FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO
FECHA DE LA
DEL ASIENTO O CODIGO GLOSA O DESCRIPCION DE OPERACIÓN
OPERACIÓN
UNICO DE LA OPERACIÓN
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE SALDOS Y MOVIMIENTOS
NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA
LA
DEL LIBRO DIARIO (2) OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR

TOTALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR
 BALANCE DE COMPROBACION

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS, NOMBRES, DENOMINACION, RAZON SOCIAL:

SUMAS DEL MAYOR

CODIGO CUENTAS DEL MAYOR DEBE
TOTAL
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES
HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
RESULTADO

TOTAL
AJUSTES INVENTARIOS RESULTADO POR NATURALEZA
HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
 RESULTADO POR FUNCION
PERDIDA GANANCIA
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANC
Al 31 de Marzo del año 2016 y 31 de Diciemb
(En Nuevos Soles)

Nota 31.03.2016 31.12.2016

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar diversas (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
servicios y otros pagos por anticipado
existencias
materiales auxiliares
Activos por Impuestos a las Ganancias
dividendos
Otros Activos

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones
Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Propiedades de Inversión
inmuble maquinaria y equipo 1
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
 DO DE SITUACIÓN FINANCIERA
del año 2016 y 31 de Diciembre del año 2016
(En Nuevos Soles)

Nota 31.03.2016 31.12.2016

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiro Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar diversas
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones
Financieras
Cuentas Pagar Comerciales

Otras Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital social
Acciones de Inversión
participaciones
Resultado no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 ESTADOS DE RESULTADOS POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
(EXPRESADO EN NUJEVOS
NOTAS TOTALES
VENTAS NETAS
VARIACION DE EXISTENCIAS
COMPRAS
MARGEN COMERCIAL

CONSUMO MATERIAS PRIMAS

COMPRA DE SUMINISTROS - MATERIALES AUXILIARES Y REPUES
VARIACION DE SUMINISTROS - ENVASES EMBALAJES
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
VALOR AGREGADO

CARGAS DEL PERSONAL

TRIBUTOS
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

CARGAS DIVERSAS DE GESTION

PROVISIONES DEL EJERCICIO
INGRESOS DIVERSOS
RESULTADOS DE EXPLOTACION

GASTOS DIVERSOS
RESULTADOS ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA
 ESTADOS DE RESULTADOS POR FUNCION
A 31 de Diciembre del 2016
(Expresado en Nuevos Soles)

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos

Costos de Ventas
Utilidad Bruta

Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Ventas
Gastos de Costos
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Expocisión a la Inflación

Resultados antes de participaciones

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultados Antes de Interes Minoritario

 ESTADO DE CAMBIOS EN EL P
al 31 de diciembre de
(en miles de nuevos s

saldos al 1 de enero del 2016

ganancia (perdida) del ejercicio
1.inmueble, maquinaria y equipo.
2.Activos financieros disponibles para la venta.
3. Ganancia (perdida)por coberturas de flujo de efectivo y/o coberturas de inversión neta en un negocio en el extranjero
4. Ganancia (perdida) por diferencia de cambio.
5.Ingresos (gastos) reconocidos directamente en el patrimonio
6.Transferencia neta de resultados no realizados
7. Otras transferencias netas.
8.Utilidad (perdida) neta del ejercicio.
Total de ingresos y gastos reconocidos
9. Efecto acumulado de cambios en políticas contables y corrección de errores.
10.Distribuciones o asignaciones de reservas de utilidades efectuadas en el periodo.
11.Dividendos declarados y participaciones acordadas durante el periodo.
12. Nuevos aportes de accionistas.
13.Reducción de capital o reducción acciones de inversión.
14.Acciones en tesorería.
15.Capitalización de pérdidas patrimoniales.
16.Incremento o disminuciones por fusiones o escisiones.
17.Conversión de moneda de presentación.
18.Variación del interés minoritario.
19.Otros incrementos o disminuciones de partidas patrimoniales.
19.Otros incrementos o disminuciones de partidas patrimoniales.
Saldo al 31 de diciembre deL 2016
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
al 31 de diciembre del 2016
(en miles de nuevos soles )

CAPITAL RESULTADOS NO RESERVAS OTRAS RESULTADOS DIFERENCIAS DE

CAPITAL ADICIONAL REALIZADOS LEGALES RESERVAS ACUMULADOS CONVERSION
 INTERECES TOTAL
MINORITARIOS PATRIMONIO