PRO-CC-004

Empresa Constructora DESCO S.A. Revisión Nº 0

AUDITORÍA INTERNA Fecha 06-03-09 1 de 8

AUDITORÍA INTERNA

Elaborado Revisado Rev. Aprobado por

Celso Montenegro Enrique Peña 00 Félix Joaquín Díaz
Encargado de Gestión y Calidad Consultor Auditor Gerente General

Fecha 17 de octubre de 2008 Fecha 27 de febrero de 2009 Fecha 06 de marzo de 2009

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1.- OBJETIVO

El objeto de este procedimiento es controlar y establecer los niveles y métodos que permitan
realizar una evaluación de acuerdo a la documentación, sobre la implementación del Sistema de
Gestión de Calidad y Manual de Calidad de la Empresa Constructora DESCO S.A. con el fin de
tener la seguridad de que los requisitos a cumplir exigidos por el cliente en especificaciones
técnicas y planos correspondientes, se están cumpliendo según la documentación entregada y
además ejecutando y registrando de acuerdo a los procedimientos e instrucciones de trabajo de la
empresa

2.- ALCANCE

Todo el Sistema de Gestión de Calidad de la Empresa Constructora DESCO S.A.

3.- DEFINICIONES

Auditoría

Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoría y

evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensión en que se cumplen los criterios
de auditoría.
Podemos mencionar las siguientes características propias de las auditorías:

• Permite alcanzar los objetivos descritos enunciados por la política de Calidad de DESCO.
• La auditoría es un arma esencial del SGC.
• Aporta pruebas tangibles de la necesidad de prevenir, reducir y eliminar las No
conformidades.
• Información, comprobación de origen cuantitativa y cualitativa referentes a la calidad del
producto
• La información documental o de inspección física es mas fiable que la información oral

Las auditorías son ejecutadas por personas no vinculadas directamente con las áreas que van a ser
auditadas, se ejecutan según un programa establecido y aprobado por Gerencia.
Las auditoría de calidad tiene como propósito la evaluar la necesidad de mejoramiento o acción
correctiva. No debe confundirse con actividades de inspección o de supervisión de calidad
realizadas como de control o aceptación del proceso o del producto.

Objetivos de la Auditoría
a).- Poder evaluar la capacidad que tiene el Sistema de Gestión y Calidad para dar seguridad
del cumplimiento de los requisitos exigidos por el cliente, ya sean reglamentarios y/o
contractuales.
b).- Evaluar el nivel de eficiencia del SGC para el logro de los requisitos especificados
c).- Determinar el grado de conformidad del sistema de gestión del auditado o una la parte de
el, de acuerdo a los criterios utilizados por la auditoría.

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d).- Captar e identificar áreas de mejora potencial del Sistema de Gestión de Calidad de la
empresa
e).- Satisfacer exigencias reglamentarias y permitir el registro del SGC del organismo
auditado.

Auditor Líder
Es la persona que planifica y organiza la auditoría y tiene a su cargo al equipo de auditores. Señala
las áreas a auditar y lo que se quiere auditar.
Auditoría Interna
Son las auditorías que son ejecutadas por personal capacitado y ajeno al área al área a auditar, por
personal de la empresa o personal subcontratado para realizar esta actividad.
Auditoría Externa
Son las auditorías que son ejecutadas por personal no relacionado con la empresa, externo a la
empresa.
Evidencias de Auditoría
Registros, declaraciones de hecho u otra información que son relevantes para los criterios de
auditoría
Criterios de la Auditoría
Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos utilizados como una referencia.
Hallazgos de la Auditoría
Son los resultados que provienen de la evaluación de las pruebas o evidencias de auditoría frente a
los criterios de auditoría referente a las No conformidades y conformidades.
Dictamen de auditoría
Ante el descubrimiento de una no-conformidad de un proyecto, se enuncia un dictamen de
auditoría, que es la determinación y la constancia del procedimiento o proceso o a un estándar
definido de la situación.
Evidencia Objetiva
Se define como evidencia objetiva aun documento en el cual se refiere o establece un registro o
información sobre la calidad cualitativa o cuantitativa de una partida o actividad, basado en
mediciones o ensayos y observaciones que pueden ser constatados y poder tomar las medidas
correspondientes.
No Conformidad
Incumplimiento de un requisito (necesidad establecida, generalmente implícita u obligatoria)
Acción Preventiva
Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad potencial u otra situación
potencialmente indeseable.
Acción Correctiva
Son todas las acciones que se ejecuten para rectificar las condiciones negativas a la Calidad, donde
sea necesario para la pronta solución e impedir la repetición
Son medidas tomadas para rectificar condiciones adversas a la Calidad, donde sea necesario,
para impedir su repetición.
Verificación
Por definición consiste en revisar, inspeccionar, comparar, chequear, ensayar evaluando y
precisando en forma documentada, cuáles de las partidas auditadas cumplen con los requisitos
establecidos por el cliente.

