RENCANA KEUANGAN

1. Biaya Investasi Aktiva Tetap

No Aktiva Tetap Jumlah Harga Satuan Harga Total

Peralatan
1 Kompor gas 1 kompor gas (2 tumpuh) Rp 250.000 Rp 500.000

2 Tabung gas 3 unit Rp 150.000 Rp 450.000

3 Teflon 2 unit Rp 125.000 Rp 250.000

4 Telenan 2 lusin Rp 15.000 Rp 30.000

5 Pisau 6 unit Rp 10.000 Rp 60.000

6 Baskom 5 unit Rp 5.000 Rp 25.000

7 Penggorengan 2 unit Rp 20.000 Rp 40.000

8 Sendok 3 lusin Rp 25.000 Rp 75.000

9 Piring 1 lusin Rp 30.000 Rp 30.000

10 Spatula 3 unit Rp 6.000 Rp 18.000

Penyaring 3 unit Rp 8.000 Rp 24.000
11
minyak
Cetakan bentu 5 unit Rp 5.000 Rp 25.000
12
lingkaran

13 Gunting 3 unit Rp 5.000 Rp 15.000

Jumlah Rp 1.542.000
Kendaraan
14 Sepeda Motor 2 Unit Rp13. 750.000 Rp 27.500.000
Total Rp 29.042.000

2. Kebutuhan Modal Kerja

Kebutuhan Bahan Baku
No Bulan Jenis Bahan Jumlah Harga Satuan Harga Total
1 Juli 2016 Bandeng (150kg) Rp 30.000 Rp 4.500.000
Roti (500 bungkus) Rp 8.000 Rp 4.000.000
Tempe (500 potong) Rp 2.000 Rp 1.000.000
Jamur (10kg) Rp 15.000 Rp 150.000
Telur (17kg) Rp 20.000 Rp 340.000
Tomat (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Mentimun (80biji) Rp 1.500 Rp 120.000
Selada (5kg) Rp 20.000 Rp 100.000
Bawang Bombay (10kg) Rp 35.000 Rp 350.000
 Keju 7kg Rp 50.000 Rp 350.000
Saus (4botol) Rp 10.000 Rp 40.000
Mayones (30 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 120.000
Toples selai 156 lusin Rp 45.000 Rp 7.020.000
Kain dan pita 10 meter Rp 25.000 Rp 250.000

