UNIVERSIDAD AUTÓNOMA SAN

FRANCISCO

FACULTAD DE INGENIERÍAS

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA INDUSTRIAL

ASIGNATURA: INGENIERIA DEL PRODUCTO

DOCENTE: PAUCA DEL CARPIO MILAGROS IBETH

SEPARATA: LADRILLOS ECOLÓGICOS

AREQUIPA – PERÚ
2018
1
 LADRILLOS ECOLÓGICOS

Contenido
NOMBRE DE LA EMPRESA ................................................................................................................................................... 4
1. Visión............................................................................................................................................................................... 4
2. Misión .............................................................................................................................................................................. 4
3. Filosofía ........................................................................................................................................................................... 4
4. Estrategias ........................................................................................................................................................................ 4
4.2 E. Generales ..................................................................................................................................................................... 4
4.3 Estrategia de precios ........................................................................................................................................................ 5
5. Objetivos .......................................................................................................................................................................... 5
6. Metas: .............................................................................................................................................................................. 5
7. POLITICAS: .................................................................................................................................................................... 6
8. Programas ........................................................................................................................................................................ 6
8.1 Maquinaria ....................................................................................................................................................................... 6
8.2 Equipos .......................................................................................................................................................................... 10
8.2.1 Equipos de producción ......................................................................................................................................... 10
8.2.2 Equipos de administración ................................................................................................................................. 214
8.3 Herramientas ................................................................................................................................................................ 216
8.4 Utensilios e implementos ............................................................................................................................................. 219
8.5 Mobiliario .................................................................................................................................................................... 222
8.6 Útiles de oficina ........................................................................................................................................................... 226
9. Procedimiento ................................................................................................................................................................ 89
9.1 Diagrama de Flujo de Proceso de Producción ............................................................................................................... 89
9.2 Programa de producción .............................................................................................................................................. 205
9.3 Necesidad de materia prima e insumos ........................................................................................................................ 205
9.4 Compras de materia prima e insumos (En cantidad y soles)........................................................................................ 206
9.5 Requerimiento de mano de obra directa ...................................................................................................................... 207
10. Reglas .......................................................................................................................................................................... 208
Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto .......................................................................................................... 208
Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ......................................................................................................... 210
Norma E.070 Albañilería ...................................................................................................................................................... 211
NTP 331.017 2006 (Revisada 2015) .................................................................................................................................. 211
Decreto Legislativo N° 1013, Ley de Creación, Organización y Funciones del Ministerio del Ambiente. ....................... 211
Costos y gastos anuales .......................................................................................................................................................... 211
Egresos desembolsables ......................................................................................................................................................... 211
11. PRESUPUESTOS........................................................................................................................................................ 213
11.1 Presupuesto de Mano de Obra Directa. ................................................................................................................. 213
11.2 Presupuesto de costos indirectos. .......................................................................................................................... 214

2
 11.3 Presupuesto de gastos de administración. ............................................................................................................. 260
11.4 Presupuesto de gastos de ventas............................................................................................................................ 262
11.5 Egresos no desembolsables ................................................................................................................................... 264
11.6 Amortización de intangibles. ................................................................................................................................ 265
11.7 Gasto por activos fijos no depreciables................................................................................................................. 268
11.8 Costo de producción unitario y costo total unitario. ............................................................................................. 268
11.9 Costos fijos y variables unitarios .......................................................................................................................... 270
12. Gestión de cartera (recursos para cada negocio ........................................................................................................... 272
12.1 Estructura de financiamiento. ............................................................................................................................... 272
12.2 Financiamiento del activo fijo. ............................................................................................................................. 251
12.3 Financiamiento del capital de trabajo. .................................................................................................................. 252
13. Herramientas administrativas para la planificación estratégicas de apoyo de las decisiones estratégicas: ........... 252
14. Análisis FODA ............................................................................................................................................................ 252
Matriz FODA Cruzada ........................................................................................................................................................... 254
15. Matriz BCG del mercado de ladrillos .......................................................................................................................... 255
Marca ................................................................................................................................................................................. 256
Logotipo ............................................................................................................................................................................ 256
Isotipo ................................................................................................................................................................................ 257
16. Estudio de mercado...................................................................................................................................................... 258
16.1 Investigación de mercado ..................................................................................................................................... 258
16.1.1 Criterios de segmentación ................................................................................................................................... 258
16.1.2 Marco muestral ............................................................................................................................................ 260
16.1.3 Entrevistas a profundidad ............................................................................................................................. 260
16.1.4 Encuestas ...................................................................................................................................................... 263
16.2 Demanda y oferta ....................................................................................................................................................... 268
16.2.1 Estimación del mercado potencial ...................................................................................................................... 268
16.2.2 Estimación del mercado disponible .............................................................................................................. 270
16.2.3 Estimación del mercado efectivo ................................................................................................................. 272
16.2.4 Estimación del mercado objetivo ................................................................................................................. 273
16.2.5 Frecuencia de compra .....................................................................................Error! Bookmark not defined.
16.2.6 Cuantificación anual de la demanda ................................................................Error! Bookmark not defined.
16.2.7 Estacionalidad .................................................................................................Error! Bookmark not defined.
16.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado.................................................................................................... 274
16 ARBOLES DE DECISIÓN ......................................................................................................................................... 275
17 SIMULADORES ......................................................................................................................................................... 275
18 ANALISIS ESTADISTICO ........................................................................................................................................ 275

3
 NOMBRE DE LA EMPRESA

“ECO PLAST PERÚ”

Web: https://web.facebook.com/MIECOPLASTPERU/

1. Visión
Ser líderes en rubro ladrillero a nivel nacional, con un nuevo producto que será reconocido por
generar un nuevo sistema en la construcción y contribuya a mejorar el medio ambiente. Trabajando
siempre en brindar un buen trato al cliente con el mejor servicio y el precio que usted se merece.

2. Misión
Ser una empresa que ofrece un producto de calidad, que busca satisfacer y superar las expectativas en las
personas que realizan la compra de nuestro producto, optimizando nuestros precios y servicios que le
ofrecemos, logrando así su confianza y preferencia.

3. Filosofía

“Ladrillos Eco Plast Perú, innovación tecnológica construyendo hogares”

Queremos que nuestros clientes sepan que los ayudamos brindándole un producto de fácil
manejo ecológico e innovador.

4. Estrategias
4.2 E. Generales

- Orientado al logro de objetivos

- Trabajo en equipo
- Iniciativa e innovación
- Facilidad de palabra
- Compromiso y responsabilidad
- Liderazgo
- Organización

4
 4.3 Estrategia de precios

Para la fijación de precios, usaremos “Matriz para la obtención de la mejor estrategia”,

tendremos una estrategia de “alto valor” ya que nuestros ladrillos generan un beneficio
(económico) además de tener un buen acabado.

Fuente: Blog SISOLUCIONES

5. Objetivos

 Ser una de las marcas líderes en las ladrilleras ecológicas.

 Concientizar a las personas a construir viviendas ecológicas.
 Incrementar el margen de utilidad en un 50% en el 2do año.
 Capturar el 1% de la demanda del mercado peruano.

6. Metas:

5
  Contribuir con la protección del medio ambiente.
 Cumplir con la calidad del producto y satisfacción del cliente.
 Impulsar ventas on-line con un margen de éxito sostenible.

