceros
4. Contexto de la Organización y RIESGOS

CONTEXTO

 Participación y IDENTIFICACIÓN
consulta  SEGUIMIENTO
DE LOS RIESGOS DE SOBORNO
 Fuentes externas Y REVISIÓN
 Mejoras prácticas PERIÓDICA
internacionales
EVALUACIÓN
DE LOS RIESGOS DE SOBORNO

Revisión Periódica
 APLICANDO
REQUISITOS

4. Contexto de la Organización
REALIZAR EVALUACIONES DE RIESGO REGULARMENTE para identificar, analizar, evaluar y priorizar los riesgos de
soborno, así como evaluar la idoneidad y eficacia de los controles existentes y mantenerlas DOCUMENTADAS.

RIESGO INHERENTE/INTRÍNSECO = P x I
RIESGO RESIDUAL = P x I x V
Probabilidad x Impacto x Vulnerabilidad
Extremo [15-25] Crítico[10-15 ] Alto [5-10] Moderado [3-5] Bajo [1-3 ]
 5. Liderazgo
 Prohibir el soborno  Compromiso de satisfacer los requisitos ÓRGANO DE GOBIERNO • Asegurar los recursos
 Cumplimiento de las leyes anti soborno del sistema • Aprobar la política necesarios
 Apropiada al propósito de la  Animar a la denuncia • Recibir información • Controlar la efectividad del
organización  Compromiso de mejora continua SGAS.
 Marco para establecer, revisar y  independencia y autoridad de la función
conseguir los objetivos contra el de cumplimiento contra el soborno ALTA DIRECCIÓN • Asegurar que el diseño del
soborno  consecuencias en caso de su • Asegurar que el sistema es sistema es acorde a la
incumplimiento establecido de acuerdo a los consecución de los objetivos
riesgos • Promover una cultura anti
• Asegurar su integración con los soborno y mejora continua
procesos de la organización • Dar apoyo a los puestos de
• DISPONIBLE • Desplegar los recursos responsabilidad
• DOCUMENTADA necesarios • Proteger al personal que
POLÍTICA • COMUNICADA • Predicar la importancia de denuncia prácticas de soborno
actuar conforme a los • Reportar periódicamente al
requisitos órgano de gobierno
FUNCIONES Y
LIDERAZGO RESPONSABILIDADES FUNCIÓN DE CUMPLIMIENTO ANTI-SOBORNO
• COMPETENCIA
• ESTATUS
TOMA DE DECISIONES • AUTORIDAD
• INDEPENDENCIA
• Seguimiento del SGAS
• Aconsejar y guiar al personal en lo relativo al SGAS
Controles para asegurar que el proceso de decisión sea apropiado y • Asegurar que el sistema cumple con los requisitos
el nivel de autoridad de quien toma la decisión esté libre de tener un • Reportar sobre el desempeño del sistema al órgano de gobierno,
CONFLICTO DE INTERÉS real o potencial. alta dirección o a cualquier otra persona con función de
cumplimiento anti soborno
 6. Planificación
Riesgos Identificados
Partes Interesadas
Contexto

 Concretas
 Integradas en los procesos
 Prevenir, Detectar, Responder
ACCIONES
 Consistentes con la política
 Medibles
PLANIFICACIÓN  Relacionados con el contexto de la organización
OBJETIVOS  Alcanzables
 Pueda hacerse un seguimiento de los mismos
 Comunicados
PLANIFICACIÓN
 Qué hacer
 Recursos que van a ser necesarios
 Quién/quiénes serán los responsables
 Fecha para lograrlos
 Cómo van a ser evaluados y comunicados los resultados
 7. APOYO Y SOPORTE

Humanos Físicos/Materiales Financieros Verificación de los niveles de competencia

RECURSOS
SOPORTE
al SGSA
 procedimientos, políticas y controles
 acuse de recibo de la política
 resultado de la evaluación de riesgos
 formación impartida
 diligencia debida llevada a cabo
 Planificación y medidas tomadas para implementar el 
sistema y cumplir los objetivos fijados
 Recepción de la Política
General  Medidas Disciplinarias
 Proteger e incentivar las denuncias
Procesos relacionados con el PUESTOS CON RIESGO SIGNIFICATIVO:
empleo  Diligencia Debida
 Revisión política de incentivos
Formación y Concienciación  Declaración de Riesgos de Soborno
 Adaptada para cada rol y los riesgos a los
Comunicación que están expuestos
COMPETENCIA  Intervalos planificados
 Evidencias de entrega
Información Documentada  Alineada con la política
 Identificación y actuación ante
situaciones de riesgo
 registro y aprobaciones de regalos, donaciones u  Información, recursos y apoyos
otros beneficios recibidos o dados disponibles
 acciones y resultados de las denuncias sobre brechas
en el sistema e incidentes reales o potenciales de
soborno
 POLÍTICA disponible para todo el personal de la
resultados del seguimiento Organización y socios de negocios que
 investigaciones presenten un riesgo significativo.
 auditorías  MEDIOS/SOPORTES, CUANDO, CON QUIEN,
CÓMO, QUIEN, IDOMAS.
 8. Operación del SGAS