Jumlah Rp 18.540.000
2 Agustus Bandeng (150kg) Rp 30.000 Rp 4.500.000
2016 Roti (500 bungkus) Rp 8.000 Rp 4.000.000
Tempe (500 potong) Rp 2.000 Rp 1.000.000
Jamur (10kg) Rp 15.000 Rp 150.000
Telur (17kg) Rp 20.000 Rp 340.000
Tomat (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Mentimun (80biji) Rp 1.500 Rp 120.000
Selada (5kg) Rp 20.000 Rp 100.000
Bawang Bombay (10kg) Rp 35.000 Rp 350.000
Keju 7kg Rp 50.000 Rp 350.000
Saus (4botol) Rp 10.000 Rp 40.000
Mayones (30 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 120.000
toples selai 156 lusin Rp 45.000 Rp 7.020.000
kain dan pita 10 meter Rp 25.000 Rp 250.000
Jumlah Rp 18.540.000
3 September Bandeng (250kg) Rp 30.000 Rp 7.500.000
2016 Roti (600 bungkus) Rp 8.000 Rp 4.800.000
Tempe (500 potong) Rp 2.000 Rp 1.000.000
Jamur (13kg) Rp 15.000 Rp 195.000
Telur (20kg) Rp 20.000 Rp 400.000
Tomat (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Mentimun (87biji) Rp 1.500 Rp 130.500
Selada (7kg) Rp 20.000 Rp 140.000
Bawang Bombay (15kg) Rp 35.000 Rp 525.000
Keju (7kg) Rp 50.000 Rp 350.000
Saus (4botol) Rp 10.000 Rp 40.000
Mayones (30 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.200.000
toples selai 166 lusin Rp 45.000 Rp 7.470.000
kain dan pita 10 meter Rp 25.000 Rp 250.000
Jumlah Rp 24.200.500
4 Oktober Bandeng (270kg) Rp 30.000 Rp 8.100.000
2016 Roti (700 bungkus) Rp 8.000 Rp 5.600.000
Tempe (600 potong) Rp 2.000 Rp 1.200.000
Jamur (15kg) Rp 15.000 Rp 225.000
Telur (27kg) Rp 20.000 Rp 540.000
Tomat (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Mentimun (90biji) Rp 1.500 Rp 135.000
Selada (7kg) Rp 20.000 Rp 140.000
Bawang Bombay (15kg) Rp 35.000 Rp 525.000
Keju (10kg) Rp 50.000 Rp 500.000
Saus (4botol) Rp 10.000 Rp 40.000
 Mayones (35 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.400.000
toples selai 185 lusin Rp 45.000 Rp 8.325.000
kain dan pita 13 meter Rp 25.000 Rp 325.000
Jumlah Rp 27.255.000
5 November Bandeng (270kg) Rp 30.000 Rp 8.100.000
2016 Roti (700 bungkus) Rp 8.000 Rp 5.600.000
Tempe (600 potong) Rp 2.000 Rp 1.200.000
Jamur (15kg) Rp 15.000 Rp 225.000
Telur (27kg) Rp 20.000 Rp 540.000
Tomat (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Mentimun (90biji) Rp 1.500 Rp 135.000
Selada (7kg) Rp 20.000 Rp 140.000
Bawang Bombay (15kg) Rp 35.000 Rp 525.000
Keju (10kg) Rp 50.000 Rp 500.000
Saus (4botol) Rp 10.000 Rp 40.000
Mayones (35 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.400.000
toples selai, kain 187 lusin Rp 45.000 Rp 8.325.000
dan pita 13 meter Rp 25.000 Rp 325.000
Jumlah Rp 27.255.000
6 Desember Bandeng (270kg) Rp 30.000 Rp 8.100.000
2016 Roti (700 bungkus) Rp 8.000 Rp 5.600.000
Tempe (600 potong) Rp 2.000 Rp 1.200.000
Jamur (15kg) Rp 15.000 Rp 225.000
Telur (27kg) Rp 20.000 Rp 540.000
Tomat (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Mentimun (90biji) Rp 1.500 Rp 135.000
Selada (7kg) Rp 20.000 Rp 140.000
Bawang Bombay (15kg) Rp 35.000 Rp 525.000
Keju (10kg) Rp 50.000 Rp 500.000
Saus (4botol) Rp 10.000 Rp 40.000
Mayones (35 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.400.000
toples selai 187 lusin Rp 45.000 Rp 8.325.000
kain dan pita 13 meter Rp 25.000 Rp 325.000
Jumlah Rp 27.255.000
7 Januari Bandeng (400kg) Rp 30.000 Rp 12.000.000
2017 Roti (700 potong) Rp 8.000 Rp 5.600.000
Tempe (900 bungkus) Rp 2.000 Rp 1.800.000
Jamur (30kg) Rp 15.000 Rp 450.000
Telur (45kg) Rp 20.000 Rp 900.000
Tomat (25kg) Rp 20.000 Rp 500.000