7. POLITICAS:

1. La empresa cumplirá los requisitos acordados con los clientes.

2. Brindar trato justo y esmerado a todos los clientes en sus llamadas, en sus solicitudes y reclamos
considerando que el fin de la empresa es el servicio a la comunidad.
3. Todos los integrantes de la empresa deben mantener un comportamiento ético.
4. Nuestros productos cumplen con todos los estándares de calidad.
5. Los empleados deberán asistir a un curso de capacitación al momento de su contratación.
6. Manejar precios accesibles para el consumidor.
7. Reconocimiento de los empleados de la empresa por buen desempeño.
8. Mejorar las expectativas de los clientes.
9. Atender las demandas de los mercados, así como de los clientes actuales.
10. Realizar nuestro trabajo con el mayor respeto y ética posibles.
11. Fomentar valores a nuestros empleados para el mejoramiento de las relaciones laborales. Estamos
al servicio de nuestros clientes, comprometidos con la sociedad, el medio ambiente y la seguridad
de todos los que formamos la Empresa.
12. La Empresa promueve y establece los medios necesarios para que la comunicación de las
deficiencias y sugerencias de mejora sean analizadas y aplicadas.
13. Todo supervisor o encargado deberá fomentar en sus empleados el espíritu de trabajo.
14. El desarrollo de planes, programas y proyectos de la compañía, el desarrollo de nuevos productos
y servicios deberá cumplir con un proceso de planeación que garantice su buen rendimiento.
15. La empresa contara con el más moderno equipo tecnológico y electrónico para mejor rendimiento
en la rapidez y excelencia del servicio.
8. Programas

(Mejoras Con Tecnología Para El Procedimiento Del Proceso)

8.1 Maquinaria

6
8.1.1 Trituradora de PET

Maquina importada de trituradora y pulverizador para todo tipo de plástico, marca Kwell,
Modelo: MF600, 4200 rpp, motor de 55 kw, capacidad de 450 a 580 kilos por hora.

7
 Figura N° 1 . Trituradora de PET

Fuente: Cotización Zhangjiagang kwell Machinery

https://kwellgroup.en.made-in-china.com/product-list-1.html

8.1.2 Ladrillera automática

Máquina ladrillera automática modelo QTA1O – 15B, incluye moldes, pallets, cabina
eléctrica y accesorios necesarios. Capacidad de 69 millares por 8 horas.

Figura N° 2 . Maquina ladrillera

8
9
 Fuente: Cotización Zhangjiagang kwell Machinery

8.2 Equipos
8.2.1 Equipos de producción

8.2.1.1 Tornillo Transportador

Equipo complementario para línea de fabricación modelo LSY196 de 1.96 mt x 6 mt, con
capacidad de circulación de 30T/H, y motor de 5.5kw

Figura N°3 . Tornillo transportador

Fuente: Cotización Zhangjiagang kwell Machinery

8.2.1.2 Alimentador / dosificador automático

Equipo alimentador de PET, modelo: PL1200, con 3 bateas de abastecimiento, con capacidad
máxima de 6 Tm. Capacidad de producción de 80 m3/h.

Figura N°4 . Tornillo transportador

8.2.1.3 Correa automática de carga

Equipo complementario para la línea de producción, modelo de B700, de 8 metros en

extensión, 3 kw, hasta 2.5 metro de altura, regulable,

Figura N°5 . Correa automática de carga

Fuente: Cotización Zhangjiagang kwell Machinery

8.2.1.4 Mezclador horizontal doble

Equipo complementario modelo JS750 con una capacidad de descarga de 750L, capacidad
de producción 37.5 m3/hora, Power: 30Kw, sistema de autoabastecimiento de agua.
 Figura N° 6. Mezclador horizontal doble

Fuente: Cotización Zhangjiagang kwell Machinery

8.2.1.5 Bomba de agua

Equipo de uso industrial con capacidad de 500 litros de bombeo por minutos, con 250 W
de potencia marca Modasa.

Figura N° 7. Bomba de agua

8.2.2 Equipos de administración

a) Laptop de oficina

 Marca Lenovo

 Modelo C40-30

 Memoria RAM 4GB

 Medida 5.1cm x 52.97cm

 Procesador Intel Core i3

 Disco duro 1TG

 Windows 8.1 incluido

 Un año de garantía

Figura N° 8. Laptop Lenovo

b) Impresora Multifuncional HP

 Marca HP
 Modelo multifunción HP LaserJet Pro M127fn
 Funciones: impresión, copia, escaneado
 Bandeja de papel de 25 hojas
 Bandeja de salida de papel 50 hojas
  Soporte de impresión: A4, B5, A6, Sobre DL
 Sistema operativo compatible con Windows 8, Windows 7, Windows Vista,
Windows XP (SP2)
 Velocidad 7ppm
 Ciclo de trabajo mensual hasta 8,000 páginas

Figura N°9 . Impresora HP LaserJet Pro M127fn

8.3 Herramientas
8.3.1.1 Porta herramientas

Maleta porta herramientas de 35 x 15 x 18 para guardar las diferentes herramientas

mecánicas y eléctricas a utilizar. Cinturón de cuero con aberturas para colocar las
herramientas de usos constate,

Figura N° 10. Maleta y Porta herramientas personal

8.3.1.2 Kit de herramientas de uso mecánico
 Herramientas para armar, desarmar y hacer arreglos, en la infraestructura y máquinas de
la empresa.

Figura N°11 . Herramientas de uso mecánico

8.3.1.3 Kit de herramientas de uso eléctrico

Herramientas manuales para armar, desarmar y hacer arreglos, en la infraestructura

eléctrica y en equipos de la empresa.

Figura N° 12. Herramientas de uso eléctrico

 8.3.1.4 Pinza amperimetrica

Herramienta para probar el correcto funcionamiento de sistemas eléctricos cerrados

Figura N°13 . Pinza amperimetrica

8.4 Utensilios e implementos

8.4.1.1 Jarra metálica

Jarra para la dosificación de aceite de uso industrial en los sistemas de combustión de

las máquinas y equipos de la empresa.

Figura N°14 . Jarra de distribución de aceite

8.4.1.2 Uniforme para operarios

8.4.1.2.1 Marca Maxtrak

8.4.1.2.2 Conjunto slack gabardina con dos bolsillos delanteros y con

cintas reflectantes
8.4.1.2.3 Tela poliéster plastificada de PVC (cloruro de polivinilo)
 8.4.1.2.4 Color azul

8.4.1.2.5 Espesor 0.35mm

8.4.1.2.6 Talla M - L

Figura N°15 . Uniforme de operarios - Invierno

8.4.1.3 Casco con orejeras

Para la protección de la integridad física del trabajador en el proceso de fabricación,

asimismo para poder amortiguar el impacto del ruido en el sistema auditivo del operario.

Figura N° 16 . Casco de seguridad

8.5 Mobiliario
8.5.1.1 Estante para usos múltiples
 8.5.1.1.1 Marca Fixser

8.5.1.1.2 Medida 50x100x192cm

8.5.1.1.3 Resistencia por repisa de 300 kg

8.5.1.1.4 Número de estantes/repisas: 5

8.5.1.1.5 Color gris oscuro

8.5.1.1.6 Incluye manual de armado

Figura N° 17. Estante de uso múltiple

8.5.1.2 Escritorio

8.5.1.2.1 Marca Pisopak

8.5.1.2.2 Modelo X1245561

8.5.1.2.3 Fabrico en melanina

8.5.1.2.4 1 repisa, 2 cajones

8.5.1.2.5 Medida 76x180x57cm

8.5.1.2.6 Garantía 1 año

 Figura N°18 . Escritorio individual

8.5.1.3 Silla para escritorio

8.5.1.3.1 Marca Mica

8.5.1.3.2 Color azul

8.5.1.3.3 Material metal y nylon

Figura N° 19. Silla individual

8.6 Útiles de oficina
Los útiles de oficina serán adquiridos en OFICENTRO y serán los siguientes:

 Lapiceros, lápiz, borrador

 Corrector
 Resaltador
 Tinta para impresora
 Hojas bond A-4
 Folder y sobres manila
 Archivador
 Block de notas
 Cuaderno de cargo
 Tijeras
 Post-it
 Chiches
 Engrapadora, grapas
 Tintas de color de reserva
 Plumones indelebles
  Otros

9. Procedimiento

9.1 Diagrama de Flujo de Proceso de Producción

El proceso productivo de la empresa tendrá las siguientes etapas en específico:

a) Preparación de insumos

Este paso permite tener cerca y a disposición en cantidad y calidad el PET para pasar a la
máquina trituradora, el agua en la presión adecuada y el cemento abastecido y en la cantidad
necesaria. Si bien es un proceso paralelo y previo al proceso principal puede demorar 30
minutos entre 2 operarios.

b) Triturado de plástico PET

Consiste en colocar el PET en la máquina trituradora que avanza a una velocidad de

procesamiento de 500 kilos por hora, la cual da como resultado unos insumos listos para pasar
a la maquina ladrillera.

c) Mezcla de agua cemento y PET

Si bien la maquina principal mezcla automáticamente, se hacen pruebas preliminares que

permiten regular los insumos y la idoneidad de la intensidad y velocidad en función a la que
se espera de producción.
 d) Elaboración de ladrillo

En la maquina ladrillera, se realiza el proceso principal que es la elaboración de los ladrillos,

la velocidad es de 34 ladrillos cada 15 segundos y 136 ladrillos por minuto, la maquina lo
colocar en sus pallets propios, pero igual se tiene que acomodar y pasar a una siguiente etapa
que incluya esos tiempos.

e) Colocación en pallets y reposo inicial

Los ladrillos PET, se colocan en pallets en cantidades de 500 y se dejan en reposo en durante
1 hora.

f) Etiquetado de lotes.

