CASOS PRÀCTICOS LIBRO BANCOS

A
CASO Nº 0001 APERTURA DE UNA CUNETA CORRIENTE
El 2 de julio según boleta 101-1321546 se deposita en efectivo S/.
4,500.00 por apertura de cuenta corriente.
CASO Nº 0002 DEPOSITO EN EFECTIVO
El 3 de julio según boleta 101-4121550 se deposita en efectivo S/.
5,500.00.
CASO Nº 0003 DEPOSITO EN CHEQUE
El 5 de julio según boleta101-4122564 se deposita en cheque S/.
1,000.00.
CASO Nº 0004 RETIRO EN EFECTIVO
El 9 de julio según cheque Nº 8215 se retira en efectivo s/. 3,000.00
CASO Nº 0005 RETIRO EN EFECTIVO SALDO ACREEDOR
El 11 de julio según cheque Nº 4560 se retira en efectivo la suma de S/.
9,000.00.
CASO Nº 0006 EL BANCO NOS ABONA INTERESES
El 15 de julio según nota de débito N/D Nº 5641 nos abonan S/. 30.00
por intereses en nuestra cuenta corriente.
CASO Nº 0007 EL BANCO NOS COBRA APORTES
El 17 de julio según nota de cargo N/C Nº 2154 el banco cobra por
transporte de dinero a la oficina central (porte) por la suma S/. 20.00.
CASO Nº 0008 EL BANCO NOS COBRA MANTENIMIENTO DE CUENTA
El 18 de julio según nota de cargo N/C Nº 8154 el banco cobra S/. 10.00
por mantenimiento de cuenta.
CASO Nº 0009 DEPOSITO EN EFECTIVO
El 21 de julio según boleta 101-5821550 se deposita en efectivo S/.
3,000.00.
FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS – DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
PERIODO: Mes de julio del 2013
RUC: 20131516178
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZÒN SOCIAL: Everest SRL
ENTIDAD FINANCIERA:
CÒDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÙMER OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS

O ASOCIADA
CORREL FECHA DE LA MEDIO DE DESCRIPCIÒ APELLIDOS NÙMERO DE CÒDI DENOMINA DEUDOR ACREED SALDO
ATIVO OPERACIÒN PAGO N DE LA NOMBRES, TRNSACCIÒN BANCARIA, GO CIÒN OR
DEL (TABLA1) OPERACIÒN DENOMINACIÒ DE DOCUMENTO
REGIST N O RAZÒN SUSTENTATORIO O DE
RO SOCIAL CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÒN
1 02/07/13 001 Apertura 101-1321546 1041 Bco. BBVA 4,500.00 4,500
2 03/07/13 001 Deposito ef. 101-4121550 1041 Bco. BBVA 5,500.00 10,000
3 05/07/13 001 Deposito ch. 101-4122564 1041 Bco. BBVA 1,000.00 11,000
4 09/07713 007 Retiro ef. 101-4122564 1041 Bco. BBVA 3,000.00 8,000
5 11/07713 007 Retiro ef. 101-4122564 1041 Bco. BBVA 9,000.00 -1,000
6 15/07/13 002 Intereses Banco BBVA N/D 5641 1041 Bco. BBVA 30 -970
7 17/07/13 002 Porte Banco BBVA N/D 5641 1041 Bco. BBVA 20 -990
8 18/07/13 002 Mantenimien Banco BBVA N/D 5641 1041 Bco. BBVA 10 -1000
.
9 21/07/13 001 Deposito ef. 101-4121550 3,000.00 2000
Sub total 14,030.00 12,030.00
Saldo
anteri.
Saldo prox. 2,000.00
TOTAL 14,030.00 14,030.00

NOTA: en un sistema computarizado en la columna de código aparecerá sola la cuenta 1041.