PROCESOS
CONTROLES MÍNIMOS

INVESTIGACIÓN DEL SOBORNO

OPERACIÓN
CANALES DE INFORMACIÓN Y
DENUNCIA
DILIGENCIA DEBIDA
 Debida diligencia
 Controles financieros
 Controles no financieros
 Control de las Organizaciones y socios
SGAS de negocios
 Compromisos contra el soborno
 Regalos, hospitalidad, donaciones y
otros beneficios
 Gestión de la insuficiencia de controles
 Denuncias internas
 Investigación y gestión del soborno
INFORMACIÓN
DOCUMENTADA
(Evidencias)
¿Qué ha
ocurrido?
Todo dato
necesita ser
analizado de
la forma
adecuada…
 9. Evaluación del Desempeño
 Qué necesita ser monitorizado y medido
 Definir métodos a usar para la monitorización
 Asegurar resultados válidos
 Periodicidad de las mediciones
 Periodicidad del análisis y evaluación de resultados
 Destinatario/s de la información obtenida

SEGUIMIENTO, MEDICION  Planificar, establecer, implementar y mantener un programa de

Y ANÁLISIS auditoría
 Definir los criterios y alcance de la auditoría
 Seleccionar auditores competentes
 Asegurar que se comunican los resultados a las personas
EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO AUDITORÍA relevantes
INTERNA  Información documentada sobre el programa y los resultados de la
auditoría

REVISIÓN DEL SISTEMA

Alta Dirección Órgano de Gobierno
Revisar a intervalos planificados el Sistema para asegurar Revisar de forma periódica el
su idoneidad, adecuación y efectividad.
 Estado de las acciones desde la última revisión
Sistema basándose en la
La función de cumplimiento anti-soborno  Cambios en factores internos y externos información proporcionada.
 Información sobre el desempeño del Sistema
Asesorar de forma continua sobre si el SGAS es adecuado para gestionar de  Efectividad de las acciones llevadas a cabo para
forma adecuada los riesgos de soborno a los que hace frente la Organización y mitigar los riesgos identificados
si está siendo implementado de forma efectiva  Oportunidades para la mejora continua
 10. Mejora

Reaccionar de manera rápida y Valorar la necesidad de acciones de mejora para eliminar las causas
transparente que han ocasionado la no conformidad

Realizar los cambios que sean

precisos en la política Anti MEJORA Implementar las acciones
que sean precisas
Soborno o el resto del sistema
de gestión
No conformidades y
acciones correctivas

Realizar el seguimiento de
las acciones adoptadas, de
forma que se conozca su
eficacia o acciones
adicionales MEJORA CONTINUA
 Qué es ISO 37001?

 Estructura de la Organización
 Partes interesadas FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
 Evaluación de Riesgos  Órgano de Gobierno
 No conformidad y acción correctiva
 Órgano Directivo
 Mejora Continua
 Función de Cumplimiento Anti
Soborno
CONTEXTO
MEJORA LIDERAZGO POLÍTICA

 Seguimiento, medición, TOMA DE DECISIONES

análisis y evaluación EVALUACIÓN DEL ISO 37001
 Auditoría Interna DESEMPEÑO (SGAS) PLANIFICACIÓN
 Revisión del Sistema

 Acciones para abordar el riesgo de

SOPORTE Y
CONTROL Y SEGUIMIENTO OPERACIÓN soborno
APOYO
 Objetivos y Planificación

 Debida diligencia  Regalos, hospitalidad,

 Controles financieros donaciones y otros beneficios RECURSOS: FORMACION COMUNICACIÓN
 Controles no financieros  Gestión de la insuficiencia de
 Humanos
 Control de las Organizaciones controles
 Materiales
y socios de negocios  Denuncias internas INFORMACIÓN
 Financieros COMPETENCIA
 Compromisos contra el  Investigación y gestión del
DOCUMENTADA
soborno soborno
 Flujograma General para la implementación
de ISO 37001:2016
Estructura de la Organización, Marco Legal y Grupos de Interés
DIAGNÓSTICO
INICIAL Mapeo de Procesos
“Situación Actual Real”
Identificación y Evaluación de Riesgos

Definición de Política y Responsabilidades en el SGAS

Mapa / Plan de Control de los Riesgos de Soborno

IMPLEMENTACIÓN Formación y Sensibilización

“Tomando el Control”
Aplicación de Controles, Procesos y Registros (Evidencias)

Seguimiento y ajuste al Evaluación y Medición,

Sistema Anti Soborno Indicadores.
MEJORA Y
EVALUACIÓN Auditoría Interna
“Mejora Continua”
Auditoria de Certificación / Evaluación Externa
¿Puede una “Norma”
solucionar el
problema?
 ¿Sabías que son las “Normas”
quien determina o ayuda a…?

La hora a la que te levantas Tu seguridad cada vez que

y te acuestas viajas en un avión

Las unidades y sistemas de Que alimentarte…no te

medición “mate”

Que los edificios no se Que tu automóvil sea

caigan… seguro y fiable
 Una visión social

Coste SUPER HOSPITAL Coste x Km TREN ALTA Velocidad

300 Millones de Euros 15 Millones de Euros
11 al año 230 Km x año

Coste COLEGIO/ESCUELA Inversión en población infantil

5 Millones de Euros Casi 1.000 Dólares x Niño
692 al año Más y mejor futuro para todos

Coste VIVIENDA Coste x Km AUTOPISTA

50.000 Dólares 7 Millones de Euros
69.000 viviendas al año 500 Km al año
 Una visión Empresarial

¿Sabías que organizaciones han anunciado programas de ISO 37001 y/o

programas de “Compliance” y la exigencia de programas similares a sus
proveedores y socios?
 Nuestra Estrategia,
EL DESARROLLO COMPETITIVO

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