Posteriormente se procede a colocar un código a cada lote para su posterior identificación y

control de calidad

g) Secado

Después de la fabricación, colocado en pallet e identificación se lleva al área de secado donde

permanecerá 1 días.

h) Curado

El curado final implica regar los ladrillos de manera constante, este proceso dura 15 días y se
realizará en un área de 400 m2 destinada con ese fin.

i) Almacén

Finalmente, los ladrillos se trasladan al almacén de productos terminados donde se guardarán

hasta su despacho.

Figura N° 20 diagrama de operaciones – producción de ladrillos PET

 9.2 Programa de producción
El programa de producción será la demanda, los adicionales de sampling para las capacitaciones, merma e
inventario, en la siguiente tabla las pondremos en porcentajes:

Tabla Nro. - Programa de producción

Año 0 2019 2020 2021 2022 2023

Demanda Total 15,120 16,992 18,864 20,736 22,752
Sampling 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%
Merma o perdida* 2% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0% 2.0%

Inventario Final 5% 5% 5% 5% 5%

Considerando los aspectos indicados y la demanda, se puede observar en la siguiente tabla el

programa de producción consolidado para los cinco años del proyecto EcoPlastPerú:

Tabla Nro. - Programa de producción

* 2019* 2020 2021 2022 2023

Millares de ladrillos 15,805 17,480 19,436 21,364 23,441

TOTAL 15,804 17,479 19,435 21,364 23,441

9.3 Necesidad de materia prima e insumos

La unidad de ladrillo pesa 900 gramos y contiene principalmente 3 componentes de materia prima
que son agua, cemento y tereftalato de polietileno 8PET). La unidad de comercialización es un
millar de ladrillos ECOPLASTPERU.
Cantidad de insumos por componente:
 Tabla Nro. – Componentes de ladrillo ECOPLASTPERU

Requerimiento Requerimiento
N° Componentes Unidad Clasificación
x unidad x millar
1 Plástico PET 0.450 450.0 Kg Materia Prima
2 Agua 0.250 250.0 Lt. Materia Prima
3 Cemento 0.300 300.0 Kg Materia Prima

9.4 Compras de materia prima e insumos (En cantidad y soles)

Considerando en los puntos anteriores (Programa de producción y necesidad de materia prima por
producto), se muestra el consolidado según unidad de compra y año por año, como se puede apreciar
en la siguiente tabla:

Tabla Nro. – Programa de compras consolidada

N° Componente Unidad 2019 2020 2021 2022 2023

1 Plástico PET Kg 7,268,690 8,019,174 8,922,243 9,807,268 10,548,492

2 Agua Lt 3,998,649 4,411,397 4,908,212 5,395,072 5,919,549

3 Cemento Lt 4,814,948 5,321,929 5,918,445 6,505,570 7,138,015

Considerando los precios de mercado de los insumos indicados:

Tabla Nro. – Precio de mercado

Valor de venta Precio de

N° Componente Unidad IGV
(sin IGV) venta
1 Plástico PET TM 338.98 S/. 61.0 S/. 400.00
2 Agua M3 2.119 S/. 0.4 S/. 2.50
3 Cemento (42.5 kg) TM 466.10 S/. 83.9 S/. 550.00

Con lo anterior se puede calcular el presupuesto total de compras con IGV y sin IGV, año por
año, como se muestra a continuación:
 Tabla Nro. – Presupuesto de compras – Sin IGV

N° Componente 2019 2020 2021 2022 2023

1 Plástico PET S/. 2,463,963 S/. 2,718,364 S/. 3,024,489 S/. 3,324,498 S/.3,575,760
2 Agua S/. 8,472 S/. 9,346 S/. 10,399 S/. 11,430 S/. 12,541
3 Cemento S/. 2,244,256 S/. 2,480,560 S/. 2,758,597 S/. 3,032,257 S/.3,327,041

Total sin IGV S/. 4,716,690 S/. 5,208,271 S/. 5,793,485 S/. 6,368,185 S/.6,915,342

Tabla Nro. – Presupuesto de compras – Con IGV

Ítem Componente 2019 2020 2021 2022 2023

1 Plástico PET S/. 2,907,476 S/. 3,207,670 S/. 3,568,897 S/. 3,922,907 S/. 4,219,397
2 Agua S/. 9,997 S/. 11,028 S/. 12,271 S/. 13,488 S/. 14,799
3 Cemento S/. 2,648,222 S/. 2,927,061 S/. 3,255,145 S/. 3,578,064 S/. 3,925,908
Total con IGV S/. 5,565,694 S/. 6,145,759 S/. 6,836,313 S/. 7,514,458 S/. 8,160,104

9.5 Requerimiento de mano de obra directa

Para los primeros dos años se ha contemplado 4 operarios a razón de 1 para manipulación de
máquina trituradora, dos para maquina ladrillera y uno para soporte en las diferentes etapas, se
tiene que considerar también que varias de las etapas de producción son paralelas. Dicho trabajo
será complementado por el encargado del control de calidad y el técnico de mantenimiento,
finalmente todos serán supervisados por el jefe de operaciones. La planilla de mano de obra
directa (operarios) para los dos primeros años (2018 – 2019) es de la siguiente manera:
 Tabla Nro. – Planilla MOD Año 1 y 2

Asignaci
SUELDO REM. GRATI SUB- ESSALUD CTS Total
Puesto Cantidad ón
BASICO ANUAL (Jul/Dic) TOTAL 9.00% 8.33% Anual
Laboral
(Ley N°
25129)

Operarios 4 S/. 100 S/. 85 S/.52,080 S/. 8,000 S/.60,080 S/. 5,047 S/5,005 S/.70,492

TOTAL 4 S/.52,080 S/. 8,000 S/.60,080 S/. 5,047 S/.5,005 S/.70,492

A partir del tercer año se va a contratar dos operarios más para agilizar todo el proceso de producción y poder atender
la demanda requerida por el mercado, por lo cual la planilla quedara de la siguiente manera:

Tabla Nro. – Planilla MOD Año 3 al 5to año

Asignaci
SUELDO REM. GRATI SUB- ESSALUD CTS Total
Puesto Cantidad ón
BASICO ANUAL (Jul/Dic) TOTAL 9.00% 8.33% Anual
Laboral

Operarios 6 S/. 1,000 S/. 85 S/.78,120 S/.12,000 S/.90,120 S/. 8,111 S/.7,507 S/.105,738

TOTAL 6 S/.78,120 S/.12,000 S/.90,120 S/. 8,111 S/.7,507 S/.105,738

10. Reglas

Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto

Dentro del Reglamento Nacional de Edificaciones encontramos la norma técnica de Edificación

e.070 Albañilería donde se señala las reglamentaciones para las edificaciones.

Del siguiente documento extrajimos algunos conceptos y reglas para la elaboración de nuestros

ladrillos.
 El reglamento nacional de edificaciones define al ladrillo como aquella unidad cuyas

dimensiones y peso permite que sea manipulada con una sola mano.

Estos ladrillos pueden ser elaborados con cualquier materia prima en abundancia que se

encuentren en el lugar, como por ejemplo la arcilla (el más común en Lima).

La forma que los ladrillos pueden tomar es variada, pero deben seguir la norma técnica que se

encuentra en los anexos.