Mentimun (100biji) Rp 1.500 Rp 150.000
Selada (8kg) Rp 20.000 Rp 160.000
Bawang Bombay (16kg) Rp 35.000 Rp 560.000
Keju (16kg) Rp 50.000 Rp 800.000
Saus (8botol) Rp 10.000 Rp 80.000
Mayones (40 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.600.000
toples selai 250 lusin Rp 45.000 Rp 11.250.000
kain dan pita 15 meter Rp 25.000 Rp 375.000
 Jumlah Rp 36.225.000
8 Februari Bandeng (400kg) Rp 30.000 Rp 12.000.000
2017 Roti (700 potong) Rp 8.000 Rp 5.600.000
Tempe (900 bungkus) Rp 2.000 Rp 1.800.000
Jamur (30kg) Rp 15.000 Rp 450.000
Telur (45kg) Rp 20.000 Rp 900.000
Tomat (25kg) Rp 20.000 Rp 500.000
Mentimun (100biji) Rp 1.500 Rp 150.000
Selada (8kg) Rp 20.000 Rp 160.000
Bawang Bombay (16kg) Rp 35.000 Rp 560.000
Keju (16kg) Rp 50.000 Rp 800.000
Saus (8botol) Rp 10.000 Rp 80.000
Mayones (40 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.600.000
toples selai 250 lusin Rp 45.000 Rp 11.250.000
kain dan pita 15 meter Rp 25.000 Rp 375.000
Jumlah Rp 36.225.000
9 Maret Bandeng (600kg) Rp 30.000 Rp 18.000.000
2017 Roti (900 potong) Rp 8.000 Rp 7.200.000
Tempe (1100 bungkus) Rp 2.000 Rp 2.200.000
Jamur (50kg) Rp 15.000 Rp 750.000
Telur (65kg) Rp 20.000 Rp 1.300.000
Tomat (45kg) Rp 20.000 Rp 900.000
Mentimun (300biji) Rp 1.500 Rp 450.000
Selada (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Bawang Bombay (18kg) Rp 35.000 Rp 630.000
Keju (18kg) Rp 50.000 Rp 900.000
Saus (9botol) Rp 10.000 Rp 90.000
Mayones (45 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.800.000
toples selai 270 lusin Rp 45.000 Rp 12.150.000
kain dan pita 17 meter Rp 25.000 Rp 425.000
Jumlah Rp 46.995.000
10 April 2017 Bandeng (600kg) Rp 30.000 Rp 18.000.000
Roti (900 potong) Rp 8.000 Rp 7.200.000
Tempe (1100 bungkus) Rp 2.000 Rp 2.200.000
Jamur (50kg) Rp 15.000 Rp 750.000
Telur (65kg) Rp 20.000 Rp 1.300.000
Tomat (45kg) Rp 20.000 Rp 900.000
Mentimun (300biji) Rp 1.500 Rp 450.000
Selada (10kg) Rp 20.000 Rp 200.000
Bawang Bombay (18kg) Rp 35.000 Rp 630.000
Keju (18kg) Rp 50.000 Rp 900.000
Saus (9botol) Rp 10.000 Rp 90.000
Mayones (45 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 1.800.000
toples selai 270 lusin Rp 45.000 Rp 12.150.000
kain dan pita 17 meter Rp 25.000 Rp 425.000
Jumlah Rp 46.995.000
11 Mei 2017 Bandeng (700kg) Rp 30.000 Rp 21.000.000
Roti (1000 potong) Rp 8.000 Rp 8.000.000
 Tempe (1200 bungkus) Rp 2.000 Rp 2.400.000
Jamur (60kg) Rp 15.000 Rp 900.000
Telur (75kg) Rp 20.000 Rp 1.500.000
Tomat (55kg) Rp 20.000 Rp 1.100.000
Mentimun (400biji) Rp 1.500 Rp 600.000
Selada (20kg) Rp 20.000 Rp 400.000
Bawang Bombay (19kg) Rp 35.000 Rp 665.000
Keju (19kg) Rp 50.000 Rp 950.000
Saus (10botol) Rp 10.000 Rp 100.000
Mayones (50 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 2.000.000
toples selai 416 lusin Rp 45.000 Rp 18.720.000
kain dan pita 20 meter Rp 25.000 Rp 500.000
Jumlah Rp 58.835.000
12 Juni 2017 Bandeng (700kg Rp 30.000 Rp 21.000.000
Roti (1000 potong) Rp 8.000 Rp 8.000.000
Tempe (1200 bungkus) Rp 2.000 Rp 2.400.000
Jamur (60kg) Rp 15.000 Rp 900.000
Telur (75kg) Rp 20.000 Rp 1.500.000
Tomat (55kg) Rp 20.000 Rp 1.100.000
Mentimun (400biji) Rp 1.500 Rp 600.000
Selada (20kg) Rp 20.000 Rp 400.000
Bawang Bombay (19kg) Rp 35.000 Rp 665.000
Keju (19kg) Rp 50.000 Rp 950.000
Saus (10botol) Rp 10.000 Rp 100.000
Mayones (50 pcs/ 1000g) Rp 40.000 Rp 2.000.000
toples selai 416 lusin Rp 45.000 Rp 18.720.000
kain dan pita 20 meter Rp 25.000 Rp 500.000
Jumlah Rp 58.835.000
Total Rp 427.155.500

