seguros la prosperidad c.a.

libro mayor
fecha cuenta nro debe haber saldo
9/30/2010 prestamo x pagar 1 0 140,000 140,000
0
9/30/2010 agentes y comisiones x pagar 6 0 9.09 9.59
9/30/2010 agentes y comisiones x pagar 7 9.59 0 0
9/30/2010 agentes y comisiones x pagar 8 0 600 600
9/30/2010 agentes y comisiones x pagar 9 600 0 0
9/30/2010 agentes y comisiones x pagar 16 0 2.39 2.39
0
9/30/2010 provicion comisiones potenciales 3 0 2,000 2,000
9/30/2010 provicion comisiones potenciales 6 9.59 0 1,041
9/30/2010 provicion comisiones potenciales 8 600 0 441
9/30/2010 provicion comisiones potenciales 16 239 0 202
o
9/30/2010 aportes patronales x pagar 13 0 585 585

9/30/2010 retenciones pendientes x pagar 13 0 247 247

0
9/30/2010 reconocimiento pendiente leg 10 0 30,000 30,000
9/30/2010 reconocimiento pendiente leg 11 30,000 0 0
0
9/30/2010 reserva imp. Sobre primas 9 0 360 360
9/30/2010 reserva imp. Sobre primas 19 0 600 960

9/30/2010 capital social 1 0 1,349,000 1,349,000

0
9/30/2010 prima seg directo 2 0 10,000 10,000
9/30/2010 prima seg directo 4 0 3000 13,000
9/30/2010 prima seg directo 14 0 50,000 18,000
0
9/30/2010 intereses ganados 2 0 180 180
9/30/2010 intereses ganados 4 0 54 234
9/30/2010 intereses ganados 14 0 90 324

seguros la prosperidad c.a.

libro diario
-1-
fecha cuenta nro debe haber
9/30/2010 caja 2,000
banco 860,000
primas por pagar 50,000
 equipos de computacion 60,000
edificio 600,000
vehiculos 60,000
terrenos 30,000
prestamos x pagar 150,000
capital social 1,349.00
-2-
9/30/2010 caja 5,205
prima por cobrar 5,205
prima seuro directo 10,000
otros productos financieros 230
intereses ganados 180
-3-
9/30/2010 gasto de adquisicion y p 2,000
proviciones y comiciones p 2,000
-4-
9/30/2010 caja 3,483
prima seg direct. 3,000
otros prod financieros 69
intereses ganados 64
p, impuesto sobre la renta 360
-5-
banco 11,188
caja 11,188
-6-
9/30/2010 proviciones y comiciones p 959
agentes y comiciones x pagar 959
1,526,680 1,526,680

balance general
al 31-12-2010
activo
caja 488.9
muebles y enceres 300,000
714.97
total activo 308,201

pasivo
cuentas x pagar socios 16,000
total pasivo 16,000

patrimonio
capital social 300,000
( perdida) (7,796,11)
total patrimonio 292,203,89
 total pasivo y patrimonio 308,203.89

seguros la prosperidad c.a.

libro diario

fecha cuenta nro debe haber

vienen 1,602,729 1,602,729
-15-
9/30/2010 caja 2,000
prima x cobrar 2,000
-16-
9/30/2010 proviciones comiciones p 239
agentes y comiciones x pagar 239
9/30/2010 -17-
gasto de dep 5.674.09
dep acumulada eq 108
dep acumulada vehiculo 1,000
dep acumuladaedificio 4,566

seguros la prosperidad c.a.

libro diario de inventarios

activo
activo corriente
caja 2,000
banco 828,376
prima por cobrar 59,010
total activo corriente 889,386.50

activo no corriente
propiedad planta y equipo
equipos de comp 6,500
dep acum equipos de comp -108.33
vehiculos 60,000
dep de vehiculos -1000
edificio 500,000
dep acumulada edificio -4,567
terrenos 30,000
total activo no corriente 590,825.01
total activo 1,402.11

pasivo
pasivo corriente
prestamo x pagar 150,000
 agentes y comiciones x pagar 239
proviciones proviciones p 202
aportes patronales x pagar 885
retenciones patronales x pagar 247
reserba i.s.l.r sobre primas 960
total pasivo corriente 152,233.50
total pasivo 152,233.50

patrimonio utilidad o perdida

utilidad o perdida 21,021.97
capital social 1,349.00
total pasivo y patrimonio 1,327.93 148,021

seguros la prosperidad c.a.