En nuestro caso la forma que nuestros ladrillos tendrán será modular tipo lego.

Los ladrillos serán utilizados después de lograr su resistencia especificada y su estabilidad

volumétrica. Para el caso de unidades curadas con agua, el plazo mínimo para ser utilizadas será de

5 días.

Se dividen, según su resistencia característica a compresión, en las siguientes clases.

 CLASE RESISTENCIA A
COMPRESION
(kg/cm2)

LADRILLO I 50
LADRILLO I 70
LADRILLO I 95
LADRILLO I 130
LADRILLO I 180
BLOQUE PORTANTE 50
BLOQUE NO 20
PORTANTE
Figura . Clase de unidad de albañearía para fines estructurales. Fuente NORMA E.070 -

Reglamento Nacional de Edificaciones

Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Según el ministerio de producción existen las siguientes normas vinculantes al sector:
Norma E.070 Albañilería

Esta Norma establece los requisitos y las exigencias mínimas para el análisis, el diseño,

los materiales, la construcción, el control de calidad y la inspección de las edificaciones de

albañilería estructuradas principalmente por muros confinados y por muros armados.

Esta Norma define al ladrillo como a aquella unidad cuya dimensión y peso permite que

sea manipulada con una sola mano y al bloque como aquella unidad que por su dimensión y peso

requiere de las dos manos para su manipuleo.

NTP 331.017 2006 (Revisada 2015)

Esta Norma Técnica Peruana establece los requisitos Técnico que deben cumplir como

mínimos para la fabricación de los ladrillos de arcilla destinados para uso en albañilería

estructural y no estructural donde la apariencia externa no es un requerimiento, esta norma

reemplaza a la NTP 331.017 2003.

Decreto Legislativo N° 1013, Ley de Creación, Organización y Funciones del Ministerio

del Ambiente.

Esta decreto aprueba los Límites Máximos Permisibles de emisión atmosférica para la

producción de ladrillos y que obliga a las empresas que fabrican ladrillos a realizar un

programa de monitoreo de sus emisiones atmosféricas, donde están obligadas a presentar

un reporte debidamente actualizado para su aprobación por partes de las autoridades

competentes donde solo se considera válido los análisis efectuados de acuerdo con los

estándares LMP descritas y deben estar debidamente acreditadas por Indecopi o por los

laboratorios acreditados o certificados a nivel nacional.

Costos y gastos anuales

Egresos desembolsables
Presupuesto de materias primas e insumos.
Programa de compras - Nuevos soles con IGV
Componente 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

Plástico PET S/.
1,311,201.00 1,458,904.00 1,603,616.00 1,759,510.00 1,934,412.00 2,093,512.00
1,214,734.00
Ag S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/.
ua 32,735.00 36,423.00 40,036.00 43,928.00 48,295.00 52,267.00
30,328.00
Ce S/. S/. S/. S/. S/. S/.
S/.
mento 2,900,655.00 3,225,876.00 3,545,889.00 3,890,606.00 4,273,654.00 4,629,184.00
2,682,364.00
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Arena Gruesa S/.
78,316.00 87,097.00 95,737.00 105,044.00 115,386.00 124,985.00
72,422.00
S S S S S S S
Total con IGV
/. 3,999,848 /. 4,322,907 /. 4,808,300 /. 5,285,278 /. 5,799,088 /. 6,371,747 /. 6,899,948

Se detalla la materia prima necesario para la producción de nuestros ladrillos ecológicos, para cada año.

Tabla Nro. – Presupuesto de materias primas e insumos

 11. PRESUPUESTOS
11.1 Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla Nro. – Presupuesto de Mano de Obra Directa

PLANILLA MOD( año 1 y2)

Puesto Cantida SUELDO Asignació REMUNERACIO N GRATIFICACIONE SUB-TOTAL ESSALUD CTS Total Anual
d BASICO n Laboral ANUAL S (Jul/Dic)
9.00% 8.33%
Operarios 4 S/. 1,000 S/. - S/. 48,000 S/. 4,000 S/. 52,000 S/. 4,680 S/. 2,166 S/. 58,846
TOTAL 4 S/. 48,000 S/. 4,000 S/. 52,000 S/. 4,680 S/. 2,166 S/. 58,846

PLANILLA MOD ( Año 3 - 7)

Puesto Cantida SUELDO Asignació REMUNERACIO N GRATIFICACIONE SUB-TOTAL ESSALUD CTS Total Anual
d BASICO n Laboral ANUAL S (Jul/Dic)
9.00% 8.33%
Operarios 8 S/. 1,000 S/. 85 S/. 104,160 S/. 16,000 S/. 120,160 S/. 10,814 S/. 10,009 S/. 140,984
TOTAL 8 S/. 104,160 S/. 16,000 S/. 120,160 S/. 10,814 S/. 10,009 S/. 140,984
Fuente: Elaboración propia
 11.2 Presupuesto de costos indirectos.

Los costos indirectos de fabricación se representan por: Material indirecta, servicios entre otros.

Tabla Nro. – Presupuesto de costos indirectos

Gastos de Indirectos
Concepto % 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Depreciación 97.85 S/. 197,935 S/. 197,935 S/. 40,048 S/. 40,048 S/. 39,454 S/. 39,193 S/. 39,193
%
Ensayo de compresión y resistencia de ladrillo 100.0 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
(anual) % 55,200.00 55,200.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00
Luz 98.9 S/. 460,870 S/. 498,680 S/. 1,105,679 S/. 1,093,013 S/. 1,091,035 S/. 1,091,950 S/. 1,077,405
%
Agua 98.9 S/. 5,937 S/. 6,424 S/. 14,741 S/. 14,573 S/. 14,546 S/. 14,558 S/. 14,364
%
Servicio de mantenimiento correctivo 100.0 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 72,000 S/. 72,000 S/. 72,000 S/. 72,000 S/. 72,000
%
Alquiler de local industrial 98.9 S/. 346,007 S/. 374,393 S/. 416,304 S/. 457,604 S/. 502,090 S/. 551,363 S/. 597,407
%
Servicio de seguridad 98.9 S/. 47,493 S/. 47,493 S/. 94,985 S/. 94,985 S/. 94,985 S/. 94,985 S/. 94,985
%
Reposición de herramientas, equipos y utensilios 100.0 S/. 0 S/. 8,136 S/. 0 S/. 8,136 S/. 0 S/. 0 S/. 0
%
Insumos para limpieza 98.9 S/. 2,953 S/. 3,196 S/. 7,107 S/. 15,624 S/. 34,286 S/. 75,301 S/. 163,179
%
Servicio de mantenimiento preventivo de equipos 100.0 S/. 16,000 S/. 16,000 S/. 32,000 S/. 32,000 S/. 32,000 S/. 32,000 S/. 32,000
%
Fumigación Anual 100.0 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
 %
Mano de Obra Indirecta 100.0 S/. 88,269 S/. 88,269 S/. 88,269 S/. 88,269 S/. 88,269 S/. 88,269 S/. 88,269
%
Total de Gastos S/. 1,257,063 S/. 1,332,125 S/. 1,981,933 S/. 2,027,051 S/. 2,079,465 S/. 2,170,420 S/. 2,289,602
Total de Gastos - sin IGV S/. 1,065,307 S/. 1,128,919 S/. 1,679,604 S/. 1,717,840 S/. 1,762,259 S/. 1,839,339 S/. 1,940,340
Fuente: Elaboración propia

11.3 Presupuesto de gastos de administración.

En la siguiente tabla se visualiza los gastos administrativos.