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3.- RESPONSABILIDADES

Gerente General Es el responsable de asegurar de la buena y correcta

ejecución de este procedimiento.
Aprueba el plan de auditorias presentado.

Gerentes, Directores de Son responsables de dar cumplimiento a las acciones

Proyecto, Jefes de correctivas, que hayan sido captadas, evaluadas y
Departamento acordadas en los Dictámenes de Auditoría

Representante de Gerencia Programar y Planificar las Auditorias Internas de Calidad

Administración de este procedimiento
Coordinar las evaluación de las Auditorias internas
Revisión de los informes de Auditorias internas de calidad
Selección de los Auditores internos de calidad y Auditores
lideres
Notificación de todas las auditorias de calidad.

Auditor Líder Programación de las auditorias internas de acuerdo a la

planificación anual,
Preparación y coordinación de auditorías internas de
calidad,
Evaluación de los Auditores Internos de Calidad, Emisión
de los Informes de auditoria,
Revisión y seguimiento de los dictámenes de
Auditoria y de sus respectivas Acciones Correctivas

5.- DOCUMENTOS RELACIONADOS

Procedimiento No Conformidades PRO-CC-005

Procedimiento Control de Acciones Preventiva PRO-CC-006
Procedimiento Control de Acciones Correctivas PRO-CC-007
ISO 9001:2008
ISO 9000:2005
Todo lo señalado en este procedimiento

6.- DESCRIPCIÓN DEL PROCESO

6.1 Planificación

La planificación de las auditorías internas de calidad será presentada a Gerencia General para su
aprobación en el protocolo PTL-CC-004, Planificación de Auditorías. Esta planificación deberá ser
mantenida, controlada y actualizada por el Representante de Gerencia de la empresa.

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6.2 Personal Auditor

Los equipos auditores internos esta compuesto por personal de la organización, estos equipos
pueden certificadores, de ser necesario pueden aumentar su personal de acuerdo a las
características de la actividad o actividades a auditar.

En ciertos casos este personal auditor pueden ser personas externas a la empresa y debe cumplir
con el requisito de entregar algún registro al Encargado de Gestión y Calidad de su entrenamiento
para realizar esta actividad.

El personal auditor debe asegurar la plena objetividad e imparcialidad el la ejecución de su labor y

además por ningún motivo auditar su propia actividad o trabajo.

6.3 Programación

Es responsabilidad del Representante de Gerencia la programación de las auditorías PTL-CC-

004.1 a efectuar y en líneas generales deben indicar:

• Identificar claramente la obra u departamento que será auditado: ejem. Edificio AAAA
• Establecer el plan, procedimiento, parte del contrato, etapa a ser auditado ejem. Control
de Calidad de Terminaciones.
• Programación de fecha para la auditoría, como por ejemplo las dos últimas semanas de
cada mes, avisando posteriormente la fecha exacta de su inicio vía e mail, con una
semana de anticipación.
• Conjuntamente con el aviso de la fecha de inicio, programar fecha de reunión para
planificar aunar criterios y definir las responsabilidades, listas de verificación y los
planes y o procedimientos que serán auditados. Debe asistir todo el personal que
realizará la actividad.

Conjuntamente se debe informar a los responsables de la actividad a auditar, con una anticipación
no menor de 5 días hábiles. Estas personas a informar son las siguientes:

• Gerente General
• Administrador de Obra, Gerente o Jefe de Departamento (si es aplicable)
• Director de Proyecto

6.4 Ejecución de la Auditoría

Luego de la definición del programa de trabajo se da inicio a la actividad de entrevistas con el

personal a auditar, respetando el programa aprobado y los tiempos propios de cada uno, tratando
de no interferir en la programación de sus actividades diarias.
El auditor debe ir hacia los lugares dentro de la obra o departamento donde se va a auditar, para
no producir trastornos e injerencia en la ejecución de las labores propias del personal.
El inicio propiamente tal parte con la comprobación por medio de la evidencia objetiva de los
procesos. Esta evidencia debe ser revisada acuciosamente verificar el nivel de cumplimiento o no
cumplimiento de los requisitos enunciados del Sistema de Gestión de Calidad.

