Trabajo de Flujo de Caja- Curso de Formulación y evaluación de proyectos privados –

ANEXO 1
AÑOS 0 1 2 3 4 5

INGRESOS MANTENIMIENTO 13032000.00 13032000.00 13032000.00 13032000.00 13032000.00

COSTOS DIRECTOS DE OPERACIÓN -7470000.00 -7470000.00 -7470000.00 -7470000.00 -7470000.00

COSTOS DE ADMINISTRACION -300000.00 -300000.00 -300000.00 -300000.00 -300000.00

SEGUROS -5000.00 -5000.00 -5000.00 -5000.00 -5000.00

GASTOS DE MANTENIMIENTO -180000.00 -180000.00 -180000.00 -180000.00 -180000.00

DEPRECIACION DE GALPON Y OBRAS -25920.00 -25920.00 -25920.00 -25920.00 -25920.00

DEPRECIACIONDE TECNOLOGIAS 1 Y 2 -235000.00 -235000.00 -235000.00 -60000.00 -60000.00

DEPRECIACION DE TECNOLOGIA NUEVA -175000.00 -175000.00

VENTA DE GALPON 21600.00

VALOR EN LIBROS DE GALPON -21600.00

VENTA OBRAS FISICAS 86400.00

VALOR EN LIBROS OBRAS FISICAS -108000.00

VENTA TECNOLOGIA 1 52500.00

VALOR EN LIBRO TECNOLOGIA 1 0.00

VENTA TECNOLOGIA 2 30000.00

VALOR EN LIBRO TECNOLOGIA 2 0.00

VENTA TECNOLOGIA 1 NUEVA 52500.00

VALOR LIBROS TECNOLOGIA 1 NUEVA -175000.00

VENTA DE TERRENO 481900.00

VALOR LIBRO DE TERRENO -481900.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 4816080.00 4816080.00 4868580.00 4816080.00 4701980.00

IMPUESTOS 30% -1444824.00 -1444824.00 -1460574.00 -1444824.00 -1410594.00

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 3371256.00 3371256.00 3408006.00 3371256.00 3291386.00

DEPRECIACION DE GALPON Y OBRAS 25920.00 25920.00 25920.00 25920.00 25920.00

DEPRECIACIONDE TECNOLOGIAS 1 Y 2 235000.00 235000.00 235000.00 60000.00 60000.00

DEPRECIACION DE TECNOLOGIA NUEVA 175000.00 175000.00

INVERSION EN GALPON -43200.00

INVERSION EN OBRAS FISICAS -216000.00

INVERSION EN TECNOLOGIA 1 -525000.00 -525000.00

INVERSION EN TECNOLOGIA 2 -300000.00

INVERSION EN TERRENO -481900.00

INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO -1175000.00

VALOR EN LIBROS DE GALPON 21600.00

VALOR EN LIBROS OBRAS FISICAS 108000.00

VALOR EN LIBRO TECNOLOGIA 1 0.00 0.00

VALOR EN LIBRO TECNOLOGIA 2 0.00

VALOR LIBROS TECNOLOGIA 1 NUEVA 175000.00

VALOR LIBRO DE TERRENO 481900.00

RECUPERACION DE CAPITAL DE TRABAJO 1175000.00

FLUJO NETO -2741100.00 3632176.00 3632176.00 3143926.00 3632176.00 5513806.00

26/06/2019

INTEGRANTES

CUADRO DE INVERSIONES
VALOR DE
INVERSIONES COMPRA DEPRECIACION

INVERSION EN GALPON $ 43,200.00 $ 4,320.00

INVERSION EN OBRAS FISICAS $ 216,000.00 $ 21,600.00

INVERSION EN TECNOLOGIA 1 $ 525,000.00 $ 175,000.00

INVERSION EN TECNOLOGIA 2 $ 300,000.00 $ 60,000.00

INVERSION EN TERRENO $ 481,900.00

INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO $ 1,175,000.00

TOTAL INVERSION $ 2,741,100.00

CUADRO DE COSTOS DE OPERACION

COSTO
INSUMOS UNITARIO COSTO MENSUAL COSTO ANUAL

MANO DE OBRA DIRECTA $ 5,000.00

MATERIALES $ 2,000.00

ENERGIA $ 300.00

LUBRICANTES $ 1,000.00

COSTO OPERACIONAL TOTAL POR LITRO $ 8,300.00 $ 622,500.00 $ 7,470,000.00

TABLA DE INGRESOS

INGRESOS
TARIFAS DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL MENSUAL INGRESOS ANUALES

INGRESOS $ 12,000.00 30 360 $ 360,000.00 $ 4,320,000.00

BOENING 737 $ 16,000.00 12 144 $ 192,000.00 $ 2,304,000.00

BOENING 767 $ 14,000.00 15 180 $ 210,000.00 $ 2,520,000.00

BOENING 707 $ 18,000.00 18 216 $ 324,000.00 $ 3,888,000.00

BOENING 747 TOTAL 75 900 $ 1,086,000.00 $ 13,032,000.00

TABLAS DE DEPRECIACIONES

GALPON

DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA VALOR EN LIBROS VALOR DE SALVAMENTO

1 43200 4320 4320 38880

2 43200 4320 8640 34560

3 43200 4320 12960 30240

4 43200 4320 17280 25920

5 43200 4320 21600 21600 21600

OBRA FISICA
COSTO
DEPRECIABLE DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA VALOR EN LIBROS VALOR DE SALVAMENTO

1 216000 21600 21600 194400

2 216000 21600 43200 172800

3 216000 21600 64800 151200

4 216000 21600 86400 129600

5 216000 21600 108000 108000 86400

TECNOLOGIA 1
COSTO
DEPRECIABLE DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA VALOR EN LIBROS VALOR DE SALVAMENTO

1 525000 175000 175000 350000

2 525000 175000 350000 175000

3 525000 175000 525000 0 52500

TECNOLOGIA 2
COSTO
DEPRECIABLE DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA VALOR EN LIBROS VALOR DE SALVAMENTO

1 300000 60000 60000 240000

2 300000 60000 120000 180000

3 300000 60000 180000 120000

4 300000 60000 240000 60000

5 300000 60000 300000 0 30000

TECNOLOGIA 1 NUEVA
COSTO
DEPRECIABLE DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA VALOR EN LIBROS VALOR DE SALVAMENTO

1 525000 175000 175000 350000

2 525000 175000 350000 175000 52500

3 525000 175000 525000 0

RECOMENDACION:

El proyecto si es rentable ;de acuerdo al analisis del VAN del proyecto se puede aceptar pues la inversion
produciria ganancias por encima de la rentabilidad exigida;de acuerdo al analisis del TIR (130%)el proyecto
supera con creces el capital invertido mas una ganancia adicional.