Tabla Nro. – Presupuesto de gastos de administración

Gastos Administrativos
Concepto % 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Depreciación S/. 3,364 S/. 3,364 S/. 1,099 S/. 1,099 S/. 389 S/. 389 S/. 389
Amortización 100.0% S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377
Luz 0.5% S/. 2,462 S/. 2,664 S/. 5,907 S/. 5,840 S/. 5,829 S/. 5,834 S/. 5,756
Agua 0.5% S/. 32 S/. 34 S/. 79 S/. 78 S/. 78 S/. 78 S/. 77
Arbitrios 0.5% S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Alquiler de local industrial 0.5% S/. 1,849 S/. 2,000 S/. 2,224 S/. 2,445 S/. 2,683 S/. 2,946 S/. 3,192
Servicio de seguridad 0.5% S/. 254 S/. 254 S/. 507 S/. 507 S/. 507 S/. 507 S/. 507
Insumos de mantenimiento y limpieza 0.5% S/. 16 S/. 17 S/. 38 S/. 83 S/. 183 S/. 402 S/. 872

ECOPLASTPERU
 Internet y teléfono 50% S/. 1,134 S/. 1,227 S/. 1,364 S/. 1,500 S/. 1,646 S/. 1,807 S/. 1,958
Servicio de contabilidad 100.0% S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000 S/. 36,000
Sueldos Administración 100.0% S/. 95,624 S/. 95,624 S/. 95,624 S/. 95,624 S/. 95,624 S/. 95,624 S/. 95,624
Reposición de equipos de oficina 100.0% S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 10,093 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Útiles de Oficina 50% S/. 1,035 S/. 1,120 S/. 1,245 S/. 1,369 S/. 1,502 S/. 1,649 S/. 1,787

ECOPLASTPERU
 Total de Gastos S/. 142,147 S/. 142,683 S/. 144,466 S/. 155,015 S/. 144,818 S/. 145,614 S/. 146,539
Total de Gastos- sin IGV S/. 135,660 S/. 136,114 S/. 137,318 S/. 146,258 S/. 137,508 S/. 138,183 S/. 138,967
Fuente: Elaboración propia

11.4 Presupuesto de gastos de ventas.

En la siguiente tabla se visualiza los gastos de ventas.

Tabla Nro. – Presupuesto de gastos de ventas

PRESUPUESTO ANUAL
DE MARKETING
Actividad Año 0 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Fan page (ferreterías) S/. 3,500 S/. 30,000 S/. 30,000 S/. 60,000 S/. 60,000 S/. 60,000 S/. 60,000 S/. 60,000
Página web S/. 4,500 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Mantenimiento Web S/. 0 S/. 21,000 S/. 21,000 S/. 21,000 S/. 21,000 S/. 21,000 S/. 21,000 S/. 21,000
Google Adwords S/. 0 S/. 27,000 S/. 27,000 S/. 27,000 S/. 27,000 S/. 27,000 S/. 27,000 S/. 27,000
Fuerza de ventas S/. 0 S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600 S/. 45,600
Material impreso volantes S/. 1,100 S/. 3,360 S/. 3,360 S/. 3,360 S/. 3,360 S/. 3,360 S/. 3,360 S/. 3,360
Manual de usos (de ladrillo S/. 4,000 S/. 5,600 S/. 5,600 S/. 5,600 S/. 5,600 S/. 5,600 S/. 5,600 S/. 5,600
ECOPET)
Banners S/. 20,000 S/. 6,300 S/. 6,300 S/. 6,300 S/. 6,300 S/. 6,300 S/. 6,300 S/. 6,300
Publicación en revistas S/. 3,500 S/. 8,400 S/. 8,400 S/. 8,400 S/. 8,400 S/. 8,400 S/. 8,400 S/. 8,400
Capacitaciones S/. 34,425 S/. 46,575 S/. 50,625 S/. 62,775 S/. 66,825 S/. 70,875 S/. 74,925 S/. 87,075

ECOPLASTPERU
 Total por año S/. 71,025 S/. 193,835 S/. 197,885 S/. 240,035 S/. 244,085 S/. 248,135 S/. 252,185 S/. 264,335
Fuente: Elaboración Propia

ECOPLASTPERU
 11.5 Egresos no desembolsables

Depreciación.

En la tabla se observa la depreciación anual de los activos fijos tangibles. Por lo que se consideran activos a depreciar aquellos cuyo costo superen el ¼
de una Unidad. Impositiva Tributaria (4050.00 soles).
La depreciación total es de S/ 60,6843.00 nuevos soles.

Tabla Nro. – Depreciación Proyectada

Año 1 % Año 2 % Año 3 % Año 4 % Año 5 % Año 6 % Año 7 %

Depreciación S/. 1.66% S/. 1.66% S/. 2.65% S/. 2.65% S/. 0.97% S/. 0.98% S/. 0.98%
de 3,364 3,364 1,099.0 1,099.0 388.8 388.8 388.8
administración
Depreciación S/. 982 0.49% S/. 982 0.49% S/. 0.90% S/. 0.90% S/. 0.19% S/. 0.20% S/. 0.20%
de ventas 374.5 374.5 77.7 77.7 77.7
Depreciación S/. 97.85% S/. 97.85% S/. 96.45% S/. 96.45% S/. 98.83% S/. 98.82% S/. 98.82%
de producción 197,935 197,935 40,048 40,048 39,454 39,193 39,193
Total S/. 100% S/. 100% S/. 100% S/. 100% S/. 100% S/. 100% S/. 100%
202,281 202,281 41,521 41,521 39,920 39,659 39,659
Fuente: Elaboración propia

ECOPLASTPERU
 11.6 Amortización de intangibles.

Tabla Nro. – Amortización de intangibles

Amortización de intangibles
Concepto Total 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Búsqueda de nombre de la empresa en Registros S/. 4 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4 S/. 0.4
Públicos
Reserva de nombre S/. 18 S/. 2 S/. 2 S/. 2 S/. 2 S/. 2 S/. 2 S/. 2
Elaboración de minuta S/. 400 S/. 40 S/. 40 S/. 40 S/. 40 S/. 40 S/. 40 S/. 40
Elevar minuta a escritura pública (ante notario) S/. 450 S/. 45 S/. 45 S/. 45 S/. 45 S/. 45 S/. 45 S/. 45
Inscribir escritura pública en Registros Públicos S/. 90 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9
Búsqueda fonética en INDECOPI S/. 34 S/. 3 S/. 3 S/. 3 S/. 3 S/. 3 S/. 3 S/. 3
Búsqueda figurativa en INDECOPI S/. 42 S/. 4 S/. 4 S/. 4 S/. 4 S/. 4 S/. 4 S/. 4
Registro de marca S/. 602 S/. 60 S/. 60 S/. 60 S/. 60 S/. 60 S/. 60 S/. 60
Publicación El Peruano S/. 86 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9 S/. 9
Licencia de funcionamiento Municipio S/. 252 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25
Lurigancho - Chosica(1)
Certificado de Inspección Técnica Básica del S/. 626 S/. 63 S/. 63 S/. 63 S/. 63 S/. 63 S/. 63 S/. 63
Instituto Nacional de Defensa Civil (INDECI)
Software Oficce 365 ( Para 5 PC ) S/. 290 S/. 29 S/. 29 S/. 29 S/. 29 S/. 29 S/. 29 S/. 29
Antivirus (Para 5 PC ) S/. 149 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15
Impresión de facturas S/. 200 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20
Impresión de Boletas S/. 80 S/. 8 S/. 8 S/. 8 S/. 8 S/. 8 S/. 8 S/. 8
Impresión de Guías de Remisión S/. 200 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20 S/. 20
 Licencia de funcionamiento Municipio S/. 252 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25
Lurigancho - Chosica(1)
Total S/. 3,774 S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377 S/. 377
Fuente: Elaboración propia
 11.7 Gasto por activos fijos no depreciables.

11.8 Costo de producción unitario y costo total unitario.

Se detalla en la tabla los costos de insumos, material directo, MOD y el CIF.