Gaji Tenaga Kerja

No Jenis Pekerjaan Jumlah Jumlah Gaji Jumlah Gaji

Tenaga Per-bulan Per-tahun
Kerja
1 Pimpinan Usaha 1 Orang Rp.2.500.000 Rp.30.000.000
2 Pengelola Keuangan 1 Orang Rp.2.000.000 Rp.24.000.000
dan SDM
3 Pengelola Produksi 1 Orang Rp.2.000.000 Rp.24.000.000
4 Pengelola Pemasaran 1 Orang Rp.2.000.000 Rp.24.000.000
Total Rp 8.500.000 Rp 102.000.000
 Overhead

No Jenis Biaya Jumlah Biaya Per-bulan Biaya Per-tahun

1 Sewa Food Truck 1 Unit Rp 3.300.000 Rp.39.600.000
2 Bahan Bakar Sepeda 2 Unit Rp 56.800 Rp 681.600
Motor
3 Pajak Berjualan 3 Tempat Rp.600.000 Rp.7.200.000
Total Rp 3.956.800 Rp 47.481.600

3. Sumber Pendanaan
Sumber Pendanaan usaha Sandwich in The Jar ini merupakan berasal dari Modal
Sendiri yaitu sebesar Rp 605.679.100

4. Proyeksi Harga Pokok Produksi

Biaya Produksi
No Jenis Biaya Jumlah
1 Biaya Bahan Baku Rp 427.155.500
2 Biaya Tenaga Kerja Rp 102.000.000
3 Biaya Overhead Rp 47.481.600
Total Rp 576.637.100

Kapasitas Produksi

No Bulan Kapasitas
1 Juli 2016 1.875 Unit
2 Agustus 2016 1.875 Unit
3 September 2016 2.000 Unit
4 Oktober 2016 2.250 Unit
5 November 2016 2.250 Unit
6 Desember 2016 2.250 Unit
7 Januari 2017 3.000 Unit
8 Februari 2017 3.000 Unit
9 Maret 2017 3.250 Unit
10 April 2017 3.250 Unit
11 Mei 2017 5.000 Unit
 12 Juni 2017 5.000 Unit
Total 35.000 Unit

Dari data diatas maka dapat diperoleh harga pokok produksi sebesar
Rp 576.637.100/ 35.000 unit = Rp 16.475,346
= Rp 16.500
Namun, kami menetapkan harga produk sandwich in the jar ini sebesar Rp 20.000

5. Proyeksi Arus Kas (Cash Flow)

Proyeksi penerimaan kas

Bulan Jumlah Produksi Jumlah Pendapatan Per-bulan

Juli 2016 1.875 Unit x Rp.20.000 Rp 37.500.000

Agustus 2016 1.875 Unit x Rp.20.000 Rp 37.500.000

September 2016 2.000 Unit x Rp.20.000 Rp 40.000.000
Oktober 2016 2.250 Unit x Rp.20.000 Rp 45.000.000
November 2016 2.250 Unit x Rp.20.000 Rp 45.000.000
Desember 2016 2.250 Unit x Rp.20.000 Rp 45.000.000
Januari 2017 3.000 Unit x Rp.20.000 Rp 60.000.000
Februari 2017 3.000 Unit x Rp.20.000 Rp 60.000.000
Maret 2017 3.250 Unit x Rp.20.000 Rp 65.000.000
April 2017 3.250 Unit x Rp.20.000 Rp 65.000.000
Mei 2017 5.000 Unit x Rp.20.000 Rp 100.000.000
Juni 2017 5.000 Unit x Rp.20.000 Rp 100.000.000
TOTAL Rp 700.000.000