libro diario

fecha cuenta nro debe haber

fecha cuenta
vienen 1,526,680 1,526,680
-7-
9/30/2010 cuentas y comiciones x pagar 959
banco 959
-8-
9/30/2010 proviciones y comiciones p 600
r y comiciones x pagar 600
-9-
9/30/2010 agentes y comiciones x pagar 600 600
banco
-10-
9/30/2010 gast. Siniestro seg. D 30,000
reserba siniestro p.l 30,000
-11-
9/30/2010 siniestro p . L 30,000
banco 30,000
-12-
9/30/2010 banco 3/18/1908
salvamiento r . S 3,000
-13-
9/30/2010 gast. Sueldo y salarios 4,500
gast, aportes p 585
ret patronales x pagar 247.50
aportes patronales x pagar 585
banco 4.252.50
 -14-
9/30/2010 primas x cobrar 5,805
prima seg. Directos 5,000
otros p. financieros 115
reserba imp primas 600
intereses g 90
van 1,602,729 1,602,729

seguros la prosperidad c.a.

libro mayor
fecha cuenta nro debe haber saldo
9/30/2010 caja 1 2,000 0 2,500
9/30/2010 caja 2 5,205 0 7,706
9/30/2010 caja 3 3,483 0 11,188
9/30/2010 caja 4 0 11,188 0
9/30/2010 caja 15 2,000 0 2,000

9/30/2010 banco 1 850,000 0 850,000

9/30/2010 banco 5 0 0 861,188
9/30/2010 banco 7 0 959 860,229
9/30/2010 banco 9 0 600 859,625
9/30/2010 banco 11 0 30,000 829,629
9/30/2010 banco 12 700 0 832,629
9/30/2010 banco 13 4,202 828,376

9/30/2010 primas x pagar 1 50,000 0 50,000

9/30/2010 primas x pagar 2 5,205 0 5,205
9/30/2010 primas x pagar 14 5,805 0 61,010
9/30/2010 primas x pagar 15 0 2,000 5,901

9/30/2010 equipos de computacion 1 6,500 0 6,500

9/30/2010 edificio 1 500,000 0 500,000

9/30/2010 vehiculos 1 60,000 0 60,000

9/30/2010 dep acum eq. De oficina 17 0 108 108

9/30/2010 dep acum. Edificio 17 0 4,566 4,566

9/30/2010 dep acum. Vehiculo 17 0 1,000 1,000

seguros la prosperidad c.a.

libro mayor
 fecha cuenta nro debe haber saldo
9/30/2010 otros prd. Financieros 2 0 230 230
9/30/2010 otros prd. Financieros 4 0 69 299
9/30/2010 otros prd. Financieros 14 0 115 415

9/30/2010 salvamento seguros 12 0 3,000 3,000

9/30/2010 gasto de ad y r 3 2,000 0 2,000

9/30/2010 gasto aportes p 13 585 0 2,585

9/30/2010 gasto dep 17 5.279.99 0 5.279.99

9/30/2010 gasto siniestro seg d 17 30,000 0 30,000

9/30/2010 gasto sueldos y salarios 13 4,500 0 4,500

seguros la prosperidad c.a.

libro diario de inventarios
estado de resultados del 01//09/2010 al 30/09/2010

ingresos
prima de seguros 18,000
interese ganados 324
otros productos financieros 414
salvamento r seguro 3,000

total ingreso

egresos
gastos de adquisición y renovación 2,000
gastos de aporte patronales 585
gastos de Depresiación 5,679.88
gastos siniestro SG Directo 30,000
gastos sueldo y salarios 4,500

total egresos 42,759.99

utilidad del ejercicio 21,020