Tabla Nro. – Costo de Producción Unitario

Costo de Producción Promedio

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Materia Prima e insumos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
3,389,70 3,663,48 4,074,83 4,479,05 4,914,48 5,399,78 5,847,41
2 0 1 0 1 6 4
Mano de Obra Directa S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
58,846 58,846 140,984 140,984 140,984 140,984 140,984
Costos Indirectos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
1,065,30 1,128,91 1,679,60 1,717,84 1,762,25 1,839,33 1,940,34
7 9 4 0 9 9 0
Total Costo de S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Producción 4,513,85 4,851,24 5,895,41 6,337,87 6,817,72 7,380,10 7,928,73
5 5 9 3 4 8 8
Millares de ladrillos 15,848 17,148 19,068 20,959 22,997 25,254 27,363
Costo de producción S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
por unidad 284.82 282.90 309.18 302.39 296.46 292.24 289.76
Fuente: Elaboración propia

Tabla Nro. – Costo Total Unitario

Costo Total Unitario promedio

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Costos Variables
Materia Prima e S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
insumos 3,389,70 3,663,48 4,074,83 4,479,05 4,914,48 5,399,78 5,847,41
2 0 1 0 1 6 4
Costos Fijos
Mano de Obra S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Directa 58,846 58,846 140,984 140,984 140,984 140,984 140,984
Costos indirectos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
1,065,30 1,128,91 1,679,60 1,717,84 1,762,25 1,839,33 1,940,34
7 9 4 0 9 9 0
Gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Administrativos 135,660 136,114 137,318 146,258 137,508 138,183 138,967
Gastos de Ventas S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
243,590 358,206 378,221 391,394 399,930 411,870 430,940
Gastos Financieros S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
166,822 166,822 166,822 166,822 166,822 166,822 166,822
Total S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
5,059,92 5,512,38 6,577,78 7,042,34 7,521,98 8,096,98 8,665,46
7 7 1 8 4 3 7
Botellas
 15,848 17,148 19,068 20,959 22,997 25,254 27,363
Costo Total S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Unitario 319.28 321.46 344.96 336.01 327.09 320.62 316.69
Fuente: Elaboración propia

11.9 Costos fijos y variables unitarios

En la siguiente tabla se visualiza todos los costos variables unitarios, y se relaciona con el volumen de la producción.

Ladrillo - Costo Unitario (millar)

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Materia prima e insumos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
213.89 213.64 213.70 213.71 213.70 213.82 213.70
Costo de Insumo y Mp S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
213.89 213.64 213.70 213.71 213.70 213.82 213.70
Mano de Obra Directa S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
3.71 3.43 7.39 6.73 6.13 5.58 5.15
Gastos Indirectos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
67.22 65.83 88.08 81.96 76.63 72.83 70.91
Costo de Producción S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
Unitario 284.82 282.90 309.18 302.39 296.46 292.24 289.76
Gastos Administrativos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
8.56 7.94 7.20 6.98 5.98 5.47 5.08
Gastos de Ventas S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
15.37 20.89 19.84 18.67 17.39 16.31 15.75
Gastos Financieros S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
10.53 9.73 8.75 7.96 7.25 6.61 6.10
Costo Total Unitario S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
319.28 321.46 344.96 336.01 327.09 320.62 316.69
Tabla Nro. Costos Variables unitarios promedio

Tabla Nro. – Costos Variables unitarios

Costos Variables
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Materia Prima e insumos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
3,389,70 3,663,48 4,074,83 4,479,05 4,914,48 5,399,78 5,847,41
2 0 1 0 1 6 4
Costos Indirectos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
1,065,30 1,128,91 1,679,60 1,717,84 1,762,25 1,839,33 1,940,34
7 9 4 0 9 9 0
Total Costo S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
de 4,455,00 4,792,40 5,754,43 6,196,88 6,676,74 7,239,12 7,787,75
Producción 9 0 5 9 0 4 4
Ladrillos(millares) 15,848 17,148 19,068 20,959 22,997 25,254 27,363
Costo de producción por S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
unidad 281.11 279.47 301.78 295.67 290.33 286.65 284.61

9.1.1 Análisis del punto de equilibrio

9.1.1.1 Costos variables, Costos fijos.

Tabla Nro. 122 – Costos variables, Costos fijos

Costo Variable Unitario S/.

2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ladrillos millares (MP + CIF) S/. 281.11 S/. 279.47 S/. 301.78 S/. 295.67 S/. 290.33 S/. 286.65 S/. 284.61

Margen de contribución S/.

2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Ladrillos millares S/. 151.09 S/. 152.73 S/. 130.42 S/. 136.54 S/. 141.87 S/. 145.55 S/. 147.59

Costos Fijos
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Mano de obra S/. 58,846 S/. 58,846 S/. 140,984 S/. 140,984 S/. 140,984 S/. 140,984 S/. 140,984
Gasto de Administración S/. 135,660 S/. 136,114 S/. 137,318 S/. 146,258 S/. 137,508 S/. 138,183 S/. 138,967
Gasto de Ventas S/. 243,590 S/. 358,206 S/. 378,221 S/. 391,394 S/. 399,930 S/. 411,870 S/. 430,940
Gastos Financieros S/. 166,822 S/. 166,822 S/. 166,822 S/. 166,822 S/. 166,822 S/. 166,822 S/. 166,822
TOTAL S/. 604,918 S/. 719,988 S/. 823,346 S/. 845,458 S/. 845,244 S/. 857,859 S/. 877,713
 12. Gestión de cartera (recursos para cada negocio)

12.1 Estructura de financiamiento.

El financiamiento que se requiere para este proyecto es de S/. 864,302 soles y S/. 557,173 el
monto soles como aportes de los socios.

Tabla Nro. – Estructura de financiamiento

Estructura de Financiamiento
Concepto Aporte Propio Banca Total %
Activos fijos S/. 160,000 S/. 661,058 S/. 821,058 58.73%
Activos intangibles S/. 3,774 S/. 0 S/. 3,774 0.27%
Gasto pre operativo S/. 402,007 S/. 0 S/. 402,007 28.76%
Inventario inicial S/. 137,580 S/. 0 S/. 137,580 9.84%
Capital de Trabajo -S/. 9,668 S/. 43,244 S/. 33,576 2.40%
49.621% 50.379% 100.00%
Inversión Total S/. 693,692 S/. 704,302 S/. 1,397,994
Tabla Nro. – Aporte de capital

Aporte por socio

N° Concepto Aporte Total %
1 Junior S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
2 Cesar S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
3 Paola S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
4 Guillermo S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
5 Pamela S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
6 Kevin S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
7 Diana S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
8 Stefani S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
9 Jorge S/.77,076.91 S/. 77,077 11.11%
Total Aporte S/. 693,692 S/. 693,692 100%

12.2 Financiamiento del activo fijo.

El financiamiento de los activos fijos, los intangibles e inventario inicial serán a través de la
Caja Sullana cuya suma asciende a S/. 864,302 soles para un plazo de 6 años.

Tabla Nro. – Financiamiento del activo fijo

Condiciones del Préstamo

Importe a desembolsar S/. 704,302
Tasa de interés efectiva* 28.00% anual
Plazo de Amortización 60.0 meses
Tipo de amortización Amortización Variable
Tipo de Cuota Fija
Valor de la cuota mensual S/. 20,648
 12.3 Financiamiento del capital de trabajo.

El financiamiento del proyecto para el capital del trabajo, será financiado por parte de los socios.

Tabla Nro. – Financiamiento Capital de trabajo

Datos Generales del Financiamiento

Descripción S/. %
Aporte Propio S/. 693,692 49.6%
Banco S/. 704,302 50.4%
Total S/. 1,397,994 100.00%

13. Herramientas administrativas para la planificación estratégicas de apoyo de las decisiones

estratégicas:
Análisis de la industria (5 fuerzas de porter)

Figura . N° 20 Cinco Fuerzas De PORTER

14. Análisis FODA

FORTALEZA

1. Nuestro producto ayuda a limpiar la contaminación del medio ambiente. (b)

 2. Producto con propiedades de resistencia a la comprensión, brinda aislación térmica y
acústica.
3. Costos bajos de ladrillos por debajo del mercado. (a)

OPORTUNIDAD

1. El fácil acceso a los créditos hipotecarios de construcción de viviendas.

2. La reconstrucción de ciudades afectadas por desastres naturales incrementa la demanda

por ladrillos para viviendas promedio de 2 pisos. (a)
3. Pocos competidores de ladrillos eco eficientes (aislante térmico, acústico y sísmicas) y aun
no se han industrializado. (b)
4. Diversidad de proveedores de materia prima
5. Tendencia al uso de productos que protege el medio ambiente.
DEBILIDADES

1. Se tiene baja barrera de entrada ya que se requerirá un costo de inversión inicial para la máquina trituradora
de plástico y la máquina de moldeado de ladrillo.