Proyeksi Pengeluaran Kas

Bulan Jenis Pengeluaran Jumlah Pengeluaran Per-bulan

Juli 2016 Biaya Bahan Baku Rp 18.540.000

Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
 Jumlah Rp 30.996.800
Agustus 2016 Biaya Bahan Baku Rp 18.540.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 30.996.800
September 2016 Biaya Bahan Baku Rp 24.200.500
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 36.657.300
Oktober 2016 Biaya Bahan Baku Rp 27.255.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 39.711.800
November 2016 Biaya Bahan Baku Rp 27.255.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 39.711.800
Desember 2016 Biaya Bahan Baku Rp 27.255.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 39.711.800
Januari 2017 Biaya Bahan Baku Rp 36.225.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 48.681.800
Februari 2017 Biaya Bahan Baku Rp 36.225.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 48.681.800
Maret 2017 Biaya Bahan Baku Rp 46.995.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
 Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 59.451.800
April 2017 Biaya Bahan Baku Rp 46.995.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 59.451.800
Mei 2017 Biaya Bahan Baku Rp 58.835.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 71.291.800
Juni 2017 Biaya Bahan Baku Rp 58.835.000
Biaya Tenaga Kerja Rp.8.500.000
Biaya Overhead Rp 3.956.800
Jumlah Rp 71.291.800
TOTAL
Rp 576.637.100

6. Laporan Keuangan
Laporan Laba Rugi
Bulan Laba Rugi Jumlah
Juli 2016 Pendapatan Rp 37.500.000
Biaya Rp 30.996.800
EBIT Rp 6.503.200
Tax (1%) Rp 65.032
EAT Rp 6.438.168
Agustus 2016 Pendapatan Rp 37.500.000
Biaya Rp 30.996.800
EBIT Rp 6.503.200
Tax (1%) Rp 65.032
EAT Rp 6.438.168
September 2016 Pendapatan Rp 40.000.000
Biaya Rp 36.657.300
EBIT Rp 3.342.700
Tax (1%) Rp 33.427
EAT Rp 3.309.273
Oktober 2016 Pendapatan Rp 45.000.000
Biaya Rp 39.711.800
EBIT Rp 5.288.200
 Tax (1%) Rp 52.882
EAT Rp 5.235.318
November 2016 Pendapatan Rp 45.000.000
Biaya Rp 39.711.800
EBIT Rp 5.288.200
Tax (1%) Rp 52.882
EAT Rp 5.235.318
Desember 2016 Pendapatan Rp 45.000.000
Biaya Rp 39.711.800
EBIT Rp 5.288.200
Tax (1%) Rp 52.882
EAT Rp 5.235.318
Januari 2017 Pendapatan Rp 60.000.000
Biaya Rp 48.681.800
EBIT Rp 11.318.200
Tax (1%) Rp 113.182
EAT Rp 11.205.018
Februari 2017 Pendapatan Rp 60.000.000
Biaya Rp 48.681.800
EBIT Rp 11.318.200
Tax (1%) Rp 113.182
EAT Rp 11.205.018
Maret 2017 Pendapatan Rp 65.000.000
Biaya Rp 59.451.800
EBIT Rp 5.548.200
Tax (1%) Rp 55.482
EAT Rp 5.492.718
April 2017 Pendapatan Rp 65.000.000
Biaya Rp 59.451.800
EBIT Rp 5.548.200
Tax (1%) Rp 55.482
EAT Rp 5.492.718
Mei 2017 Pendapatan Rp 100.000.000
Biaya Rp 71.291.800
EBIT Rp 28.708.200
Tax (1%) Rp 287.082
EAT Rp 28.421.118
Juni 2017 Pendapatan Rp 100.000.000
Biaya Rp 71.291.800
EBIT Rp 28.708.200
Tax (1%) Rp 287.082
EAT Rp 28.421.118
Total Rp 122.129.271
 Laporan Neraca
Aktiva Passiva
Aktiva Lancar Modal Sendiri
Rp 576.637.100 Rp 605.679.100
Aktiva Tetap
Rp 29.042.000
Total Rp 605.679.100 Rp 605.679.100

7. Arus Kas Proyek

8. Analisis
EXECUTIVE SUMMARY