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6.5 Reunión de Cierre

Una vez terminada la auditoría, la reunión de cierre se realiza con el personal que fue auditado
(Director de Proyecto, Administrador de Obra o Jefe de la Oficina Técnica). Esta reunión tiene
carácter formal ya que:

• Se deben aclarar y entender bien las no conformidades detectadas,

• Editar las condiciones y características generales, en forma resumida, de lo encontrado
en las áreas auditadas,
• Definir la fecha de entrega del Informe de Auditoría y de sus respectivas
recomendaciones y conclusiones.

6.5 Informes de Auditoría

• Se deben emitir copias de los Informes de Auditoría para ser entregadas al Gerente
General, Gerente o Jefe de Área, Director de Proyecto y Administrador de Obra (si se
estima necesario). El Informe original queda en poder y archivo del encargado de
Gestión y Calidad.
• El Auditor Líder tiene que emitir un Informe de Auditoría según Informe Dictamen de
Auditoría PTL-CC-004.4
• Los Informes de Auditoría deben tener una numeración única y tener la siguiente
nomenclatura:

Primeros 4 dígitos, corresponden a las primeras letras del nombre de la obra

o departamento,
Los dos dígitos siguientes, corresponde a los dos últimos números del año
que fue auditado
Los tres últimos dígitos, corresponden al número correlativo / número de
dictamen.

• Como norma general los dictámenes de auditoría deben ser escritos por cada uno de
las no conformidades detectadas, siempre y cuando no sean de la misma naturaleza.

Ejemplo: ESPA-08-001/1

ESPA = Obra Espacio 3

08 = Año 2008
001/1 = Nº correlativo 1 / número de dictamen Nº 1

6.6 Reacción al Informe de Auditoría

Será de responsabilidad del Administrador de Obra o Gerente de Área o Jefe de Departamento de

la obra o área auditada de revisar la documentación de los informes de auditoría y verificar el
cumplimiento de las acciones correctivas asegurando la no repetición de las No conformidades,
expresados en el informe.
Se debe poner en conocimiento del Auditor interno el inicio de las acciones registradas en el
informe en los plazos acotados en el mismo

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El no cumplimiento de acción correctiva a los dictámenes en las fechas establecidas, es

responsabilidad del Auditor incluirlo en el puntaje final que tendrá la evaluación de la Auditoría
PTL-CC-004.4

6.6.- Cierre de Auditorías

El seguimiento del control a todas respuestas que debe hacerse para garantizar que las acciones
correctivas serán desarrolladas de acuerdo a lo esperado, como solución a lo detectado y
señalado en el informe, siendo responsable de esta actividad el Encargado de Gestión y Calidad o
por el Encargado de calidad de la Obra o bien por la Oficina Técnica.
Una vez que se constate la acción correctiva y su aceptación, el Encargado de Gestión y Calidad
pone término firmando y con la fecha en el Dictamen de Auditoría dándolo por finiquitado.

Se reitera la importancia de que los registros de esta auditoría sean guardados por el Encargado
de Gestión y Calidad, incluyendo además a registros asociados con el soporte de los dictámenes,
como copias de registros relacionados, observaciones de los auditores, notas, etc.

6.7.- Evaluación del Proceso de Auditorías Internas

Es recomendable que por lo menos una vez al año, el representante de Gerencia solicitará al fin
de una auditoría, con el fin de estudiar y mejorar los procesos de auditorías internas, que el
personal auditado llene el documento PTL-CC-004.5 Evaluación de Auditorías Internas, quedando
como registro de esta actividad.

7.- REGISTROS

Planificación de Auditorías PTL-CC-004

Programación de Auditoría PTL-CC-004.1
Informe de Auditoría PTL-CC-004.2
Informe de Auditoría Calificaciones PTL-CC-004.3
Informe de Auditoría Conclusiones PTL-CC-004.4
Evaluación de Auditorías Internas PTL-CC-004.5

8.- ANEXOS

Planificación de Auditorías PTL-CC-004

Programación de Auditoría PTL-CC-004.1
Informe de Auditoría PTL-CC-004.2
Informe de Auditoría Calificaciones PTL-CC-004.3
Informe de Auditoría Conclusiones PTL-CC-004.4
Evaluación de Auditorías Internas PTL-CC-004.5

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9.- MODIFICACIONES

Rev Fecha Aprobado

Fecha Modificación Elaborado Revisado
. Nº aprobación por
17/10/08 Creación del Procedimiento C Montenegro

27-02-09 0 C Montenegro E. Peña 06-03-09 F. J. Díaz

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