2. Desconocimiento de las características técnicas del producto y clientes familiarizados con ladrillos de arcilla.

3. Restricciones con respecto a la proveeduría de las máquinas pues se encuentra patentada por un solo precio.

AMENAZA

1. Que una ladrillera grande cree este producto.

2. En los últimos años se ha contraído la demanda de ladrillos, la amenaza es que se

mantenga en esa tendencia.
3. Que el drywall baje de precio y sea un producto sustituto.

4. La alta informalidad en el mercado ladrillero se presenta como una barrera de entrada

(producto sustituto).
5. Problemas logísticos en la distribución en provincias.

Matriz FODA Cruzada

FO:

A. ) Dar a conocer los costos bajos de los ladrillos ecológicos de PET para que sean utilizados en
la reconstrucción de ciudades afectadas por los desastres naturales.
B. ) Realizar un plan estratégico de publicidad para difundir los beneficios que se obtienen al
utilizar los ladrillos ecológicos de PET.
C. ) Desarrollar alianzas estratégicas con proveedores de PET que ayudan a limpiar la
contaminación del medio ambiente.
 FA:

A. ) Diseñar un plan que permita que la venta de ladrillos aumente teniendo los mejores
precios en el mercado.
B. ) Evitar que el drywall sea un producto sustituto dando a conocer las propiedades del ladrillo
ecológico de PET
C. ) Patentar la producción de ladrillos ecológicos de PET para evitar que otra ladrillera copie el
producto.
DO:

A. ) los pocos competidores de ladrillos eco eficientes generan que la inversión inicial en
máquinas pueda ser rentable.
B. ) La tendencia al uso de productos que protegen el medio ambiente disminuye el
desconocimiento de las características del producto.
DA:

C. ) Elaborar un plan de marketing que permita informar al mercado sobre las características
del producto e incentivar las ventas de ladrillos ecológicos PET.
D. ) La inversión inicial debe ser óptima para que nos permita competir con los productos
sustitutos que tenemos en el mercado.
Cadena de valor
Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

15. Matriz BCG del mercado de ladrillos

Nuestro producto es una interrogante puesto que tiene poca participación en el mercado, pero a la vez
es innovador y tiene la oportunidad de crecer mucho más. Además, con una buena inversión
podremos alcanzar una buena rentabilidad.

Figura. N° 21 Matriz BCG del Sector Ladrillos

El mercado de ladrillo es estable, y según los fabricantes se mantendrá así por lo menos unos 10 años
más.
Las vacas son el ladrillo pandereta y el King Kong de 18 huecos, ya que los fabricantes llevan mucho
tiempo en el mercado y ya hicieron la inversión necesaria para tener su porción del mercado y su
respectiva utilidad.
Los que son considerados perros son el ladrillo King Kong sin huecos y el bloque de cemento; el
primero, está siendo desplazado por el King Kong con huecos por su mejor acabado y resistencia; y
el segundo, limita su uso para jardinería o estructuras pequeñas.

Marca

Nombre Comercial: “LADRILLOS ECO PLAST PERU”

Logotipo
Usaremos en nuestro logotipo los colores representativos de cada uno de nuestros insumos. Además, el
tipo de letra puede ser relacionado con dureza y resistencia, algo que se busca en un ladrillo.

Figura N° 22 Logotipo del producto

Isotipo

Para el isotipo, usaremos parte del nombre, para que nuestra marca sea fácilmente recordada. No
usaremos colores ya que pensamos ponerla en los ladrillos, y para hacer eso limitamos el color a negro.

Figura . N° 23 Isotipo del producto

 Figura. N° 24 Imagotipo del producto

Queremos que nuestros clientes sepan que los ayudamos brindándole un producto de fácil manejo e
innovador.

16. Estudio de mercado

16.1Investigación de mercado
16.1.1 Criterios de segmentación

El segmento de mercado para nuestro proyecto está enfocado en las ferreterías del

Cono Este Periférico que vendan ladrillos, ya que se caracterizan por tener una alta

rotación y demanda, además valoran mucho la calidad y resistencia del producto.

Geográfico: Nuestro público objetivo se encuentra ubicado en la zona 5 (Ate,

Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino) de Lima Metropolitana.

Figura 10. Zonas de Lima Metropolitana. Fuente: Asociación peruana de Empresas

de Investigación e Mercado - APEIM

Figura 11. Materia de construcción. Fuente: Asociación peruana de Empresas de

Investigación e Mercado – APEIM

16.1.2 Marco muestral
Criterios de segmentación: Ferreterías que vendan ladrillos que se caracterizan por

tener una alta rotación, demanda del productos así como valoran la calidad y sobre

todo resistencia.

El cual se dividen en los siguientes distritos:

Tabla 8. Marco Muestral - Ferreterías

Distritos 2014 2015 2016

Ate 526 596 757
Chaclacayo 130 147 187
Lurigancho 579 657 834
Santa Anita 130 147 187
San Luis 130 147 187
El Agustino 130 147 187
Total ferreterías 1625 1843 2340

16.1.3 Entrevistas a profundidad

Perfil
Nombre: Joel Campos Verástegui
Cargo: Administrador
Experiencia: 30 años
Fecha de entrevista: 09-09-2017

Objetivo:

Se busca conocer e identificar los diferentes tipos de ladrillos, con el propósito de

mejorar nuestro producto, así mismo ofrecer un producto de calidad y garantía.

Distribuidora Campos es una empresa dedicada a venta de materiales de construcción

y Ferretería en general, es distribuidor de Aceros Arequipa.
Cuenta con 30 años en el mercado.

En temporada de verano compran más ladrillos y tratan de tener stock, ya que en

tiempo de invierno los carros hacen colas y se demoren más. La frecuencia de compra

es semanal en su mayoría.

Las marcas que más se venden son Ñoño, Lapsa e Inca, los cuales son formales, la

marca que menos se vende es Lark debido a que llega con un costo más elevado del

cono norte.

Trabajan con empresas que solo emiten facturas, el margen de venta que se tiene en

ladrillos es del 30% en promedio, ya que se gana S/. 100 soles por millar, además

conviene vender ladrillos ya que hay mayor ganancia; lo que menos se gana es en

cemento ya que solo cuenta con una ganancia de S/. 0.50 céntimos.

Compraría este producto siempre y cuando tenga una buena resistencia, además el

color es muy útil ya que en la mayoría de personas compran el color tradicional que es

naranja y que tenga un buen acabado (liso).

Ladrillos Pirámide es la única empresa que realiza publicidad en Huachipa.

Con respecto a publicidad la marca se hace conocida cuando otorgas un buen producto,

por lo cual los factores más importantes son precio y calidad, la publicidad se lanza

desde un inicio hasta que se haga conocida, también se podría realizar capacitaciones

a los maestros para que conozcan el ladrillo PET, y de acuerdo a los acabados que

realizan este producto en su obra van a preferirlo que al resto de ladrillos.

 Uno de los beneficios que le gustaría es que se realicen descuentos por ventas al mes

y que se maneje a través de bonos, no manejarían al crédito ya que hay mayor riesgo,

todo al contado.

Les conviene que la distribución sea directamente a las ferreterías y no al consumidor

final por tema del precio.

16.1.4 Encuestas

PR 1) ¿Vende usted ladrillos de construcción?

Figura
No
40.98%
Si
59.02%

12. Resultados de pregunta 1 de estudio de mercado.

Tabla 9. Pregunta 1. ¿Vende usted ladrillos de construcción?

Respuesta Cantidad %
Si 72 59%
No 50 41%

Total 122 100.0%

Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Interpretación: El 59% de las ferreterías encuestadas indica que si vende ladrillos de

construcción y un 41 % no.
 PR 2) ¿Trabajaria usted con ladrillos
ecologicos? Figura
No
17%

Si
83%

13. Resultados de pregunta 2 de estudio de mercado.

Tabla 10. Pregunta 2. ¿Trabajaría con ladrillos ecológicos?

Respuesta Cantidad %
Si 60 83.33%
No 12 16.67%
Total 72 100.00%
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Interpretación: El 83.33% de las ferreterías que venden ladrillos están dispuestos a

trabajar ladrillos ecológicos y 16.67 % no.

 PR 3) ¿Qué tipo de ladrillos Vende mas?

King Kong
18 Huecos

Panderet
a

King Kong
Solidos

0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0%

 Figura 14. Resultados de pregunta 3 de estudio de mercado

Tabla 11. Pregunta 2. ¿Qué tipo de ladrillos vende más?

Respuesta Cantidad %
King Kong Solidos 0 0.0%
Pandereta 40 55.6%
King Kong 18 Huecos 32 44.4%
Total 72 100.00%
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Interpretación: De todas las ferretería que venden ladrillos un 55.6 % vende más

ladrillos del Tipo King Kong y el 44.4% indicaron que vende más ladrillos del Tipo

King Kong de 18 huecos.

PR.05) ¿En qué meses del año vende mas ladrillos?

Octubre –
Diciembre Enero – Marzo
19.44% 30.56%
Julio –
Septiembr
e 19.44%
Abril – Junio
30.56%

Figura 15. Resultados de pregunta 5 de estudio de mercado

Tabla 12. Pregunta 2. ¿En qué meses del año vende más ladrillos?

Respuesta Cantidad %
Enero – Marzo 22 30.56%
 Abril – Junio 22 30.56%
Julio – Septiembre 14 19.44%
Octubre – Diciembre 14 19.44%
Total 72 100.0%
Fuente: Encuestas realizadas por el equipo del trabajo

Interpretación: Como podemos apreciar en la Tabla 12 la primera mitad del año

tendremos mayores ventas, esto se debe a las condiciones climatológicas.

16.2 Demanda y oferta

16.2.1 Estimación del mercado potencial
Del Criterio de segmentación de mercado las ferreterías de Lima Metropolitana,

ubicados en los distritos de la zona 5 conformados por Ate, Chaclacayo, Lurigancho,

Santa Anita, San Luis, El Agustino, para determinar el mercado potencial se

consideran las ferreterías que si vende ladrillos de construcción del mercado total de

ferreterías.

Tabla 13. Pregunta 1 ¿Vende usted ladrillos de construcción?

Respuesta Cantidad %
Si 72 59%
No 50 41%

Total 122 100.0%

Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Mercado Potencial = Mercado Total x Porcentaje de Ferreterías que si venden ladrillos

de construcción.

A continuación mostramos los resultados obtenidos para los años proyectados desde

el 2017 al 2022

Tabla 14. Mercado Potencial proyectado

Item Distritos 2018 2019 2020 2021 2022 2023

1 Ate 1,089 1,205 1,321 1,436 1,552 1,667
2 Chaclacayo 269 298 326 355 384 412
 3 Lurigancho 1,199 1,326 1,454 1,581 1,708 1,835
4 Santa Anita 269 298 326 355 384 412
5 San Luis 269 298 326 355 384 412
6 El Agustino 269 298 326 355 384 412
Total 3,365 3,722 4,079 4,437 4,794 5,151
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Nota: Expresado en número de ferreterías.

16.2.2 Estimación del mercado disponible

Para calcular el mercado disponible se consideró en la siguiente pregunta ¿Trabajaría

usted con ladrillos ecológicos? , donde se obtuvo los siguientes resultados de 72

ferreterías que si venden ladrillos de construcción.

Tabla 15. ¿Trabajaría usted con ladrillos ecológicos?

Respuesta Cantidad %
Si 60 83.33%
No 12 16.67%
Total 72 100.00%
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Mercado Disponible = Mercado Potencial x Porcentaje de Ferreterías que si

trabajaría con ladrillos ecológicos.

A continuación mostramos los resultados obtenidos para los años proyectados desde

el 2019 al 2023.

Tabla 16. Mercado Disponible

Item Distritos PR. 2 2019 2020 2021 2022 2023

1 Ate 83.3% 593 649 706 763 820
2 Chaclacayo 83.3% 146 160 175 189 203
3 Lurigancho 83.3% 652 715 777 840 903
4 Santa Anita 83.3% 146 160 175 189 203
5 San Luis 83.3% 146 160 175 189 203
6 El Agustino 83.3% 146 160 175 189 203
 TOTAL 1,831 2,006 2,182 2,358 2,533
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Nota: Expresado en número de ferreterías.

16.2.3 Estimación del mercado efectivo

Para calcular el mercado efectivo se consideró en la siguiente pregunta "Eco ladrillos",

es un ladrillo ecológico que tiene como dimensiones 25x12.5x7.5cm en forma de lego

que tendría un precio de 400 soles por millar y con un margen del 25%

¿Estarías dispuesto a comprar "Eco ladrillos"?, donde se obtuvo los siguientes

resultados,

Tabla 17. ¿Estarías dispuesto a comprar "Eco ladrillos"?

Respuesta Cantidad %
SI 50 83.33%
NO 10 16.67%
Total 60 100.0%
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Mercado Efectivo = Disponible x Porcentaje de Ferreterías que si están dispuesto a

comprar eco ladrillos.

A continuación mostramos los resultados obtenidos para los años proyectados desde

el 2018 al 2022.

Tabla 18. Mercado Efectivo

Nro. Distritos PR. 9 2019 2020 2021 2022 2023

1 Ate 83.3% 494 541 589 636 683
2 Chaclacayo 83.3% 122 134 145 157 169
3 Lurigancho 83.3% 544 596 648 700 752
4 Santa Anita 83.3% 122 134 145 157 169
5 San Luis 83.3% 122 134 145 157 169
6 El Agustino 83.3% 122 134 145 157 169
Total 1,525 1,672 1,818 1,965 2,111
Fuente: Estudio de mercado del proyecto Nota: Expresado en número de ferreterías.
16.2.4 Estimación del mercado objetivo
Para la consideración del mercado objetivo se considerar 6.29% con una tasa de

crecimiento del 5.6 % anual de los cuales se consideró los siguientes supuestos.

En las zonas 5 el menor mercado participación lo tiene ladrillos lark con un 6.9%

según la pregunta ¿Qué marca de ladrillos vende regularmente?

Nuestro crecimiento se basa en los cálculos de crecimiento de ladrillos de producción

Tabla 19. Mercado Objetivo

Nro. Distritos 2019 2020 2021 2022 2023

1 Ate 34 38 43 47 51
2 Chaclacayo 8 9 11 12 13
3 Lurigancho 38 42 47 52 57
4 Santa Anita 8 9 11 12 13
5 San Luis 8 9 11 12 13
6 El Agustino 8 9 11 12 13
Total 105 118 131 144 158
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

Nota: Expresado en número de ferreterías.

Calculo de demanda

Para calcular la demanda anual multiplicamos el mercado

objetivo por la frecuencia de compra por la cantidad de

compra de ladrillos.

Tabla 22. Cuantificación anual de la demanda

2019 2020 2021 2022 2023

Mercado objetivo 105 118 131 144 158

Frecuencia por año 24.00 24.00 24.00 24.00 24.00

Cantidad comprada 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
Demanda en Ladrillo
15,120 16,992 18,864 20,736 22,752
en millares
Fuente: Estudio de mercado del proyecto

16.2.8 Programa de Ventas en unidades y valorizado

Tabla 24. Cuantificación anual de la demanda

Tipos de venta % 2019 2020 2021 2022 2023

Millar de Ladrillos 100.0% 15,120 16,992 18,864 20,736 22,752

TOTAL 15,120 16,992 18,864 20,736 22,752

Elaboración propia

Tabla 25. Ventas en soles

Tipos de venta 2019* 2020 2021 2022 2023

Ventas S/. 6,534,915 S/. 7,344,000 S/.8,153,085 S/.8,962,169 S/.9,833,492
Total con IGV S/. 6,534,915 S/. 7,344,000 S/.8,153,085 S/.8,962,169 S/.9,833,492
Total Sin IGV S/. 5,538,063 S/. 6,223,728 S/.6,909,393 S/.7,595,058 S/.8,333,467
*Redistribuido

Elaboración propia
16 ARBOLES DE DECISIÓN

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

17 SIMULADORES
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

18 ANALISIS ESTADISTICO
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX